财务数据关键指标总体变化 - 研发投入合计30,239,007.96元，同比增长35.07%，研发投入占营业收入的比例为8.70%，增加1.50个百分点[6] - 总资产8,738,932,594.88元，较上年度末增长0.15%；归属于上市公司股东的所有者权益5,096,643,875.87元，较上年度末下降2.45%[6] - 营业收入347,417,123.65元，同比增长11.67%[10] - 归属于上市公司股东的净利润-129,609,219.28元，同比下降386.18%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-136,241,867.95元，同比下降453.10%[10] - 经营活动产生的现金流量净额-119,365,965.68元，同比下降619.65%[10] - 基本每股收益-0.23元/股，同比下降387.50%；稀释每股收益-0.23元/股，同比下降387.50%[10] - 加权平均净资产收益率为-2.51%，减少4.22个百分点[10] 非经常性损益相关数据 - 非流动性资产处置损益为-18,108.58元，计入当期损益的政府补助为4,717,751.83元，其他营业外收入和支出为3,185,209.30元[13] - 非经常性损益合计6,632,648.67元，所得税影响额为146,074.67元，少数股东权益影响额（税后）为1,106,129.21元[14] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为20,419名，前10大股东中吴佩芳持股125,219,272股，占比22.27%[18] - 2024年第一季度，尹俊涛通过信用证券账户持有公司股份3,000,000股，上海通怡投资管理有限公司－通怡波动增益B号私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股份1,791,058股[20] 公司治理与监管事件 - 2024年3月15日公司实控人、董事长吴佩芳被实施留置，由副董事长杨铠璘代为履职[24] - 因信息披露不及时，2024年4月22日上海证券交易所对公司、杨铠璘、章丽娟予以监管警示，4月25日中国证券监督管理委员会北京监管局对其采取出具警示函的行政监管措施[24] 特定时间点资产负债关键项目数据 - 2024年3月31日货币资金为1,184,565,639.96元，2023年12月31日为1,041,866,136.17元[26] - 2024年3月31日应收票据为137,662,311.89元，2023年12月31日为136,011,394.14元[26] - 2024年3月31日应收账款为1,239,342,930.28元，2023年12月31日为1,206,636,083.34元[26] 2024年第一季度财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度营业总收入为347,417,123.65元，较2023年第一季度的311,121,465.34元增长11.67%[36] - 2024年第一季度营业总成本为479,803,200.48元，较2023年第一季度的265,784,091.13元增长80.53%[36] - 2024年第一季度资产总计为8,738,932,594.88元，较之前的8,726,228,415.23元增长0.15%[30] - 2024年第一季度负债合计为3,542,329,930.06元，较之前的3,405,119,851.79元增长3.99%[33] - 2024年第一季度所有者权益（或股东权益）合计为5,196,602,664.82元，较之前的5,321,108,563.44元下降2.34%[35] - 2024年第一季度预付款项为250,956,417.01元，较之前的190,774,868.84元增长31.54%[30] - 2024年第一季度其他流动资产为359,596,311.06元，较之前的302,042,489.59元增长19.05%[30] - 2024年第一季度长期应付款为197,827,802.78元，较之前的79,832,943.11元增长147.80%[33] - 2024年第一季度短期借款为1,127,016,529.73元，较之前的999,679,170.25元增长12.74%[30] - 2024年第一季度应付账款为1,018,201,066.25元，较之前的1,066,129,001.78元下降4.49%[33] - 2024年第一季度营业利润为-135,680,184.28元，2023年第一季度为65,013,926.15元[39] - 2024年第一季度净利润为-133,838,211.82元，2023年第一季度为51,273,944.37元[39] - 2024年第一季度归属于母公司股东的净利润为-129,609,219.28元，2023年第一季度为45,289,643.51元[39] - 2024年第一季度基本每股收益为-0.23元/股，2023年第一季度为0.08元/股[41] - 2024年第一季度稀释每股收益为-0.23元/股，2023年第一季度为0.08元/股[41] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-119,365,965.68元，2023年第一季度为22,970,376.54元[45] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-192,194,500.30元，2023年第一季度为-401,412,928.29元[44] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为168,187,359.17元，2023年第一季度为18,868,972.86元[44] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-143,373,106.81元，2023年第一季度为-359,573,578.89元[44] - 2024年第一季度末现金及现金等价物余额为1,040,008,885.89元，2023年第一季度末为1,713,125,289.58元[44]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额9.753156亿元，净额8.6781285652亿元，2019年7月18日到位[1] - 向特定对象发行股票募集资金总额23.1904159448亿元，净额22.9658684624亿元，2022年9月30日到位[2][3] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额1.6009649407亿元[4] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行股票募集资金余额8.4644648844亿元[7] 资金使用情况 - 2023年首次公开发行股票募集资金投资项目已使用1.3617676468亿元[4] - 2023年向特定对象发行股票募集资金投资项目已使用5.7246663612亿元[6] - 首次公开发行股票募集资金永久补充流动资金6600万元[4] - 向特定对象发行股票募集资金永久补充流动资金6.301024亿元[7] 资金置换情况 - 2022年12月同意用53279556.93元募集资金置换自筹资金[15] - 截至2022年12月31日，已置换转出自筹资金49708229.47元及发行费用3202327.46元[15] - 2023年置换转出剩余自筹资金369000元，年底完成53279556.93元置换[16] 现金管理情况 - 2022年10月同意用不超19亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[18] - 2023年10月同意用不超10亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[19] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票项目闲置募集资金现金管理余额0元[19] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行股票项目闲置募集资金现金管理余额50000000元[20] 项目变更情况 - 2023年将“碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目”实施地点变更，预定可使用状态时间延期至2024年12月31日[27][28][30] - 2023年将“高性能碳陶制动盘产业化建设项目”实施地点变更[27][28] - 2023年将“碳碳材料制品预制体自动化智能编织产线建设项目”实施地点增加[31][32] - 2024年将“余热回收绿能发电项目”和“碳碳材料制品预制体自动化智能编织产线建设项目”预定可使用状态时间延期至2024年12月31日[33] 项目投入进度 - “年产30万件轨道交通车辆闸片/闸瓦等项目”截至期末投入进度99.13%，2023年7月12日达预定可使用状态[45] - “碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目”截至期末投入进度85.66%，预计2024年12月31日达预定可使用状态[46] - “天宜上佳智慧交通数字科技产业园项目”截至期末投入进度110.54%，预计2024年6月30日达预定可使用状态[46] - “余热回收绿能发电项目”截至期末投入进度74.58%，预计2024年12月31日达预定可使用状态[46] - “超额募集资金”投入进度100%[46] 新项目情况 - 余热回收绿能发电项目拟投入募集资金总额7539.29万元[52] - 余热回收绿能发电项目末计划累计投资金额7180万元[52] - 余热回收绿能发电项目本年度实际投入金额5354.96万元[52] - 余热回收绿能发电项目实际累计投入金额5354.96万元[52] - 余热回收绿能发电项目投资进度74.58%[52] - 余热回收绿能发电项目预计2024/12/31达预定可使用状态[52]

业绩总结 - 审核公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] - 审核基准日为2023年12月31日，涵盖多报表及附注[3] - 审核报告2024年4月26日出具，仅供2023年年报披露用[4] 数据相关 - 多家子公司披露2023年末资金余额、年初余额及年度累计发生额[9] - 截至2023年12月31日，公司资金占用累计发生额59706.84万元[9]

公司治理 - 2023年独立董事参加13次董事会、4次股东大会、6次专门委员会会议[5] - 2023年独立董事审核相关事项，认为决策程序合规，无损害公司及股东利益情形[20] - 2024年独立董事将继续履职维护股东权益[21] 公司运营 - 2023年度续聘中审众环会计师事务所为审计机构[13] - 2023年6月26日激励计划归属议案通过，69名对象可归属83.01万股[18] 合规情况 - 报告期内未发生关联交易、被收购等多种情形[9][11] - 2022年度募集资金存放与使用合规[19]

2023年情况 - 独立董事参加13次董事会、4次股东大会和6次专门委员会会议[4] - 未发生关联交易、被收购等多种事项[8][10] - 续聘中审众环为审计机构[12] - 6月激励计划归属议案通过，69名对象可归属83.01万股[17] 2024年展望 - 独立董事将继续履职维护股东权益[21]

业绩总结 - 2023年确认各项减值准备合计4870.14万元[1] - 2023年计提信用减值损失1477.73万元[3] - 2023年计提商誉减值损失2514.13万元[4] - 2023年计提存货跌价准备876.88万元[5] - 2023年计提合同资产减值损失1.4万元[7] - 本次计提减值准备影响2023年度合并报表利润总额4870.14万元[8] 坏账损失 - 2023年应收票据坏账损失136.75万元[1] - 2023年应收账款坏账损失1583.22万元[1] - 2023年其他应收款坏账损失48.69万元[1] - 2023年长期应收款坏账损失17.43万元[1]

募集资金情况 - 2019年7月18日首次公开发行股票募集资金总额9.753156亿元，净额8.6781285652亿元[10][13] - 2022年9月30日向特定对象发行股票募集资金总额23.1904159448亿元，净额22.9658684624亿元[11][13] - 2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额160,096,494.07元，向特定对象发行股票募集资金余额846,446,488.44元[13] - 2023年首次公开发行股票募集资金投资项目已使用金额136,176,764.68元，向特定对象发行股票募集资金投资项目已使用金额572,466,636.12元[13] - 首次公开发行股票募集资金永久补充流动资金66,000,000元，向特定对象发行股票募集资金永久补充流动资金630,102,400元[13] 资金置换与管理 - 2022年用向特定对象发行股票募集资金53,279,556.93元置换自筹资金，2023年置换369,000元[19] - 2022年同意用不超19亿元首次公开发行股票闲置募集资金现金管理，2023年降为10亿元[19][20] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票项目闲置募集资金现金管理余额为0元，公司闲置募集资金现金管理余额为5000万元[20][24] 资金收益情况 - 2023年多笔存款及理财有收益，如1月16 - 2月9日通知存款收益8万元等[22][24][26][28] 资金用途变更 - 2023年7月12日将1581.22万元募投项目节余资金用于补充天津子公司流动资金[29] - 2023年5月29日将原“营销与服务网络建设项目”7539.29万元募集资金用于“余热回收绿能发电项目”及补充流动资金[32] - 变更用途的募集资金总额64560万元，占比74.39%[37] 项目进展情况 - “年产30万件轨道交通车辆闸片/闸瓦等项目”于2023/7/12达到预定可使用状态并结项[37][38] - “碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目”截至期末投入进度85.66%，预定可使用状态时间延期至2024/12/31[30][37] - “天宜上佳智慧交通数字科技产业园”截至期末投入进度10.54%，预定可使用状态时间为2024/6/30[37] - “余热回收绿能发电项目”截至期末投入进度74.58%，预定可使用状态时间延期至2024/12/31[31][37] - “高性能碳陶制动盘产业化建设项目”实施地点变更[29][38] - KI性能碳陶制动盘产业化项目截至期末投入进度42.63%[40] - 碳碳材料制品预制体自动化智能编织产线建设项目截至期末投入进度69.03%，预定可使用状态时间延期至2024年[40] - KD补充流动资金项目截至期末投入进度100.00%[40]

研发与专利 - 研发资金投入达14,903.02万元，占比7.06%，较上市之初同比增长260.64%[3] - 截至2023年底有344项专利获授权，含64项发明专利等，获27项软件著作权[3] 股份回购 - 2023年8月同意用1000 - 1500万元自有资金回购股份[4] - 2023年12月完成回购，回购591,500股，占比0.11%，支付10,000,546.75元[4] 现金分红 - 自2019年上市累计现金分红100,983,747.74元，占首发净额11.64%[5] - 2024年计划每10股派0.25元，共分14,040,177.40元，占净利润9.75%[5] 制度建设 - 2023年完成9项内部制度修订，新制定2项制度[10] - 制定《薪酬与考核委员会工作细则》等制度体系[11] 未来展望 - 2024年领会中央经济会议精神提升市场价值[13] - 持续评估与实施“提质增效重回报”行动方案[14] - 聚焦主业提高业绩回报股东[14] 其他 - 采用管理层与经营挂钩薪酬政策，制定中长期股权激励计划[12] - 上市以来控股股东未减持，2022、2023年出具不减持承诺函[12]

财务审计 - 审计报告认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] 资产情况 - 2023年末资产总计87.26亿元，较2022年末增长27.08%[20] - 2023年末流动资产合计41.32亿元，较2022年末增长11.15%[20] - 2023年末非流动资产合计45.94亿元，较2022年末增长45.93%[20] - 2023年末应收账款为12.07亿元，较2022年末增长27.07%[20] - 2023年末存货为9.76亿元，较2022年末增长231.99%[20] - 截止2023年12月31日，应收账款账面余额为125,053.11万元，坏账准备余额为4,389.50万元，占合并报表资产总额比例为13.83%[7] - 截止2023年12月31日，固定资产、在建工程期末账面价值合计为382,618.78万元，占合并报表资产总额比例为43.85%[9] 负债与权益 - 2023年末负债合计34.05亿元，较2022年末增长101.00%[22] - 2023年末流动负债合计25.77亿元，较2022年末增长167.62%[22] - 2023年末非流动负债合计8.28亿元，较2022年末增长13.20%[22] - 2023年末股东权益合计53.21亿元，较2022年末增长2.88%[22] 经营业绩 - 2023年营业总收入为21.11亿元，2022年为9.87亿元，同比增长113.82%[24] - 2023年营业总成本为18.51亿元，2022年为7.67亿元，同比增长141.27%[24] - 2023年净利润为1.80亿元，2022年为1.88亿元，同比下降4.39%[24] - 2023年基本每股收益为0.25元/股，2022年为0.37元/股，同比下降32.43%[24] - 2023年稀释每股收益为0.25元/股，2022年为0.37元/股，同比下降32.43%[24] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -4.97亿元，2022年为 -0.35亿元，同比下降1317.28%[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -11.73亿元，2022年为 -13.33亿元，同比增长12.01%[26] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为7.75亿元，2022年为28.25亿元，同比下降72.56%[26] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为16.20亿元，2022年为7.69亿元，同比增长110.61%[26] - 2023年购买商品、接受劳务支付的现金为15.74亿元，2022年为4.54亿元，同比增长246.69%[26] 股本变更 - 2019年公司向社会公众公开发行股票47,880,000股，股本变更为448,737,188股[44] - 2022年9月公司获核准向特定对象发行不超134,621,156股A股，实际发行111,438,808股，发行后股本变更为561,368,496股[46] - 2023年6月激励计划相关归属完成后股本变更为562,198,596股[46][47] 子公司情况 - 截至2023年12月31日，纳入合并范围的子公司共19户[48] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营假设为基础，按企业会计准则及相关规定编制，会计核算以权责发生制为基础，除部分金融工具外以历史成本为计量基础[49] - 公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[53] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[54] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，编制财务报表采用人民币[55] 税收政策 - 增值税应税收入按6%、13%的税率计算销项税[168] - 城市维护建设税按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴[168] - 教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴[170] - 地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴[170] - 企业所得税法定税率为25%，公司及部分子公司优惠税率为15%[170] - 公司2022年10月通过高新技术企业复审，2023年企业所得税减按15%征收[170] - 子公司北京天仁道和新材料有限公司2023年10月通过高新技术企业复审，2023年企业所得税减按15%征收[171] - 子公司北京天佑新磐高新技术有限公司2021年10月被认定为高新技术企业，2023年企业所得税减按15%征收[171]

北京天宜上佳高新材料股份有限公司董事会 董事会 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股 票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等相关要求，北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司独立董事吴甦先生、吴武清先生、卢远瞩先生的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 2024 年 4 月 26 日 北京天宜上佳高新材料股份有限公司 2023 年度对独立董事独立性自查情况的专项报告 经核查公司独立董事吴甦先生、吴武清先生、卢远瞩先生的兼职、任职 情况以及其签署的独立性自查情况报告，上述人员除在公司担任独立董事 外，不存在在公司任职以及在公司主要股东单位任职的情形，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系、重大业务往来或其他可能妨碍其独立性的关 系。因此，董事会认为公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 ...