审计人员与委员会 - 公司专职审计人员不少于一人[5] - 审计委员会成员中独立董事应过半数[4] - 审计委员会由独立董事中会计专业人士担任召集人[5] 审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[8] - 审计委员会负责审阅公司年度内部审计工作计划并督促实施[7] - 审计委员会审阅内部审计工作报告并督促重大问题整改[7] 审计工作要求 - 内部审计应涵盖所有业务环节并以其为基础开展[8][9] - 内部审计人员获取审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[9] - 内部审计工作底稿和报告保管期限为10年，部分永久保管[18] 内部控制 - 董事会根据内部审计评价报告评价公司内部控制并形成决议[20] - 公司披露年度报告时应披露内部控制评价报告及核实意见[20] - 内部控制执行情况作为绩效考核重要指标[23] 奖惩措施 - 对有功审计人员和揭发检举者给予表扬或奖励[23] - 对阻挠、破坏审计及诬告陷害者给予处分或移交司法[23] - 对违规内部审计人员视情节给予处罚[23] 制度相关 - 本制度由董事会审计委员会负责解释和修订[25] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[25]

募集资金使用原则 - 募集资金应专款专用，用于主营业务和科技创新领域[2] 协议签订与期限 - 募集资金到位后1个月内签订三方监管协议，提前终止需1个月内签新协议[6] 募投项目论证 - 募投项目超期限且投入未达计划金额50%需重新论证[10] 资金置换期限 - 以募集资金置换自筹资金应在转入专户后6个月内实施[11] - 募投项目以自筹资金支付后置换应在支付后6个月内实施[11] 产品与资金使用期限 - 现金管理产品期限不得超过12个月[13] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次不超12个月[14] 超募资金计划 - 至迟于同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划[15] 节余资金处理 - 节余募集资金低于1000万可免特定程序，需在年报披露[16] 核查与报告要求 - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具报告并公告[23] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年度现场调查一次[24] - 会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问出具专项核查报告并披露[24] - 年度审计时，公司聘请会计师事务所出具鉴证报告并披露[23] 资金使用审议 - 使用暂时闲置超募资金需董事会审议，保荐机构或独立财务顾问发表意见并披露[16] - 单个或全部募投项目完成后，使用节余募集资金需董事会审议，保荐机构或独立财务顾问发表意见[16] - 募集资金项目投资资金支出需履行审批手续[16] 用途变更审议 - 特定情形视为募集资金用途变更，需董事会决议、保荐机构或独立财务顾问发表意见并提交股东会审议[20] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅地点变更，由董事会决议，无需股东会审议[20]

2025年上半年财务表现 - 2025年上半年营业收入为1.3亿元，同比增长26.55% [1] - 2025年上半年归属于上市公司股东的净利润为-886.39万元，上年同期为盈利573.41万元，同比下降254.58% [1][2] - 2025年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1098.56万元，上年同期为盈利417.74万元，同比下降362.98% [1][2] - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为1653.28万元，同比增长829.12% [1][2] 近年盈利状况趋势 - 公司2023年、2024年归属于母公司所有者的净利润分别为-674.67万元和-3,509.31万元，连续两年亏损且亏损额扩大 [2] - 公司2023年、2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润分别为-900.44万元和-3,845.60万元，同样连续两年亏损 [2] - 2024年全年营业收入为2.97亿元，较2023年的2.82亿元仅增长5.18%，增速远低于2025年上半年 [3] 公司上市与募资情况 - 公司于2020年7月10日在上交所科创板上市，发行价格为44.47元/股，发行数量1500万股 [3] - 上市首日盘中股价最高达328.00元，为上市以来最高价 [4] - 首次公开发行股票募集资金总额为6.67亿元，扣除发行费用后净额为6.02亿元，较原计划的3.19亿元多募集2.83亿元 [4] - 发行费用总计6495.28万元，其中保荐承销费用为5015.47万元 [5]

股东持股变动 - 股东肖相生于2021年11月24日至2025年10月21日期间减持公司股份73.08万股 [1] - 其持股比例由11.25%下降至10.00% [1] - 变动后持有公司股份601.92万股 [1] 变动方式与影响 - 减持通过集中竞价交易和被动稀释的方式进行 [1] - 本次权益变动不涉及股份质押、冻结或其他限制 [1] - 变动未影响上市公司的控制权 [1] 未来计划 - 未来12个月内，肖相生暂无明确的股份增减持计划 [1] - 若未来发生相关权益变动，将依法履行信息披露义务 [1]

权益变动 - 权益变动方向为比例减少，变动前合计比例11.25%，后为10.00%[4] - 变动方式为集中竞价、被动稀释，时间2021/11/24 - 2025/10/21[8] 减持情况 - 2021年11月24日至2022年1月5日，肖相生减持599,800股，比例1.00%[5] - 2025年10月14日至20日，肖相生减持131,031股，比例0.22%[6] 其他要点 - 2022、2023年总股本增加，股份被动稀释0.03%[6] - 本次变动属披露计划，不触及要约及控权变化[9] - 涉及披露简式报告书，股东仍在减持期[9]

权益变动数据 - 本次权益变动前肖相生持股6,750,000股，占总股本11.25%[15] - 变动后持股6,019,169股，占10.00%[9][15][25] - 累计减持730,831股，比例1.25%[18][25] 减持情况 - 2021 - 2022年减持599,800股，比例1.00%[16] - 2025年减持131,031股，比例0.22%[17] 未来展望 - 未来12个月预计减持不超1,800,000股，占比不超2.99%[13] - 未来12个月内无继续减持计划[26]

公司股东权益变动 - 公司股东肖相生于2025年10月14日至10月21日期间，通过集中竞价方式累计减持公司股份13.10万股 [1] - 本次减持后，肖相生持股数量降至601.92万股，持股比例由11.25%减少至10.00% [1] - 本次权益变动导致持股比例下降1.25个百分点，触及5%的整数倍刻度 [1]

公司股价与市场表现 - 10月16日盘中股价下跌2.06%至41.87元/股，成交额为762.41万元，换手率为0.30%，总市值为25.20亿元 [1] - 公司今年以来股价累计上涨17.91%，近5个交易日下跌1.53%，近20日上涨0.65%，近60日上涨11.89% [1] - 公司股东户数为4993户，较上期增加5.72%，人均流通股为12055股，较上期减少5.41% [1] 公司财务业绩 - 2025年1月至6月，公司实现营业收入1.30亿元，同比增长26.55% [1] - 2025年1月至6月，公司归母净利润为-886.39万元，同比减少254.58% [1] - A股上市后累计派现3804.00万元，但近三年累计派现为0.00元 [2] 公司业务与行业概况 - 公司主营业务为工业信息安全产品的研发、生产和销售，是专注于工业互联网领域的高新技术企业 [1] - 主营业务收入构成为：工业安全通信网关设备61.12%，工业安全态势感知设备18.99%，信创产品13.06%，智能档案柜及控制类产品6.83% [1] - 公司所属申万行业为计算机-计算机设备-其他计算机设备，概念板块包括小盘、微盘股、国产软件、融资融券、新型工业化等 [1] 公司股东结构变动 - 截至2025年6月30日，大成中证360互联网+指数A（002236）退出公司十大流通股东之列 [2]

股价表现 - 9月30日盘中股价上涨2.18%至43.08元/股，成交额1191.14万元，换手率0.47%，总市值25.93亿元 [1] - 公司今年以来股价累计上涨21.32%，近5个交易日上涨7.73%，近20日上涨2.67%，近60日上涨17.93% [1] - 截至2025年6月30日股东户数为4993户，较上期增加5.72%，人均流通股12055股，较上期减少5.41% [1] 公司基本面 - 公司主营业务收入构成为：工业安全通信网关设备61.12%，工业安全态势感知设备18.99%，信创产品13.06%，智能档案柜及控制类产品6.83% [1] - 2025年1-6月实现营业收入1.30亿元，同比增长26.55%，但归母净利润为-886.39万元，同比减少254.58% [1] - A股上市后累计派现3804.00万元，但近三年累计派现0.00元 [2] 公司业务与行业 - 公司是专注于工业互联网领域的高新技术企业，主要致力于工业信息安全产品的研发、生产和销售 [1] - 公司所属申万行业为计算机-计算机设备-其他计算机设备，概念板块包括小盘、微盘股、国产软件、网络安全、信创概念等 [1] 股东结构 - 截至2025年6月30日，大成中证360互联网+指数A（002236）退出公司十大流通股东之列 [2]

股价表现 - 9月26日盘中下跌2.02%至40.80元/股 成交额337.64万元 换手率0.14% 总市值24.56亿元 [1] - 今年以来股价累计上涨14.90% 近5个交易日下跌4.29% 近20日下跌1.71% 近60日上涨15.32% [1] 财务数据 - 2025年上半年营业收入1.30亿元 同比增长26.55% [1] - 2025年上半年归母净利润亏损886.39万元 同比减少254.58% [1] - A股上市后累计现金分红3804.00万元 近三年未进行分红 [2] 业务构成 - 工业安全通信网关设备收入占比61.12% 工业安全态势感知设备占比18.99% [1] - 信创产品收入占比13.06% 智能档案柜及控制类产品占比6.83% [1] 股东结构 - 截至6月30日股东户数4993户 较上期增加5.72% [1] - 人均流通股12055股 较上期减少5.41% [1] - 大成中证360互联网+指数A(002236)退出十大流通股东行列 [2] 公司基本信息 - 江苏云涌电子科技股份有限公司 2010年3月12日成立 2020年7月10日上市 [1] - 注册地址江苏省泰州市海陵区泰安路16号 专注于工业互联网领域 [1] - 申万行业分类为计算机-计算机设备-其他计算机设备 [1] - 概念板块包括小盘股 微盘股 国产软件 网络安全 信创概念等 [1]