独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月25日[2]

业绩总结 - 2023年度公司拟计提信用减值准备313.17万元[1] - 应收票据坏账损失2.86万元[2] - 应收账款坏账损失 - 311.79万元[2] - 其他应收款坏账损失 - 4.25万元[2] - 计提信用减值准备影响2023年度合并报表利润总额313.17万元[4] 决策情况 - 2024年4月25日会议审议通过2023年度计提信用减值准备议案[1] - 董事会、监事会同意本次计提信用减值准备[6]

独立董事任职资格 - 董事会成员中应有1/3以上独立董事，至少一名会计专业人士[3] - 独立董事候选人近36个月内不得受证监会行政处罚等[6] - 独立董事候选人近36个月内不得受交易所公开谴责或3次以上通报批评[6] - 过往任职独立董事连续两次未出席被解职未满12个月不得被提名[6] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得担任[8] - 在持股5%以上或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[8] - 担任独立董事需有五年以上相关工作经验[7] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[3] 提名与选举 - 董事会等可提出独立董事候选人[11] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[13] 任期与补选 - 独立董事每届任期与董事相同，连任不超6年[14] - 因辞职等致比例不符或缺会计人士60日内补选[15] 履职要求 - 独立董事每年对独立性自查，董事会评估并披露[9] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[16] - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[17] - 连续两次未出席且不委托30日内提议解除职务[18] - 对议案投反对或弃权票应说明理由[18] - 每年现场工作时间不少于十五日[20] - 工作记录及公司资料至少保存十年[21] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[22] 会议与资料 - 公司应按时发董事会会议通知并提供资料[25] - 保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[25] 津贴与审议 - 独立董事津贴标准由董事会制订，股东大会审议并披露[27] - 关联交易等经独立董事同意后提交董事会审议[19] - 《管理办法》相关事项经独立董事专门会议审议[20] 履职保障与制度生效 - 履职遇阻碍可向相关部门报告[26] - 本制度经股东大会审议生效及修改[29]

人事变动 - 财务总监李瑞玲因退休辞职，不再担任公司职务[2] - 公司聘任李珣为财务总监，任期至第三届董事会届满[2] 新财务总监信息 - 李珣1991年生，有相关学历背景，未持股[3][6] - 历任国信证券项目经理，参与多个项目[6]

内部控制情况 - 大华会计师事务所认为公司2023年12月31日财务报告内部控制有效[8] - 公司董事会认为基准日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[12] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[13] - 自基准日至发出日无影响内部控制有效性评价结论的因素[14] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[15] - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[15] - 报告期内公司无财务、非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[22] 内部控制标准 - 财务报告内部控制资产总额错报≥1%为重大缺陷[20] - 财务报告内部控制营业收入错报≥3%为重大缺陷[20] - 非财务报告内部控制财产损失重大缺陷定量标准为损失金额>税前利润的5%[21] - 非财务报告内部控制财产损失重要缺陷定量标准为税前利润的3%<损失金额≤税前利润的5%[21] - 非财务报告内部控制财产损失一般缺陷定量标准为损失金额≤税前利润的3%[21] 制度建设与展望 - 2023年公司修订《治理制度汇编（一级至四级）》《内部控制管理手册》并自评[24] - 2024年及未来公司将完善内部控制管理制度，加强管控与监督[24] 其他信息 - 公司登记资本额为2670万元[27]

业务布局 - 2024年坚守口蹄疫基本盘，向圆环、反刍等板块拓展[1] 研发进展 - 2024年完善“5+X”研发技术平台体系，拓展新型灭活疫苗技术应用[2] 公司治理 - 2024年提升治理结构健全性和内部控制体系有效性[4] 投资者沟通 - 2022 - 2023年度信息披露获“A”级，2023年管理层参加3次业绩说明会[6] - 2024年计划安排不少于3次业绩说明会[7] 财务情况 - 2019 - 2022年现金分红占净利润比率分别为42.04%、31.63%、33.54%、53.77%，累计分红14355.55万元[9] - 2023年度拟每10股派0.35元，拟派红利约1437.25万元，占净利润45.60%[9] 财务策略 - 2024年树立“大财务观”，探索建立覆盖业务部门的管理分析体系[8]

公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，独立董事3人占比三分之一[2] - 报告期内召开5次董事会、1次股东大会，独立董事均出席并赞成[7] - 召开审计、薪酬考核、提名委员会会议，独立董事均出席并赞成[8] 信息披露 - 2023年披露《2022年年度报告》等多份报告[17] 人员变动 - 2023年1月聘任高旭等人为总经理等职务[22] - 2023年补选童光志为第三届董事会非独立董事[23] 其他事项 - 续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构[19] - 审核董事、高管2023年度薪酬方案认为符合规定[23] - 作废部分已授予但未归属的限制性股票符合规定[24] - 2024年独立董事将继续履职[26]

业绩总结 - 2023年公司内部控制有效执行，信息披露、财务报告真实可靠，业务合法合规[19] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[17][18] 未来展望 - 2024年及未来公司将完善内部控制管理制度[19] - 2024年及未来公司将规范内部控制制度执行[19] - 2024年及未来公司将加强精细化管控，强化内部控制监督检查[19] 其他新策略 - 2023年公司修订《治理制度汇编（一级至四级）》《内部控制管理手册》[19] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内部控制缺陷评价有资产总额、营业收入、净资产、税前利润等定量标准[16] - 非财务报告内部控制缺陷评价有财产损失金额定量标准[15]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人270人，注册会计师1471人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师1141人[1] - 项目合伙人近三年签署上市公司审计报告6家[2] - 签字注册会计师近三年签署上市公司审计报告5家[2] - 项目质量复核人近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超5家次[3] 业绩数据 - 2022年度大华所业务总收入33.27亿元，审计业务收入30.74亿元，证券业务收入13.89亿元[1] 审计工作 - 2023年年度审计就公司所有重大会计审计事项达成一致意见[7] - 2023年年审就重大会计审计事项与专业标准部及时咨询解决技术问题[8] - 2023年年报审计实施完善的项目质量复核程序[9] 制度管理 - 大华所每年进行执业质量检查，持续监控嵌入内部监控程序[9] - 公司在聘任合同中明确大华所在信息安全管理中的责任义务[13] - 大华所制定系统性信息安全控制制度并有效执行[13] 风险保障 - 大华所已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超8亿元[14]

融资计划 - 拟向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2][3] - 发行数量不超发行前股本30%，对象不超35名[3][4] 发行规则 - 发行价不低于定价基准日前20日均价80%[4] - 股票一般6个月、特定情形18个月内不得转让[5] 其他要点 - 授权期限至2024年年度股东大会，议案待审议[2][6][8]