广东安达智能装备股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 证券代码：688125 证券简称：安达智能 广东安达智能装备股份有限公司 2024 年年度股东大会 会议资料 广东省东莞市寮步镇向西东区路 17 号 二〇二五年五月 1/26 | 议案七：《关于续聘会计师事务所的议案》 26 | | --- | 广东安达智能装备股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 2024 年年度股东大会会议须知 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《公司章 程》、《股东大会议事规则》等相关规定，为维护股东合法利益，确保股东大会 的正常秩序和议事效率，广东安达智能装备股份有限公司（以下简称"公司"） 特制定会议须知如下，请出席股东大会的全体人员共同遵守： 1、为保证本次大会的严肃性和正常秩序，切实维护与会股东（或股东代理 人）的合法权益，除出席会议的股东（或股东代理人）、公司董事、监事、高级 管理人员、见证律师及董事会邀请的人员外，公司有权依法拒绝其他无关人员进 入会场。 2、出席会议的股东及股东代理人须在会议召开前 30 分钟到会议现场办理签 到手续，并请按规定出示证券账户卡、身份证明文件或法人 ...

文章核心观点 公司基于谨慎性原则，对2024年末和2025年一季度合并报表范围内可能发生信用及资产减值损失的有关资产计提减值准备，以客观公允反映财务状况及经营成果 [1][7] 2024年度计提资产减值准备情况 概述 公司2024年度计提各项减值损失合计2717.25万元，包含2024年前三季度已计提的减值准备 [1][2] 具体说明 - 信用减值损失：以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行减值测试，本期计提1289.29万元 [3] - 资产减值损失：对存货按成本与可变现净值孰低计提跌价准备，计提1425.77万元；对合同资产按预期信用损失率计算确认减值损失，计提2.19万元 [4][5] 对公司的影响 本次计提减值准备使公司2024年度合并报表利润总额减少2717.25万元（未计算所得税影响） [6] 2025年第一季度计提资产减值准备情况 概述 公司2025年第一季度确认各项资产减值损失共计320.24万元 [8] 具体说明 - 信用减值损失：以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行减值测试，本期计提172.28万元 [8] - 资产减值损失：对存货按成本与可变现净值孰低计提跌价准备，计提142.47万元；对合同资产按预期信用损失率计算确认减值损失，计提5.49万元 [9][10] 对公司的影响 本次计提减值准备使公司2025年第一季度合并报表利润总额减少320.24万元（未计算所得税影响） [11] 其他说明 2024年度计提资产减值准备事项已由天健会计师事务所审计确认，2025年第一季度数据未经审计，最终以年度审计确认金额为准；本次计提符合规定，不影响公司正常经营 [12]

2024年度减值情况 - 计提各项减值损失合计2717.25万元[2] - 信用减值损失1289.29万元[3] - 存货跌价损失1425.77万元[3] - 合同资产减值准备2.19万元[3] - 减少合并报表利润总额2717.25万元[8] 2025年第一季度减值情况 - 确认各项资产减值损失320.24万元[9] - 信用减值损失172.28万元[11] - 存货跌价损失142.47万元[11] - 合同资产减值准备5.49万元[11] - 减少合并报表利润总额320.24万元[15]

业务概况 - 公司拟开展外汇套期保值业务，额度不超3000万美元[1][5] - 额度有效期2025年4月23日至2026年4月22日，可循环用[8] 业务细节 - 交易品种为美元汇率，工具含远期结售汇等[1][7] - 场所为有资质金融机构，资金用自有资金[1][5][6][7] 业务保障 - 制定制度规范行为，保荐机构无异议[12][15] 业务风险 - 业务存在汇率波动等多种风险[10]

审计机构续聘 - 拟续聘天健为2025年度审计机构，聘期1年[3][13] - 2025年4月21日审计委员会同意续聘并提交董事会[12] - 2025年4月23日董事会通过续聘议案并提请股东大会审议[13] 审计机构情况 - 天健上年度末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[4] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[4] - 天健2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿[4] - 天健本公司同行业上市公司审计客户544家[5] - 截至2024年末，天健计提职业风险基金超2亿，职业保险赔偿限额超2亿[6] - 天健近三年受行政处罚4次、监管措施13次、自律措施8次、纪律处分2次[7] 审计费用 - 公司2024年度审计费用76.00万，财报审计64.20万，内控审计11.80万[10]

2024年度 - 计提各项减值损失2717.25万元[1][2] - 信用减值损失1289.29万元[2][4] - 资产减值损失1427.96万元[2][5][6] - 计提减值对合并利润总额影响2717.25万元[7] 2025年第一季度 - 确认资产减值损失320.24万元[8][10] - 信用减值损失172.28万元[10][11] - 资产减值损失147.96万元[10][12][13] - 计提减值对合并利润总额影响320.24万元[14] 其他 - 2024年计提已审计，2025年一季度数据未审计[16] - 本次计提符合规定，不影响正常经营[16]

广东安达智能装备股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，广东安达智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格 按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《监事会议 事规则》的相关规定，以维护公司利益和股东利益为原则，积极、认真、严谨 和勤勉地履行监督职责，对公司经营活动中的重大决策和公司董事、高级管理 人员的行为等进行了必要的监督，促进了公司规范化运作，切实维护了公司利 益和全体股东的合法权益。现将公司监事会 2024 年度的工作报告汇报如下： 一、监事会会议召开情况 | 年度，公司共召开 次监事会，会议召开情况如下： 6 | | --- | | 2024 | | 序号 | | 时间 | 届次 | 审议议案 议案 1.《关于<2023 年度监事会工作报告>的议案》； 议案 2.《关于<2023 年度财务决算报告>的议案》； | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 议案 3.《关于<2023 年年度报告全文>及其摘要的议案》； 议案 4.《关于<2023 年度内部控制评价报告>的议案》； 议案 5.《关于<2023 年度利 ...

审计工作 - 2024年董事会审计委员会召开4次会议，委员均亲自参会[2] - 聘请天健会计师事务所为2024年度审计机构，审计委员会事前审议同意[4] 财务与内控 - 审计委员会认为各期财务报告符合准则，真实准确完整[7] - 内控评价基准日公司无重大内控缺陷[8] 资金与交易 - 公司募集资金管理使用规范，无资金占用[9] - 关联交易符合需求，定价公允，未损害利益[10] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续发挥监督职能[12]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》自2024年1月1日起变更会计政策[2][3] - 仅“保证类质量保证会计处理”产生影响，预计负债计入成本而非销售费用[4] - 采用追溯调整法调整可比期间财报，无需董事会和股东大会审议[5][6] 数据影响 - 2023年度母公司报表营业成本增23,178,963.05元，销售费用减同额[7] - 2023年度合并报表营业成本增23,292,585.64元，销售费用减同额[7]

业绩总结 - 2024年公司营业收入71,112.50万元，较上年同期上升50.53%[3] - 2024年公司净利润-3,074.52万元，较上年同期下降205.41%[3] 未来展望 - 2025年公司董事会将提升规范运作水平，加强费用管控提升盈利能力[16] - 2025年公司董事会将提升规范运营和治理水平，履行信息披露义务[16] - 2025年公司董事会将做好投资者关系管理，加强与投资者沟通[17] 其他 - 2024年公司董事会设董事7名，其中独立董事3名[4] - 2024年公司召开多次董事会、股东大会及各委员会会议审议多项议案[5][6][7][8][9][11][12][13] - 2024年公司按时完成定期报告披露，发布各类临时公告[14] - 2024年公司组织董监高及相关人员参与各类合规培训[15]