审计机构聘任 - 公司拟续聘德勤华永为2024年度境内及内控审计机构，德勤香港为境外审计机构[3] 审计机构情况 - 2023年末德勤华永合伙人213人，从业人员5774人，注册会计师1182人，签过证券审计报告超270人[5] - 德勤华永2022年业务收入42亿元，审计收入33亿元，证券业务收入8亿元[5] - 德勤华永为60家上市公司提供2022年年报审计，收费2.75亿元，同行业客户24家[5] - 德勤华永购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[6] 项目人员情况 - 项目合伙人杨聚崚2010年注册，证券业务超11年，2021年起为公司服务[11] - 质量控制复核人牟正非2000年注册，证券业务超25年，2021年起任公司复核人[11] 审计费用 - 2024年度财务报告审计费用345万元，内控审计费用30万元[16] 决策流程 - 2024年3月22日审计委员会同意聘请议案并提交董事会[17] - 2024年3月27日董事会、监事会通过议案并提交股东大会[17]

康希诺生物股份公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称 "《科创板上市规则》"）《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称"《香 港上市规则》"）等相关法律、法规、规范性文件及《康希诺生物股份公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）《康希诺生物股份公司董事会审计委员会工作细则》（以下 简称"《审计委员会工作细则》"）的有关规定，2023 年度，康希诺生物股份公司（以 下简称"公司"）审计委员会本着勤勉尽职的原则，积极开展各项工作，认真履行 相关职责，现将审计委员会 2023 年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2023 年度，公司董事会审计委员会根据《公司法》《公司章程》《审计委员会 工作细则》等相关规定，积极履行专业委员会职责。报告期内，公司董事会审计委 员会共召开了 4 次会议，全体委员均出席了会议，具体情况如下： 2023 年 3 月 22 日，公司董事会审计委员会召开第二届董事会审计委员会第十 二次会议，会议审议通过了《关于公司董事会审计委员会 2022 年度履职报告的议 案》《关于 2022 年度财务决 ...

董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 康希诺生物股份公司董事会 2024 年 3 月 27 日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，公司董事会就在任独立董事 Yiu Leung Andy CHEUNG （张耀樑）、桂水发、刘建忠的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 康希诺生物股份公司 经核查独立董事 Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）、桂水发、刘建忠的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及其主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立 性的情况，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

业绩总结 - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为-14.83亿元[26] - 2023年末公司未分配利润为-15.58亿元[26] 公司决策 - 2024年3月27日召开第三届董事会第二次会议，7位董事全部出席[2] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议，如2023年度董事会工作报告等[4][5][8][10][16][19][20][27][28][37][38][39][40][41][43][45][47][49][50][51][52][56] - 2023年度不进行利润分配和资本公积转增股本[27][28] - 董事会拟提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[40]

康希诺生物股份公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人为康希诺生物股份公司（以下简称"公司"）第二届董事会独立董事， 经公司 2024 年第一次临时股东大会选举产生第三届董事会成员后，本人不再担 任公司独立董事职务。报告期内，本人根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上海证券 交易所科创板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规及 规范性文件及《康希诺生物股份公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《康希诺 生物股份公司独立非执行董事工作制度》的相关规定，诚信、勤勉、独立地履行 职责，及时、全面、深入地了解公司运营状况，亲自出席董事会及各专门委员会 会议，认真审议各项议案，发表独立客观意见，促进董事会规范运作和公司治理 水平提升，切实维护公司整体利益和中小股东合法权益。现将 2023 年度履行职 责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人的基本情况如下：韦少琨，男，现任公司独立董事，1963 年生，中国香 港居民，工商管理专业硕士；1987 年至 1990 年，任 The MAC Group, Inc.分析师； 19 ...

2023 年环境、社会及管治（ESG）暨社会责任报告 1 | | | | 天十本报告 | 01 | 联交所ESG报告指引索引 | 103 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 关于康希诺生物 | 02 | GRI索引 | 105 | | | | 董事长致辞 | 08 | 内部制度一览表 | 108 | | | | ESG概览 | 10 | ESG数据一览表 | 110 | | | | 专题:矢志不渝,为构建人类卫生健康 | | 专有名词表 | 113 | | | | 共同体贡献中国力量 | 18 | 读者反馈表 | 114 | | | | | 01. | | 02. | | 03. | | 责任管治 | | 合规运营 | | 产品责任 | | | 公司治理 | 27 | 责任采购 | 37 | 产品质量 | 47 | | 风控内审 | 31 | 伦理保障 | 41 | 研发创新 | 56 | | 商业道德 | 34 | 信息安全 | 45 | 客户服务 | 61 | | | 04. | | 05. | | 06. | | 员工发展 | | 践行低碳 | | ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比91.57%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比98.57%[8] 内部控制 - 报告期无财务和非财务内控重大重要缺陷，多数一般缺陷已整改[15][16] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12]

人员数据 - 2023年末德勤华永合伙人人数为213人，从业人员共5774人，注册会计师共1182人，签署过证券服务业务审计报告的超270人[2] 业绩数据 - 德勤华永2022年业务收入总额为42亿元，审计业务收入为33亿元，证券业务收入为8亿元[3] - 德勤华永为60家上市公司提供2022年年报审计服务，审计收费总额为2.75亿元[3] 客户数据 - 德勤华永提供审计服务的上市公司中同行业客户共24家[4] 人员服务情况 - 项目合伙人、签字注册会计师杨聚崚自2021年开始为公司提供审计专业服务[5] - 签字注册会计师马越自2023年开始为公司提供审计专业服务[5] - 项目质量复核人牟正非自2021年开始担任公司的项目质量复核人[6] - H股审计报告签字注册会计师陈旻自2021年开始为公司提供审计专业服务[7] 合规情况 - 德勤华永及德勤香港相关人员近三年均未因执业行为受到刑事、行政处罚等[8] - 德勤华永、德勤香港及相关人员不存在违反独立性要求的情形[9] 管理体系 - 德勤华永针对各类业务设计、实施及运行了质量管理体系[10] - 德勤华永制定并实施统一监控和整改政策程序监督评价质量管理体系和审计项目执行情况[18] 审计工作 - 德勤华永及德勤香港围绕收入确认等审计重点制定全面合理审计工作方案[19] - 德勤华永及德勤香港配合公司年报工作，满足报告披露时间要求[19] - 德勤华永及德勤香港就审计计划和完成情况与审计委员会有效沟通[19] - 德勤华永及德勤香港妥善处理公司重点难点问题，无意见分歧[19] 团队配备 - 德勤华永及德勤香港配备专属审计团队，核心成员经验丰富资质专业[20] - 德勤华永及德勤香港利用事务所内部多领域专家团队工作[20] 信息安全 - 公司在续聘合同中明确德勤华永及德勤香港信息安全保护责任[21] - 德勤华永制定信息安全制度获ISO27001认证，建立底稿管理制度[21] 投资者保护 - 德勤华永购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，具备投资者保护能力[22]

业绩总结 - 2023年集团疫苗及相关产品累计销售收入净额为3.45亿元[6] - 2023年末公司资产总计93.19亿元，较2022年末下降18.76%[26] - 2023年末公司负债合计40.31亿元，较2022年末下降4.55%[28] - 2023年末公司股东权益合计52.87亿元，较2022年末下降27.04%[28] - 2023年度营业总收入3.57亿元，较2022年度下降65.49%[34] - 2023年度净亏损19.67亿元，较2022年度亏损扩大103.83%[34] 用户数据 - 2023年公司来源于客户A的收入为35777696.10元，占主营业务销售总额的10.4%，2022年来源于客户A的收入占比不足10%，2023年无来源于客户B的收入，2022年来源于客户B的收入为218283210元，占比17.0%[172] 市场扩张和并购 - 2023年8月22日公司以35万元收购中智华康，获取无形资产33万元，截至2023年12月31日实缴注册资本15万元[56] 其他新策略 - 公司自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》，采用追溯调整法进行会计处理，该事项对财务报表无重大影响[173] 财务数据 - 截至2023年12月31日，集团存货余额为10.84亿元，计提存货跌价准备余额为7.31亿元，存货账面价值为3.53亿元，报告期内计提存货跌价准备为4.73亿元[10] - 截至2023年12月31日，上药康希诺固定资产余额为4.09亿元，账面价值为2.33亿元，在建工程余额为4.07亿元，账面价值为2.57亿元，报告期内计提固定资产及在建工程减值准备金额为3.26亿元[13] - 2023年末货币资金为28.22亿元，较2022年末下降18.56%[26] - 2023年末交易性金融资产为13.08亿元，较2022年末下降47.29%[26] - 2023年末应收账款为6.37亿元，较2022年末下降25.44%[26] - 2023年末存货为3.53亿元，较2022年末下降47.94%[26] - 2023年末短期借款为8.54亿元，较2022年末下降44.19%[28] - 2023年末应付账款为1.04亿元，较2022年末下降52.33%[28] - 2023年末未分配利润为 -15.58亿元，较2022年末亏损扩大[28] - 2023年末流动负债合计20.31亿元，较2022年末下降25.19%[32] - 2023年末非流动负债合计7.45亿元，较2022年末增长11.99%[32] - 2023年末负债合计27.76亿元，较2022年末下降17.87%[32] - 2023年末股东权益合计55.70亿元，较2022年末下降24.77%[32] - 2023年度基本每股收益为 -6.01元/每股，2022年度为 -3.68元/每股[34] - 2023年度母公司营业收入3.54亿元，较2022年度下降76.21%[36] - 2023年度母公司净亏损18.44亿元，较2022年度亏损扩大542.48%[36] - 2023年度母公司综合收益总额为 -18.44亿元，2022年度为 -2.87亿元[36] - 2023年度经营活动现金流入小计847,503,503.18元，较2022年度减少约3.62%[39] - 2023年度经营活动现金流出小计1,755,731,007.42元，较2022年度减少约35.70%[39] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 - 908,227,504.24元，较2022年度亏损减少约51%[39] - 2023年度投资活动现金流入小计8,365,732,620.08元，较2022年度减少约31.49%[39] - 2023年度投资活动现金流出小计8,815,378,479.73元，较2022年度减少约34.39%[39] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 449,645,859.65元，较2022年度亏损减少约63.36%[39] - 2023年度筹资活动现金流入小计1,702,162,219.74元，较2022年度减少约35.4%[39] - 2023年度筹资活动现金流出小计1,709,744,313.31元，较2022年度减少约3.95%[39] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 7,582,093.57元，较2022年度由盈转亏[39] - 2023年末现金及现金等价物余额为2,046,099,122.74元，较2022年末减少约39.67%[39] - 2023年年末股东权益合计为5,569,666,618元，较年初减少1,834,490,711.55元[50] - 2023年综合亏损总额为1,844,033,904.61元[50] - 2023年股东投入和减少资本金额为9,543,193.06元[50] - 2023年对股东分配金额为43,995,234.44元[50] - 2022年综合亏损总额为287,431,987.74元[50] - 2022年股东投入和减少资本金额为140,085,814.71元[50] - 2022年对股东分配金额为197,559,919.20元[50] - 2023年库存股转入资本公积43,995,234.44元[44] - 2023年12月31日，集团三个月以上一年以内到期的定期银行存款本金及使用权受限制的资金分别为7.40252亿元及1120万元，2022年12月31日分别为6958.3万元及0元[188] - 2023年12月31日，集团衍生金融资产为129.505672万元，主要是期权外汇合约和远期外汇合约[191] - 2023年12月31日，按账龄披露应收账款中，18196.859039万元账龄段坏账计提比例为10.86%，219.8946万元账龄段坏账计提比例为40.00%，整体应收账款坏账计提比例为3.87%[195] - 2023年12月31日，按组合计提预期信用损失的应收账款中，11961.766978万元账龄段坏账计提比例为4.19%，18196.859039万元账龄段坏账计提比例为10.85%，219.8946万元账龄段坏账计提比例为40.00%，整体应收账款坏账计提比例为3.87%[196] - 2017年预期信用损失本年计提额为15,045,990.37元，2023年12月31日为25,646,683.17元[199] - 年末余额前五名应收账款合计88,395,870.00元，占应收账款总额的13.33%[199] - 客户1应收账款年末余额32,750,354.00元，占比4.94%，预期信用损失(475,676.30)元[199] - 客户2应收账款年末余额18,976,151.00元，占比2.86%，预期信用损失(2,271,788.75)元[199] - 客户3应收账款年末余额13,057,485.00元，占比1.97%，预期信用损失(1,935,222.75)元[199] - 客户4应收账款年末余额12,421,966.00元，占比1.87%，预期信用损失(1,863,294.90)元[199] - 客户5应收账款年末余额11,189,914.00元，占比1.69%，预期信用损失(1,677,783.10)元[199]

康希诺生物股份公司审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号） 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和康希诺 生物股份公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细 则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所履行监督职责的情况汇报 如下： 一、聘任会计师事务所履行的程序 1、2023 年 3 月 22 日，公司第二届董事会审计委员会召开第十二次会议， 同意公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"德勤华永"） 为 2023 年境内审计机构及内部控制审计机构，德勤·关黄陈方会计师行（以下 简称""德勤香港"）为 2023 年境外审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审 议。 2、公司独立董事对聘请境内外审计机构及内部控制审计机构事项进行了事 前审核，发表了事前认可意见： 公司全体独立董事认为公司续聘德勤华永 ...