独立董事评估 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并与年报同时披露专项意见[1] - 2025年3月27日董事会就独立董事独立性出具专项意见[1][2] - 独立董事胜任职责，符合任职及独立性要求[1]

募集资金情况 - 公司发行8470.00万股A股，发行价每股12.24元，募集资金103672.80万元，净额98946.22万元[11] - 截至期末累计项目投入45306.58万元，利息收入净额3364.89万元，结余57004.53万元[12] - 超募资金总额46229.77万元，累计支付23727.51万元，投入进度51.33%[16] - 截至2024年12月31日，募集资金专项账户存款余额570045274.17元，现金管理300000000.00元[15] 募投项目情况 - 研发中心建设项目投资总额33985.40万元，投入进度63.50%，预计2025年12月达预定可使用状态[16][28] - 研发中心建设项目投资总额由52716.45万元调减至33985.40万元[22][31] - 2024年7月新增越秀区、白云区、番禺区为研发平台建设场地[30] - 研发中心建设项目实施方式变更为在现有租赁场地建设[31] - 募投项目实施主体新增全资子公司广东粤电科试验检测技术有限公司[31] 收购情况 - 使用超募资金4248.776万元收购广西桂能科技发展有限公司70%股权[19] - 使用超募资金19478.73万元收购贵州创星电力科学研究院有限责任公司100%股权[20] - 两收购项目投入进度均为100.00%[28] 其他情况 - 2024年12月24日同意使用不超3亿闲置募集资金现金管理，截至12月31日使用30000.00万元[17] - 已支付2466.30万元募集资金置换自有资金支付募投项目部分款项[21][30] - 制定《南方电网电力科技股份有限公司募集资金管理规定》，管理无违规[13] - 与保荐机构、银行签订监管协议，履行无问题[13][14] - 本报告期无募投项目先期投入及置换和使用闲置资金补流情况[16] - 以无息借款形式向粤电科提供1710万元用于研发中心建设项目[23] - 变更用途的募集资金总额为8371.05万元，占比8.57%[28]

南方电网电力科技股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存 款、贷款等金融业务的 专项说明 大信专审字[2025]第 1-00695 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信专审字[2025]第 1-00695 号 南方电网电力科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了南方电网电力科技股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、 股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2025 年 3 月 27 日出具大信审字[2025] 第 1-00744 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况汇总表》(以下简称"与财务公司 业务汇总表")。 一、管理层和治理层的责任 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower ...

审计与风险委员会构成 - 公司第二届董事会审计与风险委员会由3名成员组成，独立董事谭燕为主任委员[1] 会议审议情况 - 2024年3 - 12月召开多届会议，审议通过年度日常关联交易预计、季报、半年报、增资等多项议案[2][4][5] 审计相关 - 同意续聘大信为公司2024年度财务报告和内控审计机构[6] - 认为公司财务报告真实准确，内部控制体系有效[7]

募集资金情况 - 公司发行8470.00万股A股，发行价每股12.24元，募集资金103672.80万元，净额98946.22万元[1] - 2024年度募集资金总额为98946.22万元[29] - 变更用途的募集资金总额为18371.05万元，占比18.57%[29] 募投项目投入 - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入募投项目45306.58万元，利息收入3364.89万元，账面余额57004.53万元[3] - 2024年投入募集资金总额为8448.61万元[29] - 已累计投入募集资金总额为45306.58万元[29] 具体项目进度 - 研发中心建设项目投资总额33985.40万元，本报告期支付8448.61万元，累计支付21579.07万元，进度63.50%[8] - 收购贵州创星电力科学研究院项目承诺投资19478.73万元，累计投入19478.73万元，进度100%[30] - 收购广西桂能科技发展有限公司70%股权项目承诺投资4248.78万元，累计投入4248.78万元，进度100%[30] 超募资金使用 - 超募资金总额46229.77万元，本报告期投入0万元，累计投入23727.51万元，进度51.33%[9] - 超募资合计金额为98946.22万元，已投入57712.91万元，剩余45306.58万元[31] 现金管理 - 2024年12月24日公司同意使用不超过3亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日使用30000.00万元[12] - 招商银行广州分行营业部结构性存款20000.00万元，起息日2024/12/31，到期日2025/1/7，年化收益率1.75%[13] - 中信银行广州高德支行结构性存款10000.00万元，起息日2024/12/31，到期日2025/2/5，年化收益率2.10%[13] 其他事项 - 2024年公司在越秀区、白云区、番禺区新增研发平台建设场地[19] - 研发中心建设项目预计2025年12月达到预定可使用状态[35]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起变更会计政策，依据准则解释第17号、18号及《暂行规定》[5][6] 政策影响 - 执行《暂行规定》和准则解释第17号对财务无重大影响[8] - 执行准则解释第18号调增2023年营业成本、调减销售费用各15,480,249.36元，不影响净利润[9] 报表数据 - 2023年度合并及母公司利润表销售费用、营业成本调整前后金额及影响[11]

公司基本信息 - 南网财务公司注册资本为70亿元人民币[1] - 南网财务公司有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》[13] 业绩总结 - 2024年实现营业收入20.24亿元，净利润11.37亿元[9] - 2024年不良贷款率、不良资产率均为零[9] 财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额773.70亿元，所有者权益142.21亿元[9] - 截至2024年12月31日，资本充足率为19.65% [11] - 截至2024年12月31日，流动性比例为37.01% [11] - 截至2024年12月31日，票据承兑余额/资产总额为0.0016% [11] 用户数据 - 截至2024年12月31日，南方电网电力科技股份有限公司存款余额为142,016.29万元[12] - 2024年南方电网电力科技股份有限公司日均存款为66,986.31万元[12] 其他情况 - 2024年6月11日，因委托贷款业务违规被罚款50万元[10] - 建立了较完整合理的内部控制制度[13] - 未发现风险控制体系存在重大缺陷[13] - 运营正常，资金较充裕[13] - 内控健全，资产质量较好[13] - 资本充足率较高[13] - 与南网财务公司开展存贷款金融服务业务风险可控[13]

文章核心观点 公司2024年年报显示多项财务指标向好，前十大流通股东持股有变化，且公布了分红送配方案 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.65元，较2023年的0.5元增长30%，2022年为0.36元 [1] - 2024年每股净资产为0元，较2023年的4.96元下降100%，2022年为4.59元 [1] - 2024年每股公积金3.04元，与2023年和2022年持平 [1] - 2024年每股未分配利润1.08元，较2023年的0.8元增长35%，2022年为0.47元 [1] - 2024年营业收入30.14亿元，较2023年的25.37亿元增长18.8%，2022年为17.9亿元 [1] - 2024年净利润3.65亿元，较2023年的2.81亿元增长29.89%，2022年为2.06亿元 [1] - 2024年净资产收益率12.54%，较2023年的10.46%增长19.89%，2022年为8.19% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有14541.44万股，占流通股比63.66%，较上期减少338.87万股 [1] - 南网建鑫基金管理有限公司-南网能创股权投资基金(广州)合伙企业(有限合伙)持有7200万股，占比31.52%，持股不变 [2] - 东方电子集团有限公司持有2170万股，占比9.50%，持股不变 [2] - 北京智芯微电子科技有限公司持有1900万股，占比8.32%，持股不变 [2] - 广东恒健资产管理有限公司持有1090万股，占比4.77%，较上期减少377.42万股 [2] - 广州工控资本管理有限公司持有1009万股，占比4.42%，较上期减少63.53万股 [2] - 香港中央结算有限公司持有350.25万股，占比1.53%，较上期增加0.47万股 [2] - 中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金持有253.38万股，占比1.11%，为新进股东 [2] - 中国人民人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品持有230.19万股，占比1.01%，为新进股东 [2] - 中国工商银行股份有限公司-博时上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金持有169.34万股，占比0.74%，为新进股东 [2] - 李莲枝持有169.28万股，占比0.74%，较上期增加49.74万股 [2] - 南方中证500ETF、博时科创100ETF、科创100ETF基金退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1.35元(含税)的分红送配方案 [3]

营业相关财务指标变化 - 2024年营业总收入301,353.98万元，较上年增长18.77%[4][6] - 2024年营业利润41,087.34万元，较上年增长32.28%[4][6] - 2024年利润总额41,035.47万元，较上年增长30.69%[4][6] 净利润相关财务指标变化 - 2024年归属于母公司所有者的净利润36,504.64万元，较上年增长29.79%[4][6] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润34,501.73万元，较上年增长30.60%[4][6] 每股相关财务指标变化 - 2024年基本每股收益0.65元，较上年增长30.00%[4] - 2024年末归属于母公司所有者的每股净资产5.29元，较年初增长6.65%[4][6] 资产与权益相关财务指标变化 - 2024年末总资产471,008.56万元，较年初增长1.99%[4][6] - 2024年末归属于母公司的所有者权益298,834.68万元，较年初增长6.79%[4][6] 净资产收益率变化 - 2024年加权平均净资产收益率12.54%，较上年增加2.08个百分点[4]

2024年关联交易情况 - 向关联人采购商品、接受劳务预计13100万元，实际发生6480.80万元[5] - 向关联人出售商品、提供劳务预计24300万元，实际发生5474.18万元[5] - 向关联人购买租赁服务预计1900万元，实际发生1629.47万元[5] - 向关联方销售租赁服务预计115万元，实际发生99.88万元[5] - 日常关联交易（不含南方电网财务有限公司）预计39415万元，实际发生13684.33万元[5] - 日存款最高额预计300000万元，实际发生155111.75万元[5] 2025年关联交易预计 - 向关联人采购商品、接受劳务预计17000万元，占同类业务比例8.32%[7] - 向关联人出售商品、提供劳务预计21300万元，占同类业务比例7.12%[7] - 向关联人购买租赁服务预计2500万元，占同类业务比例1.22%[7] - 向关联方销售租赁服务预计600万元，占同类业务比例0.2%[7] 参股情况 - 公司参股广东新型储能国家研究院有限公司，持有16%股份[10] 关联公司财务数据 - 中国南方电网有限责任公司2023年末资产总额12281.98亿元，净资产4827.26亿元，营收8411.09亿元，净利润185.70亿元[11] - 广东新型储能国家研究院有限公司2023年末资产总额21527.37万元，净资产15983.88万元，营收3.68万元，净利润 - 216.12万元[12][14] - 南方电网财务有限公司2023年末资产总额702.92亿元，净资产135.67亿元，营业总收入17.20亿元，净利润11.13亿元[15] - 珠海许继电气有限公司2023年末资产总额9.93亿元，净资产4.62亿元，营收11.17亿元，净利润1.31亿元[17][18] 其他要点 - 公司2025年度预计日常关联交易为向关联方销售、采购商品及提供、接受劳务[20] - 开展日常关联交易有助于提升市场影响力和促进可持续发展[23] - 日常关联交易定价遵循公开、公平、公正、等价有偿原则[24] - 公司与关联人保持长期稳定合作，交易不影响持续经营能力[25] - 保荐机构对公司预计2025年度日常关联交易无异议[26]