会议信息 - 业绩说明会于2025年4月29日15:00 - 17:00召开[3][7][8] - 投资者提问预征集时间为2025年4月22日至4月28日16:00前[3][8] - 业绩说明会以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[4][6][7] 参与人员 - 董事长郑永清、独立董事李文峰、财务总监孙明、董事会秘书张晖参加[7] 参与方式 - 投资者可在说明会时间通过互联网登录上证路演中心参与[8] - 可通过上证路演中心“提问预征集”栏目或公司邮箱提问[3][8] 联系信息 - 联系部门为董事会办公室，电话0531 - 58213326，邮箱ir@dareway.com.cn[9] 其他 - 公司于2025年4月12日发布2024年年度报告[3] - 公告发布时间为2025年4月22日[10] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为554,611,149.65元，同比增长约3.14%[32] - 2024年度营业总成本为483,901,552.02元，同比增长约3.80%[32] - 2024年度净利润为64,075,926.17元，同比下降约21.04%[32] - 2024年度基本每股收益为0.1602元/股，同比下降约21.04%[32] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为72,764,655.47元，同比增长约1290.90%[36] 财务数据对比 - 2024年末货币资金为212,598,817.92元，较2023年末减少[1] - 2024年末应收账款为260,377,388.72元，较2023年末增长[1] - 2024年末应付账款为156,560,429.03元，较2023年末减少[1] - 2024年末合同负债为94,368,649.90元，较2023年末减少[1] - 2024年末流动负债合计为293,351,179.37元，较2023年末减少[1] - 2024年末债权投资为105,792,637.01元，较2023年末增长[1] - 2024年末固定资产为557,820,504.02元，较2023年末减少[1] - 2024年末无形资产为99,352,418.50元，较2023年末增长[1] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计为1,373,624,071.69元，较2023年末增长[1] - 2024年末资产总计为1,713,335,680.24元，较2023年末减少[1] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认作为公司报告期内关键审计事项[7][8] - 审计认定应收账款与合同资产坏账准备的计提为关键审计事项[11][12] 公司基本信息 - 2013年4月12日公司整体变更为股份有限公司，注册资本5250.00万元[51] - 2015年1月公司股票在全国股份转让系统挂牌，截止2019年12月31日，注册资本为36000.00万元[51] - 2020年首次公开发行不超过4001.00万股，发行后注册资本及股本变更为40001.00万元[52] - 截止2024年12月31日，公司股本总数40001.00万股，注册资本为40001.00万元[53] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[61] - 公司正常营业周期为一年[62] - 公司记账本位币为人民币[63] - 公司存货发出采用个别计价法，盘存制度为永续盘存制[157][158] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，高于可变现净值时计提跌价准备[159] - 预计可使用期限较长的低值易耗品采用五五摊销法，其他采用一次性摊销[162] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[163] - 合同成本分为履约成本与取得成本，满足条件时确认为资产[165][167] - 与合同成本有关资产账面价值高于特定差额时计提减值准备[168] 企业合并与股权处理 - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并报表时视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在[79] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至报告期末数据[80] - 处置子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入期初至处置日数据[81][82] - 公司购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量，合并报表差额调整资本公积等[85][86] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并，个别报表和合并报表按规定确定初始投资成本及调整差额[87] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，个别报表和合并报表按规定处理股权计量及差额[88][89] 金融工具 - 公司成为金融工具合同一方时确认相关资产或负债，满足条件时终止确认[109] - 金融资产初始确认按业务模式和现金流量特征分类，后续计量取决于分类[112] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[116] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[117] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[126] 固定资产折旧 - 投资性房地产房屋、建筑物折旧年限20 - 40年，残值率10%，年折旧率4.5 - 2.25%[193] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，残值率10%，年折旧率4.5 - 2.25%[196] - 固定资产电子设备及家具折旧年限3 - 5年，残值率5 - 10%，年折旧率31.67 - 18%[196] - 固定资产运输设备折旧年限4 - 10年，残值率5 - 10%，年折旧率23.75 - 9%[196] 借款费用资本化 - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[200]

财务报告审计 - 审计山大地纬2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 山大地纬于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 审计相关信息 - 容诚会计师事务所报告签字盖章日期为2025年4月11日[9] - 签字人王英航、祝永立证书编号分别为110100320077、110100323792[9]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会，王腾蛟出席5次董事会、1次股东大会[3][4] - 2024年召开审计等各类委员会会议，王腾蛟均亲自出席[5] 报告披露情况 - 2024年按规定编制并披露多份报告[14] 审议事项 - 2024年审议通过续聘审计机构、提名董事等多项议案[16][18][19][21] 独立董事情况 - 2024年独立董事认真履职，2025年将继续贡献思路[22]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会[3][4] - 2024年召开审计等各类委员会会议8次[5] 报告披露情况 - 2024年编制并披露多份报告[13] 议案审议情况 - 2024年审议通过续聘审计机构等多项议案[15][18][19][21] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通提升能力[22]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会[4] - 2024年召开审计等各类委员会会议8次[5] - 2024年4月12日召开董、监事会会议[14] - 2024年5月10日召开2023年年度股东大会[14] - 2024年8月6日召开第四届董事会第十四次会议[17] 人员相关 - 李文峰2024年各会议出席率100%[4][5] - 2024年8月6日聘任张琦为公司董事[17] - 2024年无聘任或解聘财务负责人情形[15] 报告披露 - 2024年按时披露多份报告[13] 其他事项 - 2024年续聘容诚为审计机构[14] - 2024年关联交易合规[10] - 2024年无承诺变更或豁免方案[11] - 2024年无被收购情形[11] - 2024年无会计政策等重大变更[16] - 2024年审议通过董事高管薪酬方案[18][19] - 2024年审议通过作废部分限制性股票议案[20] - 2024年独立董事履职维护权益[21] - 2025年独立董事将继续提建设性意见[21]

证券代码：688579 证券简称：山大地纬 公告编号：2025-006 山大地纬软件股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示: 拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议， 并自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起生效。 成立日期：2013 年 12 月 10 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 首席合伙人：刘维 2、人员信息 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册 会计师 1552 人，其中 781 人签署过证券服务业务审计报告。 山大地纬软件股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十八次会 议、第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》， 同意公司续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚 ...

业绩总结 - 容诚会计师事务所2025年4月11日对山大地纬2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 山大地纬2024年初关联资金往来余额416,012.79元[10] - 2024年度关联资金往来累计发生额（不含利息）2,424,251.9元[10] - 2024年度关联资金偿还累计发生额171,270.72元[10] - 2024年末关联资金往来总计4,668,993元[10] 关联方资金情况 - 山大附属生殖医院2024年初余额3,000元，偿还3,000元[10] - 人寿养老保险2024年初余额57,492元，往来2,274,872.9元，偿还992,750元，年末3,339,614.99元[10] - 国发（上海）健康产业相关企业2024年初、年末余额均为50,000元[10] - 人寿保险2024年初余额30,000元，往来2,296元，偿还0元，年末32,296元[10] - 人寿财产保险2024年度往来7,083.01元，年末7,083.01元[10]

山大地纬软件股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》和山大地纬软件股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》 及《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则，对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）2024 年 度审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 ...

证券代码：688579 证券简称：山大地纬 公告编号：2025-007 山大地纬软件股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 山大地纬软件股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更是依据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》《企业会计准则解释第 18 号》《企业会计准则应用指南汇编 2024》的规 定和要求而进行，无需提交董事会、监事会和股东大会审议，对公司的财务状况、 经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更具体情况 1.会计政策变更原因 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排 的披露""关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 财政部于 2024 年 3 月发布《企业会计准 ...