内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是东莞控股董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[5] 内部控制审计结果 - 审计公司认为东莞控股2024年12月31日财务报告内控有效[7] - 内控有不能防错可能性，推测未来有效性有风险[6]

会议情况 - 2024年召开4次股东大会和13次董事会，独立董事全出席[5] - 2024年召开独立董事专门会议5次，独立董事全出席[9] 委员会工作 - 薪酬与考核委员会召开1次会议[6] - 战略委员会召开1次会议[6] - 审计委员会召开5次会议[6] 报告与公告 - 2024年完成2023年年度报告、2024年各季度报告编制及披露，发布73批次临时公告[17] 股权与议案 - 战略委员会审议受让东莞证券7.1%股权议案[8] 未来展望 - 2025年独立董事加强与公司沟通维护股东权益[22]

会议情况 - 2024年召开13次董事会和4次股东大会[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[6] - 2024年审计委员会召开5次会议[7] 人员履职 - 独立董事刘恒2024年现场工作时间达15天[9] - 独立董事刘恒应参加13次董事会，委托出席和缺席次数均为0，出席4次股东大会且全部现场出席[6] 报告披露 - 2024年完成2023年年度报告、2024年第一季度、半年度、第三季度报告编制及披露，发布73份临时公告[15] 担保业务 - 全资子公司广东金信资本有限公司为康亿创公司及其控股子公司提供的用电担保余额为17.19万元[11] 审计机构 - 经2024年第三次临时股东大会批准，聘任致同会计师事务所为公司2024年度审计机构[13] 股权项目 - 2024年4月董事会会议对转让东莞信托股权项目提意见[17] 未来展望 - 2024年度着力提升董事会及专门委员会决策科学性[18] - 2024年度持续完善公司治理体系[18] - 2025年将继续履行职责助力公司高质量发展[18]

会议情况 - 2024年召开13次董事会、4次股东大会[5] - 审计委员会召开5次会议[7] - 薪酬与考核委员会召开2次会议[8] - 2024年召开5次独立董事专门会议[8] 财务相关 - 2023年年度分红3.78亿元，2024年达4.94亿[19] - 聘请致同会计师事务所为2024年度审计机构[17] 公司治理 - 2024年独立董事现场工作超15天[14] - 公司开展内控评价，未发现重大缺陷[21] - 已建立完善内控体系，制度执行有效[21] 其他事项 - 披露转让东莞信托股权等关联交易议案[15] - 报告期内未发生对外担保和资金占用[16]

公司治理 - 2024年召开13次董事会会议和4次股东大会，独立董事均出席并投赞成票[5] - 独立董事担任多委员会委员，审计委员会召开5次，战略委员会召开1次[7] - 2024年独立董事现场履职15天[11] 信息披露 - 2024年4月13日披露转让东莞信托股权等公告[12] - 2024年6月29日披露受让大额存单产品公告[12] - 2024年8月27日披露调整宏通保理公司关联交易方案公告[13] - 报告期内完成定期报告及73份临时公告披露[17] 其他事项 - 报告期内未发生对外担保，存续担保金额小[14] - 报告期内无控股股东非经营性占用资金情形[14] - 2024年12月15日审议批准聘任致同会计师事务所[15] - 2024年未涉及变更或豁免承诺方案等事项[18] 未来展望 - 2025年遵循法规履行独立董事职责，推动公司治理规范化[20]

未来展望 - 未来三年（2025 - 2027年）每年累计现金分配股利不少于0.475元/股[2][3] 分红策略 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[4] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[4] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[4][5] - 发展阶段难分但有重大资金支出，现金分红占比最低20%[5] - 每次分配股票股利，每10股不少于1股[5] 信息披露 - 应在年报中详细披露现金分红政策制定及执行情况[7] 生效条件 - 本规划自股东大会审议通过之日起生效[9]

人员数据 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计收入22.05亿元、证券收入5.02亿元[2] - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司审计收费3529.17万元[2] - 累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[13] 审计工作 - 2024年就重大会计审计事项咨询解决，达成一致无分歧[4][5] - 2024年实施完善项目质量复核程序，检查未发现重大问题[6][8] - 2024年年报审计制定合理可操作方案，团队经验资质足[10][11]

东莞发展控股股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 （经公司第八届监事会第三十次会议审议通过） 2024 年度，东莞发展控股股份有限公司（以下简称"公司"） 监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及《监事会议事 规则》等有关规定，及时了解公司财务状况及经营成果，列席公司董 事会及股东大会会议，对公司治理的规范性和有效性、公司重大决策 及重要经营活动审议和执行情况、公司董事及高级管理人员勤勉履职 等方面进行有效的监督，切实维护了全体股东的合法权益。 一、监事会工作情况 3、2024 年 4 月 18 日，公司第八届监事会第二十一次会议以通 讯方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议审议通过了《公 司 2023 年度监事会工作报告》《公司 2023 年度财务决算报告》《公 司2023年度利润分配预案》《公司2023年度内部控制自我评价报告》 - 1 - 《〈公司 2023 年年度报告〉全文及摘要》《关于对全资子公司减资的 议案》。 4、2024 年 4 月 24 日，公司第八届监事会第二十二次会议以通 讯表决方式召开，应到人数 3 名，实到人数 3 名，此次会议审议通过 了《公司 202 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事刘恒等四人独立性[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 专项意见日期 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见日期为2025年4月7日[2]

东莞发展控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他内 部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合 东莞控股（以下简称"本公司""公司"）内部控制制度和评价 办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 ...