公司业绩表现 - 一季度营业收入、归母净利润双增长，新增6个地级市二级网络 [2] - 器械销售32.8亿元，同比增长17%；专业药房销售9.4亿元，同比增长10% [2] 财务费用情况 - 进入央企体系后信用增强，融资渠道拓宽，通过优化融资结构使融资成本自2024年以来下降明显 [3] 业务协同与合作 - 加速与通用技术集团旗下医疗机构协同发展，“重药控股－中国医药商业联合体”开展全方位、多层次合作 [2] 创新业务探索 - 开辟核药经营流通新领域，取得全国主流医药商业企业首张放射性药品经营资质，自建仓库并运营，引进2个新品种，新增2家三甲医院配送资格 [3] - 全国性合同销售组织（CSO）合作项目爱施健速碧林项目完成31个省市销售，日健中外艾地罗推广项目首次配送，多个自有品种实现上市推广 [3]

中国国际金融股份有限公司(以下简称"中金公司"、"财务顾问")接受委托, 担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司(以下简称"通用技术集团"、"收 购人"）免于发出要约收购重药控股股份有限公司（以下简称"重药控股"、"上市 公司"）的财务顾问,依照《上市公司收购管理办法》(以下简称"《收购管理办 法》") 第六十九条、第七十一条、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》 第三十一条等有关规定,持续督导期从重药控股公告收购报告书至收购完成后的 12 个月止（即从 2024 年 12 月 20 日至 2026 年 1 月 24 日 ) 2025 年 4 月 24 日,重药控股披露了 2024 年年度报告和 2025 年第一季度报 告。通过日常沟通,结合上述 2024年年度报告、2025年第一季度报告,本财务 顾问出具了 2024 年度及 2025 年第一季度(2024 年 12 月 20 日至 2025 年 3 月 31 日,以下简称"本持续督导期"）的持续督导意见。(以下简称"本意见")。本意 见所依据的文件、书面资料等由收购人与重药控股提供,收购人与重药控股保证 对其真实性、准确性和完整性承担全部及连带责任。 ...

文章核心观点 重药控股一季报业绩良好，加入通用技术集团后协同发展成效显著，推进多项业务合作与创新，将在央企赋能下推动公司高质量发展 [1][2] 一季报业绩情况 - 公司实现营业收入206.12亿元，同比增长5.03% [1] - 归母净利润1.25亿元，同比增长21.63% [1] - 基本每股收益0.07元 [1] - 器械销售32.8亿元，同比增长17% [1] - 专业药房销售9.4亿元，同比增长10% [1] 与通用技术集团协同发展情况 - 加速推进与通用技术集团协同发展，实现全国网络布局，开辟核药经营流通新领域 [1] - 与通用技术集团旗下医疗机构开展协同，在全国21个省份开户102家，其中86家为等级医院；开展供应链服务94家 [1] - “重药控股 - 中国医药商业联合体”开展全方位、多层次合作 [1] 业务拓展与创新情况 - 取得全国主流医药商业企业首张放射性药品经营资质，自建放射性药品仓库投入运营，引进放射性药品氟[18F]、锝[99mTc]2个新品种，新增2家三甲医院放射性药品配送资格 [1] - 全国性合同销售组织（CSO）合作项目——爱施健速碧林项目完成31个省份销售，日健中外艾地罗推广项目实现首次配送 [2] - 自有品种奥美沙坦酯片、普瑞巴林胶囊、枸橼酸托法替布片、米拉贝隆缓释片实现上市推广 [2] - 拥有10个自建省级现代物流基地和160余个各级仓储中心，总仓储面积超过70万平方米 [2] - 携手陆军军医大学新桥医院完成重庆市首例常态化无人机药品配送 [2] 公司发展规划 - 在央企新平台赋能下，着力提质增效，加强两金管理，提升核心能力，坚持攻坚克难，强化内外协同，守好合规底线，推动公司步入高质量发展快车道 [2]

预算范围 - 2025年预算编报含2024年合并公司及2025年预计新并购和新成立公司[2] 业绩展望 - 2025年预计实现营业收入850 - 900亿元[4] 投资预算 - 2025年预算投资总额不超过16.38亿元[4] 融资预算 - 融资预算详情见相关公告[4]

业绩总结 - 2024年公司完善内部控制体系满足内控目标[12] 数据相关 - 纳入评价单位资产总额占合并报表资产总额之比为98.35%[5] - 纳入评价单位营业收入占合并报表营收总额之比为99.57%[5] 未来展望 - 2025年完善内控体系建设加强监督并完成审计预警系统建设[13] 其他 - 2024年内部控制有效性评价无重大缺陷[4][5] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[7] - 报告期无财务和非财务内控重大、重要缺陷[10][12] - 内控日常运行有一般缺陷但及时整改风险可控[10][12] - 上一年度内控缺陷均为一般且已按进度整改[12]

公司基本信息 - 2010年12月15日取得《金融许可证》，2023年11月24日换发新版[12] - 成立时注册资本50000万元，重庆化医控股(集团)公司持股63%[12] - 2019 - 2023年有多笔股权转让，如2019年重庆紫光化工转让10%股权给重庆医药[13] - 2023年4月6日以未分配利润转增资本56000万元[14] - 截至2024年12月31日，注册资本106000万元，重庆化医控股(集团)公司持股53%[14] - 经营范围为企业集团财务公司服务[12] - 经营场所位于北京市海淀区知存路1号22层 - 2[52] - 应于每年1月1日至6月30日进行企业信息报送公示[52] 公司治理结构 - 建立了股东会、董事会和监事会，法人治理结构健全[14] - 股东会决定公司经营方针、投资计划等重大事项[16] - 董事会召集股东会会议、执行股东会决议等[17] - 监事会每年至少组织一次专项检查活动[19] 业务管理 - 投资决策委员会审批1亿元以上具体投资项目[21] - 投资管理委员会是投资决策委员会日常管理和执行机构[22] - 业务部门承担风险管理职责，上报日常风险监测报表[22] - 风控及合规部组织全公司综合性风险与内控制度执行检查[23] - 内审部定期向审计委员会汇报内部审计工作情况[24] - 信贷及票据贴现业务对象是重庆化医控股(集团)公司成员单位[28] - 建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度[28] - 制定各类信贷业务管理办法，如《流动资金贷款管理办法》等[28] - 制定有价证券投资业务相关管控制度，如《有价证券投资管理办法》等[30] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，资产总额26.45亿元，负债总额13.28亿元，净资产13.17亿元[35] - 2024年度营业收入1.04亿元，经营利润0.19亿元，税后净利润0.14亿元[35] - 资本充足率为46.87%，符合监管要求[37] - 流动性比例为40.05%，符合监管要求[38] - 贷款余额与（存款余额+实收资本）之比为78.54%，符合监管要求[39] - 票据承兑余额与存放同业余额之比为56.60%，符合监管要求[40] - 票据承兑和转贴现总额与资本净额之比为26.23%，符合监管要求[40] - 承兑汇票保证金余额与存款总额之比为0.1%，符合监管要求[41] - 投资总额与资本净额之比为0.00%，符合监管要求[42] - 固定资产净额与资本净额之比为0.62%，符合监管要求[43] - 截止至2024年12月31日，吸收存款余额12.93亿元[48]

重药控股股份有限公司 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、 政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大 型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职 国际过去二十多年一直从事证券服务业务。 截至 2023 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 89 人，注册会计师 1165 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》 ...

重药控股股份有限公司 2024年度监事会工作报告 | 序号 | 届次 | 会议内容 | | --- | --- | --- | | | | 3.《2023年度总法律顾问述职报告》 | | | | 4.《2023年度风险、合规、内控、法治"四位一体" | | | | 工作报告》 | | | | 5.《2023年年度报告全文及摘要》 | | | | 6.《2023年年度利润分配预案》 | | | | 7.《未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规 | | | | 划》 | | | | 8.《2023年度财务决算报告》 | | | | 9.《2024年度财务预算报告》 | | | | 10.《2023年内部审计总结和2024年工作计划》 | | | | 11.《2023年度内部控制评价报告》 | | | | 12.《关于编制<重药控股2023年社会责任暨环境、 | | | | 社会、公司治理（ESG）报告>的议案》 | | | | 13.《重庆化医控股集团财务有限公司风险评估报 | | | | 告》 | | | | 14.《关于2023年日常关联交易执行情况及2024年 | | | | 日常关联交易预计的议 ...

人员情况 - 截至2023年12月31日，合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务业务审计报告的414人[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[1] - 2023年上市公司审计客户263家，审计收费3.19亿元，同行业上市公司审计客户15家[1] 人员业务量 - 项目合伙人刘宗磊近三年签7家上市公司审计报告，复核4家[2] - 签字注册会计师周浪近三年签3家，复核0家[3] - 项目质量控制复核人何颢近三年签2家，复核0家[3] 审计情况 - 2024年审计重大会计审计事项咨询均解决，达成一致无分歧[4] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿[6] - 近三年无因执业行为在民事诉讼中担责情况[6]

业绩数据 - 2024年营业收入805.62亿元，利润总额5.58亿元，上缴税金14.79亿元[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2.83亿元，归属于上市公司股东的净资产113.27亿元[59] - 2024年研发投入6935.09万元，委托生产药品出厂合格率100%[59] - 2024年派现总额（含税）1.04亿元，纳税总额14.79亿元[59] 用户数据 - 2024年开展药学服务616场，惠及居民10817人次[59] - 员工满意率98.38%，药房客户满意度98%[61] 企业规模 - 公司注册资本17.28亿元，拥有全级次分、子公司230余家，员工13,820人[26] - 旗下“和平药房”“新健康药房”在22个省市自治区有零售门店957家[28] - 公司建立10个自建省级现代物流基地和160余个各级仓储中心，仓储总面积近70万㎡[28] 荣誉排名 - 位列2024年中国企业500强第306位、《财富》中国500强第242位，同行业第一阵营第五位[26] - 2024年获重庆服务企业100强第二名、重庆企业100强第五名[53] 技术研发 - 拥有“重药收款通”“重药云审”等14项软件著作权[27] - 通过MAH研发成果转化成功上市4个品种[28] - 2024年审计数字化平台全面升级审计预警2.0，设置审计预警指标110个[96] 运营管理 - 2024年全公司培训38.5万人次，公司职称或技能人员占比40.5%[59] - 2024年内部风险控制培训1038人次，总时长2534小时，投资者问题回复率100%[59] - 2024年安全教育培训总投入21.29万元，覆盖率100%[59] - 2024年环保投入108万元，开展日常环保检查10948次[59] - 全体系安全生产投入1174万元，职业病危害因素检测率100%[60] - 财务共享服务中心处理各类单据约250万笔，答疑4万余人次[97] - 税务共享平台一期建设开展，接入子公司138户，开具数电发票86万余张[97] 会议审议 - 报告期内召开股东会5次，审议通过议案23项[88] - 报告期内召开董事会会议8次，审议通过议案52项[90] - 报告期内召开独立董事专门会议3次，审议通过议案6项[90] - 报告期内薪酬与考核委员会会议1次，审议通过议案1项[90] - 报告期内提名委员会会议1次，审议通过议案1项[90] - 报告期内审计委员会会议5次，审议通过议案21项[90] - 召开监事会会议8次，审议通过议案44项[94] 风险相关 - 2022 - 2024年内部风险培训次数分别为2次、14次、10次[100] - 2022 - 2024年内部风险控制培训总人次分别为550人次、2246人次、1038人次[100] - 2022 - 2024年内部风险控制培训总小时分别为1560小时、5316小时、2534小时[100] - 2024年共识别评估出风险82项，其中重大风险12项，重要风险15项，一般风险55项[101] 投资者关系 - 2022 - 2024年接待投资者现场调研次数分别为4次、88次、41次[125] - 2022 - 2024年接待投资者现场调研人次分别为58人次、169人次、95人次[125] - 2022 - 2024年解答投资者问题数量分别为59次、185次、149次[125] - 2022 - 2024年投资者问题回复率均为100%[125] - 2022 - 2024年派现总额（含税）分别为10369.11万元、8640.92万元、10369.11万元[127] - 2022 - 2024年派现占合并报表中归属于上市公司股东净利润的比例分别为10.89%、13.83%、36.64%[127] 党建相关 - 全级次党组织共155户，党员共1945人，现有入党申请人372人，入党积极分子277人，预备党员61人[145] - 围绕两大党建品牌形成100余个党建子品牌，构建2 + N党建品牌体系[147] - 报告期内共组织开展13次党委理论学习中心组学习会[151] 环保相关 - 2022 - 2024年环保投入总金额分别为78.17万元、83.99万元、108万元[165] - 环保宣传月期间开展环境应急演练102次[173] - 共开展治理环保隐患10,948次，发生1起相关事件[174] - 环保宣传活动期间，悬挂宣传标语412幅，举办专栏52期，展出宣传挂图556幅，发放宣传资料5,933份[175][177] - 学习教育活动期间，各级开展教育培训8,864人次，参加知识答题5,146人次[178][180] - 社区认知活动期间，各重点单位4,406人次参加环境日、开放日活动[179] - 过期失效药品合规处置率达到100%[190] - 废弃物环境隐患自查整改活动期间，共排查出隐患110条，治理隐患110条[195]