（以下无正文） 新大陆数字技术股份有限公司董事会审计委员会 （本页无正文，为新大陆数字技术股份有限公司董事会审计委员会关于 2023 年 年度报告相关事项的意见之签署页） 关于 2023 年年度报告相关事项的意见 董事会审计委员会成员： 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《公司章程》等有关规定，作为新大陆数字 技术股份有限公司的董事会审计委员会委员，对 2023 年年度财务报告、2023 年 年度报告中的财务信息以及内部控制评价报告等相关事项进行了审议，我们认为， 公司编制的财务报告、年度报告以及内部控制评价报告等程序合法、合规，内容 客观、真实地反映了公司在上一年度的财务信息、经营情况以及内部控制情况。 李健 林学杰 许永东 2024 年 4 月 22 日 ...

业绩相关 - 2022年度容诚业务收入总额266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[1] - 2022年度容诚上市公司年报审计客户家数366家，审计收费总额42,888.06万元，同行业上市公司审计客户家数22家[1] 人员与资质 - 上年末容诚合伙人数量179人，执业注册会计师1395人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师745人[1] 合规情况 - 容诚近三年因执业行为受监督管理措施12次、自律监管措施2次、自律处分1次；48名从业人员近三年受监督管理措施16次、自律监管措施3次、自律处分1次[2] 保险与诉讼 - 截至2023年12月31日，容诚职业责任保险累计责任赔偿限额2亿元[4] - 容诚与华普天健会计师事务所在乐视网证券虚假陈述二审诉讼中，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任，案件尚在二审程序中[4] 审计流程 - 2023年4月28日，公司相关会议审议通过续聘容诚议案[4] - 2023年6月28日，公司股东大会审议通过续聘容诚议案[4] - 容诚对公司2023年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见审计报告[6] - 2024年4月22日，容诚完成审计报告定稿，出具相关专项报告，公司完成年度报告和业绩公告[9] 审计评价 - 审计委员会认为容诚审计坚持独立客观公正原则[10] - 容诚重视了解公司及经营环境，关注内控情况[10] - 容诚投入专业团队充足，确保公司及时改进通过内控审计[10]

业绩总结 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大非财务报告内控缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产占比92.33%，营收占比91.90%[6] 标准界定 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷潜在错报税前利润界定[9] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷财产损失界定[11] 结果说明 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[13]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 证券代码：000997 证券简称：新大陆 公告编号：2024-016 新大陆数字技术股份有限公司 关于公司及子公司拟开展衍生品交易的公告 重要内容提示： 1、公司及子公司因业务需要，申请衍生品交易业务额度为不超过 20.00 亿元 （或其他等值货币），包括采用保证金或担保、抵押进行交易，或采用无担保、无 抵押的信用交易等，上述额度在有效期限内可循环使用，但期限内任一时点的交 易金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。 2、已履行的审议程序：该事项已经公司第八届董事会第二十四次会议审议通 过，独立董事专门会议审议通过该议案。上述衍生品交易事项在公司董事会决策 范围内，无须提交公司股东大会审议，亦不构成关联交易。 3、风险提示：在衍生品交易业务开展过程中存在市场风险、流动风险、履约 风险及其他风险等，敬请投资者注意投资风险。 一、衍生品交易情况概述 1、投资目的：公司全球化业务进入快速发展阶段，海外业务的收入规模和占 比逐步提升，收支结算币别及收支期限的不匹配形成了一定的外汇风险敞口。为 防范汇率 ...

RSM 容 诚 容诚会计师! 骑 乡 内部控制审计报告 新大陆数字技术股份有限公司 容诚审字[2024]350Z0007 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 网 > 天空部落 > 天空部落 > 天空部落 > 天空部落 > 天空部落 > 天空部落 > 天空部落 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 天空部 > 报告编码:京24GEQN4FW 目 录 | 序号 | | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 内部审计报告 | | | 1-2 | | 2 | 内部控制评价报告 | | | 3-7 | . S an 3 内部控制审计报告 容诚审字[2024]350Z0007 号 新大陆数字技术股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了新大陆数字技术股份有限公司(以下简称"新大陆股份公司")2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内 ...

一、衍生品交易的背景 公司全球化业务进入快速发展阶段，海外业务的收入规模和占比逐步提升， 收支结算币别及收支期限的不匹配形成了一定的外汇风险敞口。为防范汇率和利 率的波动风险，合理降低财务费用，公司及子公司将合理安排资金开展与日常经 营需求相关的衍生品交易，降低风险敞口对公司利润和股东权益造成的影响，实 现套期保值的目的。 二、开展衍生品交易的必要性和可行性 随着公司海外业务的快速发展，日常经营中涉及的外汇收支规模将日益增长， 受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场风 险显著增加。为防范汇率和利率的波动风险，公司有必要根据具体情况，开展与 日常经营需求相关的衍生品交易，实现稳健经营。 新大陆数字技术股份有限公司 关于公司及子公司开展衍生品交易的可行性分析报告 1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的 差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会 计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公 允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可 能性。 公司已就开展衍生品交易业务建立了健 ...

会议召开情况 - 2023年召开2次股东大会和9次董事会[6] - 审计委员会2023年年报审计期间开3次会[6] - 薪酬与考核委员会2023年开会1次[10] 独立董事履职 - 独立董事许永东2023年董事会、股东大会出席率100%[6] - 许永东2023年多次在董事会发表独立意见[5]

会计政策变更 - 2024年4月22日会议审议通过会计政策变更议案[2,4,6] - 自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[2,3] - 变更对财务报表、状况、成果和现金流无重大影响[5] - 董事会5票同意变更，认为能公允反映情况[6] - 监事会认为变更合理合规，不损公司及股东利益[7]

募集资金情况 - 公司2017年9月8日非公开发行A股72,647,459股，发行价每股21.73元，募集资金总额1,578,629,284.07元，净额1,560,741,793.79元[15] - 截至2022年12月31日，募集资金累计投入募投项目107,889.44万元，未使用63,005.57万元[16] - 2023年公司使用募集资金直接投入募投项目8,971.45万元，获利息净收入（含投资收益）743.51万元[16] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金116,860.89万元，累计获利息净收入（含投资收益）15,564.34万元，剩余募集资金余额54,777.63万元[18] 项目投资情况 - 商户服务系统与网络建设项目预计总投资额176603.95万元，募集资金投入153371.80万元；智能支付研发中心建设项目预计总投资额15305.38万元，募集资金投入2702.38万元[24] - Ki商户服务系统与网络建设项目承诺投资总额53,371.80万元，调整后投资总额153,371.80万元，截至期末投资进度5.77%，本年度实现效益61,503.58万元[38] - KIT智能支付研发中心建设项目承诺投资总额2,702.38万元，调整后投资总额2,702.38万元，截至期末投资进度24.36%，本年度不适用效益统计[38] 资金使用相关事件 - 2017年10月27日公司使用募集资金置换先期投入，置换资金总额1,532.37万元[39] - 2021年公司将不超过5.00亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2021年12月31日剩余未归还4.00亿元，2022年2月23日已全部归还[40] 项目进度与展望 - 受全球公共卫生事件影响，商户服务系统与网络建设和智能支付研发中心建设项目进度未达预期，预定可使用状态日期延长至2024年12月31日[39]

独立董事核查 - 公司核查李健、许永东独立性情况[1] - 二人未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[1] - 二人符合独立董事独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月22日[1]