江西阳光乳业股份有限公司 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案 江西阳光乳业股份有限公司（以下简称"公司"）对董事、监事、高级管理 人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考核机制，其绩效评价采取自我评价和独立董事 专门会议评价相结合的绩效评价方式，通过对董事、监事、高级管理人员的年度 绩效进行评价决定其报酬。现拟定 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方 案如下： 一、本议案适用对象：公司董事、监事、高级管理人员。 二、本方案适用期限：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 3、监事薪酬标准：在公司任职的监事薪酬按其任职岗位薪酬标准发放，不再另 行发放监事津贴，不在公司任职的监事薪酬为 6 万元/年，按年度发放。 四、其他 1、本方案经第六届董事会独立董事专门会议第二次会议审议通过； 2、上述薪酬所涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴； 3、本方案在提交公司 2023 年度股东大会审议通过后实施。 江西阳光乳业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 三、薪酬标准： 1、非独立董事、高级管理人员薪酬；税前 30 万元/年至 60 万元/年。公司非独 立董事、高级管理人员 ...

资产数据 - 2023年末总资产14.27亿元，较去年增长5.11%[4] - 2023年末货币资金4.88亿元，较去年增长34.27%[6] - 2023年末交易性金融资产为0，较去年下降100.00%[6] 营收利润 - 2023年营业总收入5.70亿元，较去年增长0.06%[4] - 2023年归属上市公司股东净利润1.16亿元，较去年增长4.45%[4] - 2023年营业总成本445,369,843.62元，较去年下降3.73%[16] 其他财务 - 2023年末存货3271.82万元，较去年下降35.52%[6] - 2023年末应付账款2633.91万元，较去年下降21.80%[11] - 2023年末应交税费580.64万元，较去年增长320.03%[11] 收益指标 - 2023年基本每股收益0.4098元/股，较去年下降6.42%[17] - 报告期末归属母公司股东的综合收益总额115,823,647.33元，较上年期末增长4.45%[17] 现金流 - 2023年经营活动产生的现金流量净额168,586,511.39元，较去年增长5.30%[21] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -685,249.84元，较去年增长99.89%[22] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -43,385,717.10元，较去年下降108.62%[22]

内部控制评价范围 - 纳入评价资产总额占合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价营业收入占合并报表营收总额100%[5] 内部控制制度 - 建立独立董事制度，董事会下设审计委员会[8] - 实行劳动合同制，制定《人力资源制度》[9] - 采取集权型财务管理体制[11] 业务流程控制 - 制定销售计划、政策及制度，管理销售流程[12] - 合理设置采购岗位，有严格采购流程[13] - 分设岗位执行存货业务，建立岗位分工[15] - 对固定资产取得、移动、处置制定内控措施[16] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥合并利润总额10%[21] - 非财务报告内控重大缺陷财产损失≥合并资产总额1%[23] 内控结果 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[24][25] - 截止2023年12月31日建立有效内控制度，无重大缺陷[26]

人员与业务规模 - 截至2022年末，天职事务所合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务审计报告的347人[1] 业绩数据 - 2022年度天职事务所收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[1] - 2022年上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元[2] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于20000万元[2] 执业情况 - 天职事务所近三年受监督管理措施8次、自律监管措施1次[3] - 从业人员近三年受监督管理措施8次，涉及24人[3] 审计安排 - 公司2023年聘任天职事务所为审计机构[3] - 天职事务所审计公司2023年度财报及内控有效性[4]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天职为2024年度审计机构，议案待2023年度股东大会审议通过[1] - 第六届董事会第二次会议7票同意通过续聘议案[13] 审计机构情况 - 2022年天职为248家上市公司提供年报审计服务[1] - 2022年底天职合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务审计报告的347人[4] - 2022年度天职收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[5] - 天职职业风险基金和职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元[6] - 天职近三年受监管措施8次、自律监管措施1次，涉24名从业人员[7][8] 审计费用 - 2023年年报审计收费45万元，2024年待定，预计变化不超10%[11] - 2023年内控审计收费8万元，2024年预计变化不超10%[11]

业绩总结 - 2024年4月18日审计机构对公司2023年财报签无保留意见报告[2] 资金往来 - 2023年控股股东往来期初100.15万，累计255.44万，期末255.44万[6] - 各子公司2023年往来有相应期初、累计、偿还及期末金额[6] - 2023年关联方往来期初总计23583.38万，累计1195.24万，偿还10100.15万，期末14678.47万[6] 其他情况 - 公司无控股股东及关联方非经营性资金占用[6]

审计监督 - 公司审计委员会监督天职事务所2023年审计工作[1] - 认为其具备审计资质和专业能力[1] - 与事务所充分沟通解决问题并督促提交报告[2] 报表审议 - 审阅并审议2023年年度财务会计报表[2][3] - 确保报告真实准确完整并同意提交董事会[3] 未来展望 - 2024年继续关注内部审计，保持沟通监督核查[4]

现金管理计划 - 公司拟用闲置自有资金进行现金管理增加收益[1] - 产品为低风险、期限不超12个月的保本型[1] - 授权期限自董事会审议通过起12个月内[2] - 投资额度最高不超2亿元，可滚动使用[2] 决策与风控 - 董事会授权总经理决策，财务部门办理事宜[3] - 投资存在宏观政策和操作监控风险[4] - 公司将采取评估风险等风控措施[4] 审议与保荐 - 2024年4月18日董事会和监事会审议通过议案[6] - 保荐机构对不超2亿闲置资金现金管理无异议[8]

子公司情况 - 福建阳光成立于2017年10月30日，注册资本8000万元[3] - 2023年末总资产5875.36万元，全为货币资金和对母公司债权[4] - 2023年营收0.09万元，为利息收入，未经营[4] 注销事宜 - 2024年4月18日审议通过注销福建阳光议案[2] - 注销利于整合资源、提效，符合战略规划[5] - 无需股东大会审议，不涉关联交易和重大重组[2]

评价范围 - 纳入评价范畴的子公司有6家[5] - 纳入评价对象资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价对象营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 公司制度 - 建立独立董事制度并聘请独立董事，董事会下设审计委员会[8] - 实行劳动合同制，制定《人力资源制度》规范人员管理[8] - 按法规制定会计和财务管理制度[9] - 采取集权型财务管理体制，会计核算由母公司集中指导[10] - 制定销售计划、政策及制度，规范销售业务流程[10] - 合理设置采购岗位，有严格采购流程[11] - 建立健全治理结构和内部机构，各层级权责分明[8] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报或损失≥合并财报利润总额10%[16] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为5%≤错报或损失＜10%[16] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报或损失＜合并财报利润总额5%[16] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失≥合并财报资产总额1%[18] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为0.5%≤损失＜1%[18] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为损失＜合并财报资产总额0.5%[18] 内控情况 - 报告期内公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 截止2023年12月31日公司建立有效内部控制制度[20] - 天职国际认为公司于2023年12月31日保持有效财务报告内控[21]