会议安排 - 公司第六届监事会第五次会议通知于2024年11月27日发出，12月3日现场召开[1] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[1] 审计机构变更 - 公司拟取消续聘天职国际会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 监事会同意聘任大信会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 变更会计师事务所事项表决3票同意，0票反对，0票弃权[2]

审计机构变更 - 公司拟取消续聘天职国际，聘任大信为2024年度审计机构，聘期一年[1][2] - 2024年12月3日，审计委员会、董事会、监事会均审议通过变更议案[2][12][13][14] 大信情况 - 截至2023年12月31日，大信合伙人160人，注册会计师971人[3] - 2023年度业务收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元，证券业务收入4.50亿元[3] - 2023年上市公司年报审计客户204家，收费总额2.41亿元[3] 费用情况 - 2024年度审计总费用拟48万元，较上一年度下降9.43%[7] 过往情况 - 2023年度天职对公司出具标准无保留意见审计报告[9] - 大信近三年受行政处罚4次、行政监管措施18次等[4]

市场扩张和并购 - 2024年10月28日公司决定向嘉牧农业增资3800万元，向长山牧场增资4694万元，合计8494万元[1] - 公司近日完成对嘉牧农业及长山牧场8494万元货币增资，全部计入实收资本[2] 公司股权 - 长山牧场注册资本5000万元，公司持有其100%股权[2,4] - 嘉牧农业注册资本5000万元，公司持有其100%股权[4,5]

培训信息 - 东兴证券对阳光乳业进行2024年度持续督导培训[1] - 培训时间为2024年10月28日[2] - 培训地点在公司会议室[2] 培训内容 - 包括资本市场最新政策、市值管理和规范运作、中小投资者权益保护等[1] 人员信息 - 培训人员为张树敏、周滨[2] - 参加培训人员有公司董事、监事等相关人员[2] 培训效果 - 培训达到预期效果，相关人员提高对培训内容理解[2] 报告签署 - 报告签署时间为2024年10月30日[3]

关联交易金额 - 2024年公司预计与关联方日常关联交易总金额不超9430万元[1] - 2024年增加与江西阳光创世纪管理有限公司关联交易金额30万元[2] - 增加后与江西阳光乳业电商科技有限公司2024年关联交易预计金额1500万元[5] 关联公司业绩 - 江西阳光创世纪管理有限公司2023年净利润 -71.41万元，2024年1 - 9月净利润 -203.81万元[11] - 江西阳光乳业电商科技有限公司2023年净利润30.12万元，2024年1 - 9月净利润73.69万元[14] 审议情况 - 公司第六届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过增加2024年日常关联交易预计议案[23] - 独立董事和监事会认为关联交易合理合规，无重大影响[23][24]

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度应对各类舆情[2] - 舆情分重大和一般两类[4][5] - 董事长任舆情工作组组长[6] 舆情处理机制 - 一般舆情由组长等灵活处置[10] - 重大舆情组长召集会议决策[10][11][12] 责任追究 - 违反保密义务公司有权处分追责[15] - 媒体编造虚假信息公司保留追责权[16]

市场扩张和并购 - 2024年10月28日公司以8494万元对全资子公司增资[1] - 对嘉牧农业增资3800万元，完成后注册资本达5000万元[1] - 对长山牧场增资4694万元，完成后注册资本达5000万元[1] 业绩总结 - 2024年半年度嘉牧农业营收1075.62万元，净利润 -464.4万元[6] - 2024年半年度长山牧场营收1190.26万元，净利润 -73.2万元[6] 其他信息 - 长山牧场原注册资本306万元[2] - 嘉牧农业原注册资本1200万元[4] - 增资完成后公司仍持两子公司100%股权，结构不变[9]

关联交易金额 - 2024年公司预计与关联方日常关联交易总金额不超9430万元[1] - 2024年10月28日增加与关联方关联交易金额，部分公司分别增加30万和200万元[2] - 增加后与江西阳光乳业电商科技有限公司2024年关联交易预计金额1500万元[5] 关联方财务数据 - 2023 - 2024年1 - 9月江西阳光创世纪管理有限公司多项财务数据[11] - 江西阳光宜佳商务服务有限公司2024年8月22日成立，无2023年数据[12] - 2023 - 2024年1 - 9月江西阳光乳业电商科技有限公司多项财务数据[15] 关联方股权结构 - 江西阳光创世纪管理有限公司股权结构[10] - 江西阳光宜佳商务服务有限公司股权结构[11] - 江西阳光乳业电商科技有限公司股权结构[14] 交易审议情况 - 第六届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过增加议案[24] - 全体独立董事认为交易为日常经营所需，定价公平[24] - 监事会认为交易符合需求，未损害公司及股东利益[25] - 保荐机构认为交易符合生产经营需要，无异议[26]

选聘流程 - 公司选聘会计师事务所应经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[2] - 可采用竞争性谈判、公开招标等方式[7] - 选聘文件保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 评价要素包括审计费用报价、资质条件等[8] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则、变化情况和原因[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票或上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[12] 续聘与改聘 - 对符合要求的会计师事务所续聘，可不再开展选聘工作，由审计委员会提议，董事会、股东大会审议批准[11] - 改聘情形包括执业质量重大缺陷等五种[14] - 年报审计期间出现改聘情形，审计委员会应尽职调查后向董事会提议委任新所并提交下次股东大会审议[15] - 除规定情形外，公司不得在年报审计期间无故改聘会计师事务所[14] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[16] 监督职责 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职情况评估报告及监督职责情况报告[6] - 应对选聘会计师事务所进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 发现选聘违规造成严重后果，应报告董事会并按规定处理[18] 其他情况 - 审计委员会审核改聘提案时，应向前任了解情况并调查拟聘所[14] - 董事会审议通过改聘议案后发股东大会通知，应为前任陈述意见提供便利[15] - 会计师事务所主动终止审计，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[15] - 情节严重时，股东大会可决议不再选聘存在特定情形的会计师事务所承担审计工作[18]

会议信息 - 公司第六届董事会第四次会议通知于2024年10月23日发出，10月28日召开[1] - 应出席董事7人，实际出席董事7人[1] 议案表决 - 《关于对全资子公司增资的议案》7票同意通过[2] - 《关于增加2024年日常关联交易预计的议案》5票同意通过，关联董事回避表决[3] - 《江西阳光乳业股份有限公司舆情管理制度》7票同意通过[4] - 《江西阳光乳业股份有限公司会计师事务所选聘制度》7票同意通过[4] - 《2024年第三季度报告》7票同意通过[5]