人员与业务规模 - 截至2022年末，天职事务所合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务审计报告的347人[1] 业绩数据 - 2022年度天职事务所收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[1] - 2022年上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元[2] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于20000万元[2] 执业情况 - 天职事务所近三年受监督管理措施8次、自律监管措施1次[3] - 从业人员近三年受监督管理措施8次，涉及24人[3] 审计安排 - 公司2023年聘任天职事务所为审计机构[3] - 天职事务所审计公司2023年度财报及内控有效性[4]

现金管理策略 - 公司拟用闲置自有资金进行现金管理增加收益[2] - 产品为低风险、期限不超12个月保本型产品[3] - 授权期限12个月，投资额度最高不超2亿且可滚动使用[4][5] 风控与审议 - 公司采取风控措施应对宏观和操作风险[9][10][11] - 2024年4月18日会议审议通过议案，监事会和保荐机构同意[14][15][16]

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 本报告期营业收入108,881,781.06元，上年同期116,279,377.63元，同比减少6.36%[6] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润21,504,922.08元，上年同期21,935,327.82元，同比减少1.96%[6] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润22,294,005.72元，上年同期22,082,983.04元，同比增加0.96%[6] - 本期营业总收入为108,881,781.06元，上期为116,279,377.63元[24] - 本期营业总成本为87,235,482.44元，上期为94,077,429.82元[24] - 本期营业成本为71,078,058.14元，上期为78,861,704.12元[24] - 公司2024年第一季度营业利润为22,358,471.89元，上年同期为23,135,261.29元[27] - 公司2024年第一季度利润总额为20,991,294.31元，上年同期为22,618,059.05元[27] - 公司2024年第一季度净利润为19,689,324.27元，上年同期为21,111,006.39元[27] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为21,504,922.08元，上年同期为21,935,327.82元[27] - 公司2024年第一季度基本每股收益为0.0761元，上年同期为0.0776元[29] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -5,859,400.09元，上年同期7,716,054.03元，同比减少175.94%[6] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额大幅减少175.94%，原因是购买商品、接受劳务支付现金高于2023年同期，主要为购买生鲜乳等原材料支付预付款[13] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为119,958,994.41元，上年同期为116,374,569.85元[30] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -5,859,400.09元，上年同期为7,716,054.03元[30] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -4,680,728.28元，上年同期为 -5,019,066.10元[32] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -10,540,128.37元，上年同期为2,696,987.93元[32] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 本报告期末总资产1,426,600,629.07元，上年度末1,427,404,152.93元，同比减少0.06%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,356,211,507.85元，上年度末1,336,112,706.50元，同比增加1.50%[6] - 期末货币资金为477,347,078.17元，期初为487,887,206.54元[18] - 期末应收账款为31,732,740.40元，期初为31,368,328.27元[18] - 期末预付款项为13,624,124.51元，期初为3,763,918.71元[18] - 期末存货为37,019,344.16元，期初为32,718,209.59元[18] - 期末固定资产为225,719,963.93元，期初为225,994,419.78元[21] - 期末应付账款为21,452,007.75元，期初为26,339,081.12元[21] 股东持股情况 - 江西阳光乳业集团有限公司持股比例55.03%，持股数量155,537,800股[14] - 南昌致合企业管理中心（有限合伙）持股比例18.18%，持股数量51,400,000股[14] - 共青城鼎盛博盈投资中心（有限合伙）持股比例2.25%，持股数量6,360,000股[14] 控股股东增持情况 - 2024年2月6日控股股东阳光集团增持公司股份776,800股，增持金额8,120,518.44元，截止报告期末累计增持1,337,800股，金额14,041,806.44元，且计划6个月内继续增持不低于1000万元不超过2000万元[17] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[33]

资产数据 - 2023年末总资产14.27亿元，较去年增长5.11%[4] - 2023年末货币资金4.88亿元，较去年增长34.27%[6] - 2023年末交易性金融资产为0，较去年下降100.00%[6] 营收利润 - 2023年营业总收入5.70亿元，较去年增长0.06%[4] - 2023年归属上市公司股东净利润1.16亿元，较去年增长4.45%[4] - 2023年营业总成本445,369,843.62元，较去年下降3.73%[16] 其他财务 - 2023年末存货3271.82万元，较去年下降35.52%[6] - 2023年末应付账款2633.91万元，较去年下降21.80%[11] - 2023年末应交税费580.64万元，较去年增长320.03%[11] 收益指标 - 2023年基本每股收益0.4098元/股，较去年下降6.42%[17] - 报告期末归属母公司股东的综合收益总额115,823,647.33元，较上年期末增长4.45%[17] 现金流 - 2023年经营活动产生的现金流量净额168,586,511.39元，较去年增长5.30%[21] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -685,249.84元，较去年增长99.89%[22] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -43,385,717.10元，较去年下降108.62%[22]

东兴证券股份有限公司 单位：万元 关于江西阳光乳业股份有限公司 2024 年日常关联交易预计情况的核查意见 | 关联交易 | 关联人 | 关联交易 | 关联交易定价 | 预计金 | 上年发生 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 类型 | | 内容 | 原则 | 额 | 额 | | 向关联人 | 江西阳光乳业集团有限 | 租赁费 | 市场公允价格 | 100 | 92.40 | | 租赁 | 公司 | | | | | | 向关联人 | 安徽华好生态养殖有限 | 采购商品 | 市场公允价格 | 5800 | 4811.67 | 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为江西阳光 乳业股份有限公司（以下简称"阳光乳业"或"公司"）的保荐机构及持续督导 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关法律、法规和规范性文件的规定，对阳光乳业 2024 年日常关联交易预计情 况进行了核查，并发表如下意见： 1 一、日常关联交易基本情况 | 采购 | ...

证券代码：001318 证券简称：阳光乳业 公告编号：2024-008 江西阳光乳业股份有限公司 第六届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 董事会会议召开情况 江西阳光乳业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二次会议 通知于 2024 年 4 月 8 日以直接送达和电子邮件的形式发出，并于 2024 年 4 月 18 日在公司会议室以现场会议的方式召开。本次会议由公司董事长胡霄云先生 召集并主持，应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。 本次会议的召集和召开符合《公司法》等法律、行政法规、规范性文件以 及《公司章程》的规定。 二、 会议审议情况 1、审议通过《2023 年度董事会工作报告》 表决结果：同意 7 票，弃权 0 票，反对 0 票。 3、审议通过《2023 年度财务决算报告》 具体内容详见同日在巨潮网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023 年度财 务决算报告》。 表决结果：同意 7 票，弃权 0 票，反对 0 票。 本项议案需提交公司 2023 年度股东大会审议。 具体内容详见同 ...

江西阳光乳业股份有限公司 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案 江西阳光乳业股份有限公司（以下简称"公司"）对董事、监事、高级管理 人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考核机制，其绩效评价采取自我评价和独立董事 专门会议评价相结合的绩效评价方式，通过对董事、监事、高级管理人员的年度 绩效进行评价决定其报酬。现拟定 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方 案如下： 一、本议案适用对象：公司董事、监事、高级管理人员。 二、本方案适用期限：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 3、监事薪酬标准：在公司任职的监事薪酬按其任职岗位薪酬标准发放，不再另 行发放监事津贴，不在公司任职的监事薪酬为 6 万元/年，按年度发放。 四、其他 1、本方案经第六届董事会独立董事专门会议第二次会议审议通过； 2、上述薪酬所涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴； 3、本方案在提交公司 2023 年度股东大会审议通过后实施。 江西阳光乳业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 三、薪酬标准： 1、非独立董事、高级管理人员薪酬；税前 30 万元/年至 60 万元/年。公司非独 立董事、高级管理人员 ...

业绩总结 - 2024年4月18日审计机构对公司2023年财报签无保留意见报告[2] 资金往来 - 2023年控股股东往来期初100.15万，累计255.44万，期末255.44万[6] - 各子公司2023年往来有相应期初、累计、偿还及期末金额[6] - 2023年关联方往来期初总计23583.38万，累计1195.24万，偿还10100.15万，期末14678.47万[6] 其他情况 - 公司无控股股东及关联方非经营性资金占用[6]

评价范围 - 纳入评价范畴的子公司有6家[5] - 纳入评价对象资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价对象营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 公司制度 - 建立独立董事制度并聘请独立董事，董事会下设审计委员会[8] - 实行劳动合同制，制定《人力资源制度》规范人员管理[8] - 按法规制定会计和财务管理制度[9] - 采取集权型财务管理体制，会计核算由母公司集中指导[10] - 制定销售计划、政策及制度，规范销售业务流程[10] - 合理设置采购岗位，有严格采购流程[11] - 建立健全治理结构和内部机构，各层级权责分明[8] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报或损失≥合并财报利润总额10%[16] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为5%≤错报或损失＜10%[16] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报或损失＜合并财报利润总额5%[16] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失≥合并财报资产总额1%[18] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为0.5%≤损失＜1%[18] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为损失＜合并财报资产总额0.5%[18] 内控情况 - 报告期内公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 截止2023年12月31日公司建立有效内部控制制度[20] - 天职国际认为公司于2023年12月31日保持有效财务报告内控[21]

业绩说明会安排 - 2024年4月29日15:00 - 17:00举办2023年度业绩说明会[1] - 业绩说明会采取网络远程方式在全景网举行[1] - 投资者可登陆“全景·投资者关系互动平台”参与[1] 问题征集 - 提前向投资者公开征集2023年度业绩说明会问题[2] - 投资者可于2024年4月29日前访问指定网址或扫码进入问题征集页面[2] 报告刊登 - 2023年年度报告全文及摘要于2024年4月20日刊登于指定网站[1]