审计信息 - 容诚会计师事务所审计合肥城建2024年财报内控有效性[3] - 内控审计报告编号为容诚审字[2025]230Z2420号[1][3][9] - 签字注会有李生敏、董建芳、周燕，日期为2025年4月9日[9] 内控情况 - 公司董事会负责内控建立实施与评价[4] - 注会对财报内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司财报内控在重大方面有效[8]

报告审核 - 容诚会计师事务所审核合肥城建2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》[5] - 注册会计师认为该报告在重大方面按规定编制，公允反映资金情况[11] 责任说明 - 公司董事会负责编制专项报告并保证内容真实准确完整[7] - 注册会计师对报告独立提出鉴证结论[8] 报告日期 - 报告签字盖章页日期为2025年4月9日[12]

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 合肥城建发展股份有限公司 容诚专字[2025]230Z1123 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于合肥城建发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]230Z1123 号 合肥城建发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了合肥城建发展股份有限 公司（以下简称合肥城建公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 9 日出具了容诚审字 [2025]230Z1320 号的无保留意见审计报告。 根据 ...

业绩数据 - 2024年度房地产开发收入742,628.60万元，占营业收入总额96.50%[7][23] - 2024年营业总收入76.96亿元，同比减少2.54%[41] - 2024年营业利润2.95亿元，同比减少51.02%[41] - 2024年净利润0.96亿元，同比减少76.09%[41] - 2024年末流动资产合计349.32亿元，同比减少1.77%[38] - 2024年末流动负债合计216.45亿元，同比增加9.75%[38] - 2024年末非流动资产合计37.94亿元，同比增加107.43%[39] - 2024年末非流动负债合计73.28亿元，同比增加5.20%[38] 存货数据 - 2024年12月31日，存货账面余额为2,327,712.65万元[10][26] - 2024年本期计提存货跌价准备金额为24,725.20万元[10][26] - 2024年12月31日，存货跌价准备余额为38,433.55万元[10][26] - 2024年12月31日，存货账面价值为2,289,279.10万元，占资产总额59.12%[10][26] 现金流量数据 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为11,059,295,041.33元[44] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 137,724,594.00元[44] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 521,196,772.32元[45] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为2,153,660,056.15元[45] 所有者权益数据 - 2024年末所有者权益合计97.53亿元，同比减少8.86%[39] - 2024年所有者投入普通股986,000,000.00元[52] - 2024年利润分配使所有者权益减少89,164,594.70元[52] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[4] - 审计将房地产开发收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计将存货减值准备的计提识别为关键审计事项[10] 公司历史变更 - 2016年3月18日控股股东变更为合肥兴泰金融控股（集团）有限公司[68] - 2020年1月向合肥市工业投资控股有限公司发行股份，增加注册资本[69] - 2020年7月向16家特定投资者非公开发行股份，增加注册资本[69] 会计政策 - 以自身和子公司报表为基础编制合并报表[90] - 同一控制下企业合并增加子公司，视同合并后主体自开始控制时点起存在[93] - 非同一控制下企业合并增加子公司，合并资产负债表不调整期初数[94] - 处置子公司，合并资产负债表不调整期初数[96] 金融工具 - 金融资产分为三类，后续计量取决于分类[130][132] - 金融负债分为三类[133] - 贷款承诺按预期信用损失模型计提减值损失[135] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[139] 存货政策 - 存货分为四大类，按实际成本计价[176] - 出租开发产品按直线法摊销，周转材料领用时一次性摊销[179][180] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[182] 长期股权投资 - 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[197] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[197]

公司信息 - 合肥城建发展股份有限公司注册资本80329.1894万元[21] - 合肥城建新站置业有限公司成立于2021年08月25日，注册资本100000万元[28] - 合肥北庐置业有限公司注册资本为20000万元人民币[31] - 南京徽珀房地产开发有限公司注册资本为100000万元人民币[32] - 合肥工科置业有限公司成立于2022年7月25日，注册资本30000万元人民币[39] 项目数据 - 琥珀东樾里账面价值46094.90万元，可变现净值51051.28万元[11] - 琥珀庆丰里账面价值72839.68万元，可变现净值65204.38万元[11] - 琥珀菁华里账面价值95091.25万元，可变现净值91419.90万元[11] - 琥珀观山悦账面价值102557.48万元，可变现净值96256.83万元[13] - 琥珀栖云里账面价值67564.26万元，可变现净值78771.01万元[13] - 凤起云台花园账面价值337889.05万元，可变现净值354229.84万元[13] - 琥珀尚阳里账面价值57308.99万元，可变现净值61508.27万元[13] 借款情况 - 北城城建2024年12月19日借款2亿元，截至评估基准日剩余本金1.6亿元[13] - 北庐置业授信额度3.2亿元，借款金额8186.5万元，截止2024年12月31日借款余额9251.8万元[15] - 南京徽珀借款金额14.5亿元[15] 项目面积 - 瑶海琥珀东樾里项目地块总用地面积66273.46平方米，可售面积93425.88平方米，租赁面积43506.36平方米[40] - 长丰琥珀庆丰里项目地块总用地面积60001.21平方米，可售面积120807.49平方米[40] - 新站琥珀菁华里项目地块总用地面积56511.92平方米，可售面积107582.58平方米[41] - 蚌埠琥珀观山悦项目地块总用地面积84678.23平方米，可售面积103479.88平方米[41] - 长丰琥珀栖云里项目占地面积约38376.05平方米，可售面积80034.27平方米[42] - 南京凤起云台花园项目地块总用地面积34941.34平方米，可售面积96324.22平方米[42] - 琥珀尚阳里项目地块总用地面积39301.98平方米，可售面积81201.22平方米[42] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日[10][11][65] - 评估方法为市场法[10][11] - 评估依据包括法律法规、准则、资产权属、取价及其他参考资料等[48][49][50][51] - 存货可变现净值公式为存货估计售价－至完工估计将发生的成本－估计销售费用－续建管理费用－相关税金[53][56] - 商品房销售收入按企业备案价、市场价确定，市场价用市场法确定[53] - 自持租赁用房租赁收入采用收益法评估[54] - 车位销售收入采用市场法评估[54] - 至完工估计将发生的成本根据企业目标成本及已发生成本确定[54] - 续建管理费用以续建管理费用率乘以续建成本金额确认[54] - 销售费用以销售费用率乘以存货销售金额确认[55] - 增值税对营改增前后开工项目分别适用简易和一般计税政策[55] - 项目资产评估报告提出日期为2025年4月9日[80] - 资产评估师为王富荷、潘宜玉[82] 公司地址与联系信息 - 公司注册地址为安徽省合肥市高新区华亿科学园A2座8层[82] - 公司联系电话为0551 - 69113232，电子邮箱为gx@guoxincpv.cn[82]

2024 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 合肥城建发展股份有限公司 容诚专字[2025]230Z1124 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 内 容 页码 | | | 营业收入扣除情况表 4 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于合肥城建发展股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 容诚专字[2025]230Z1124 号 合肥城建发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了合肥城建发展股份 有限公司（以下简称"合肥城建公司"）2024 年度财务报表，并于 2025 年 4 月 9 日出具了容诚审字[2025]230Z1320 号的无保留意见审计报告。在此基础 上我们审核了后附的合肥城建公司管理层编制的《合肥城建发展股份有限公 司 2024 年 ...

会议召开情况 - 2024年公司召开17次董事会会议和6次股东大会[3] - 2024年6月29日召开第七届董事会第五十六次会议提名候选人[16] - 2024年7月17日召开第八届董事会第一次会议进行选举和聘任[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事累计现场工作时间超15天[10] - 2024年独立董事应出席董事会10次、列席股东大会2次，均全部出席[59] - 2024年独立董事对董事会各项议案均投赞成票[41] 关联交易 - 2024年4月24日审议通过向控股股东借款关联交易议案[13] - 2024年8月12日审议通过关联方为子公司发行票据担保等议案[13] - 2024年9月24日审议通过发行股份购买资产关联交易方案[13] 报告披露 - 公司按时编制并披露2023年年度、2024年一季度、半年度和三季度报告[14] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行职责维护股东权益[73]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事尹宗成等四人独立性并出具意见[1] - 独立董事未任他职，与公司及股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1] 意见发布 - 董事会意见于二〇二五年四月九日发布[2]

会议相关 - 公司2025年4月9日召开第八届董事会独立董事专门会议第六次会议[1] 利润分配 - 独立董事同意《公司2024年度利润分配预案》提交董事会审议[1] 借款事项 - 公司2025年度向控股股东及其关联方借款利率不超过5%[2] - 独立董事同意《关于2025年度向控股股东及其关联方借款暨关联交易的议案》提交董事会审议[2] 关联交易 - 独立董事同意《关于2025年度日常关联交易预计的议案》提交董事会审议[3][4] - 关联董事对相关议案应按规定回避表决[2][4]

业绩总结 - 2024年度母公司净利润91,594,859.06元，合并报表归母净利润 - 56,572,549.96元[1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润 - 56,572,549.96元，2023年为219,414,836.46元，2022年为334,324,543.79元[3] - 最近三个会计年度平均净利润165,722,276.76元[5] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 2024年度现金分红总额0元，2023年为68,279,810.99元，2022年为40,164,594.70元[3] - 最近三个会计年度累计现金分红总额108,444,405.69元[5] 其他 - 2024年末可供分配利润1,958,875,922.22元[1] - 2024年度拟不分配因未盈利和资金需求[6] - 利润分配预案需提交2024年度股东大会审议[2]