对外投资类型 - 包括独立兴办企业、合资合作、追加投资等[4] 投资决策标准 - 占资产总额10%或营收、净利润10%且金额超1000万或100万，董事会审议披露[5] - 占资产总额50%或营收、净利润50%且金额超5000万或500万，董事会审议后提交股东会[7] 部门职责 - 总裁统筹组织投资项目会前审议[9] - 承办部门负责人负责项目实施跟进[9] - 财务部门负责资金和财务管理[9] - 审计部门负责项目审计工作[9] 投资流程 - 投资计划获批方可实施[12] - 实行定期汇报，可调整预算，增加投资重审批[12] 投资处置 - 经营期满、不善等情况可收回或转让投资[15] 信息披露 - 按规定履行信息披露义务[17] - 相关部门和子公司及时报告并配合[17] - 子公司指定专人负责披露沟通[17] - 未披露前知情人员保密[17] 监督检查 - 审计部门建立内控监督检查制度[19] - 检查业务授权、决策等情况[19] - 发现问题及时报告纠正[20] 责任追究 - 委派出人员失当致损失追究责任[20] - 特定行为致损失立案调查处罚[20] 制度生效及修订 - 自股东会通过生效，董事会修订解释[22]

股东会召开 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[7] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的2/3等情况需2个月内召开临时股东会[8] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知各股东[15] 股东会审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[5] - 公司及控股子公司对外担保多种情况需股东会审议[5] 股东提案与投票 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案[15] - 股东会网络或其他方式投票有时间限制[17] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[26] 会议相关规定 - 股东会会议记录由董事会秘书负责，保存期限不少于10年[24][25] - 股东会选举两名以上董事时应实行累积投票制[30] 决议实施与监督 - 股东会通过派现等提案公司将在会后两个月内实施[33] - 违规股东会决议可被撤销，监管机构可对违规公司及人员采取措施[33][36][37] 规则相关 - 本规则由公司董事会拟定，股东会审议批准，董事会负责解释[39] - 本规则自股东会审议通过之日起施行，修改时亦同[39]

战略委员会组成 - 由当届董事会5名董事组成，至少含1名独立董事[4] 人员调整 - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应尽快指定新人选[5] 会议规则 - 不定期会议提前3日通知，紧急时可随时通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议须全体委员过半数通过方有效[16] - 委员每次只能委托1名其他委员代行使表决权[16] - 连续两次不出席会议，董事会可撤销委员职务[17] 文件保存 - 会议记录等书面文件由董事会办公室保存10年[18] 细则相关 - 2025年11月修订[1] - 由董事会负责制定、修改和解释，审议通过起生效[20]

审计委员会组成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事过半并任召集人，至少一名会计专业独立董事[5] 审计人员配置 - 审计部专职人员不少于三人[6] 会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度开会审议审计部计划和报告[9] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内审情况[9] - 审计部至少每季度向审计委员会报告内审执行及问题，每年提交内审报告[10] - 内部审计部会计年度结束前两月提交年度计划，结束后两月交年度报告[11] - 审计部至少每年提交一次内控评价报告[21] 审计流程 - 审计实施三日前通知被审计对象，特殊业务实施时送达[16] - 被审计方在指定期限提书面意见，有异议7日内反馈，审计小组15日整理资料[19] 内控报告相关 - 内控自我评价报告经审计委员会过半同意提交董事会审议[24] - 报告含7项内容[25] - 会计师事务所对内控审计报告发表意见并披露非财务重大缺陷[26] - 非无保留结论鉴证报告，董事会做专项说明[26] 报告披露 - 年度报告披露时在指定网站披露内控自评和鉴证报告[26] 奖惩措施 - 违规单位和个人，审计部提处罚意见报公司批准[28] - 违规审计人员，公司处罚，犯罪追责[29] - 有功人员给予奖励[30]

选聘规则 - 审计委员会等有权向董事会提交选聘会计师事务所议案[6] - 选聘采用竞争性谈判、公开招标等方式保障公平公正[7] - 细化选聘评价标准，对应聘文件单独评价、打分并汇总得分[8] 费用规定 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况和原因[9] - 聘任期内可根据因素合理调整审计费用[9] 流程要求 - 聘用或解聘会计师事务所经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 审计委员会审议改聘议案需调查、评价并发表意见[12] - 更换会计师事务所在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[15] - 承担首发或向不特定对象发行股票上市审计业务，上市后连续执行不超两年[15] 信息披露 - 年度报告披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[15] - 每年按要求披露对会计师事务所履职评估报告等[15] - 变更会计师事务所需披露前任情况及变更原因等[15] 资料保存 - 公司和受聘会计师事务所对选聘等文件资料保存至少10年[16] 制度相关 - 制度由董事会负责解释、修订[18] - 制度自2025年11月印发之日起施行，修订亦同[18][19]

董事会构成 - 公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3人，职工董事1人[3] 会议召开规则 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[5] - 代表十分之一以上表决权股东或三分之一以上董事联名提议时，应召开临时会议[5] - 董事长应在接到临时会议提议10日内召集主持会议[6] 会议通知规则 - 召开定期会议提前十日发书面通知，临时会议提前三日通知全体董事[7] - 定期会议变更通知需在原定会议召开日前三日发出[8] 会议举行条件 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[11] - 一名董事不得接受超两名董事委托[12] 表决规则 - 董事回避表决时，有关会议由过半数无关联关系董事出席，决议须经无关联关系董事1/2以上通过，出席不足三人应提交股东会审议[14] - 董事会审议提案形成决议，须过半数董事投赞成票，对外担保、财务资助事项除全体董事过半数同意外，还需出席会议三分之二以上董事同意[16] 其他规则 - 不同决议内容矛盾时，以时间后形成的为准[16] - 提案未获通过，条件因素未重大变化，一个月内不应再审议相同议案[17] - 董事会会议档案保存期限不少于10年[21] - 董事会决议涉及重大事项应及时公告，由董事会秘书按深交所规定办理[23] - 董事长应督促落实决议，检查情况并后续会议通报[24] - 董事会闭会期间由董事会办公室处理日常工作[24] - 本规则中“以上”含本数，“过”不含本数[26] - 本规则由董事会拟定，股东会审议批准，修改亦同[26]

薪酬决策与披露 - 股东会决定董事薪酬并披露，董事会决定高管薪酬说明后披露[4][5] 薪酬政策与考核 - 薪酬与考核委员会制定政策方案，审查履职和年度考核[5] 薪酬构成与发放 - 高管年度薪酬含基本、福利和绩效，绩效占比不低于50%[7] - 基本薪酬按月发，绩效结合考核在会计年度结束后发放[9] 薪酬调整与激励 - 董事、高管薪酬每年原则上可调整一次，调整有不同流程[12] - 公司可实施股权激励计划激励非独立董事和高管[14]

内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] 档案管理 - 内幕信息知情人档案等至少保存10年[15] - 内幕信息公开后5个交易日报送档案至深交所[15] - 披露重大事项后变化需补充档案[16] - 披露前股票异常波动需报送档案[16] - 筹划重大资产重组首次披露时需报送档案[17] - 首次披露重组至报告书期间方案调整需补充档案[17] 监管措施 - 董事会办公室有权查询内幕知情人买卖证券情况[18] - 各部门负责人需配合做好登记备案[18] - 发现违规2个工作日内报送证监局和深交所[19] - 内幕信息知情人违规按情节处罚[21] - 持股5%以上股东等违规公司保留追责权利[22] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施[24]

审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[4] - 设主任委员一名，由属会计专业的独立董事担任[5] 会议相关 - 每季度至少开一次，临时会议可提议召开[15] - 提前三天通知，三分之二以上成员出席，决议全体委员过半数通过[15][17] 职责与工作 - 督导内审部门至少半年检查重大事件和资金往来[8] - 审核财务信息，过半数同意后提交董事会[13] 其他规定 - 会议记录保存十年[24] - 任期与同届董事会一致，可连选连任[6] - 工作细则相关规定及生效、解释说明[19] - 落款时间为2025年11月[20]

关联交易界定 - 持有公司5%以上股份的法人等属于关联人[5] 关联交易审议 - 与关联自然人交易超30万元应提交董事会审议并披露[8] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值超0.5%应审议披露[8] - 与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值超5%需评估审计并审议[8] - 为关联人担保不论数额均需董事会、股东会审议[10] - 对关联参股公司提供财务资助需董事会、股东会审议[11] 关联交易计算与执行 - 连续十二个月关联交易按累计计算适用审议规定[11] - 首次日常关联交易按协议金额履行程序，无金额提交股东会[12] - 日常关联交易超预计金额以超出额履行程序[12] - 日常关联交易协议超三年每三年重审披露[13] 表决回避 - 董事会审议关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行[14] - 股东会审议关联交易特定股东回避且不得代理投票[15] - 关联董事、股东应主动回避，未回避他人可要求[16][17] 监督与责任 - 股东等不得利用关联关系损害公司利益，违规赔偿[19] - 审计委员会每季度查阅关联资金往来，异常提请处理[19] - 董事等违规失职公司视情节处分[19] 子公司关联交易 - 控股子公司关联交易视同公司行为履行义务[21] - 参股公司关联交易影响股价时公司参照披露[21] 制度相关 - 本制度由董事会解释修改，报股东会审批生效[22] - 公司持有控股子公司50%以上股份或实际控制[21]