审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事超半数，至少一名为专业会计人士[4] 独立董事补选 - 公司自独立董事辞职起六十日内完成补选[5] 成员辞任披露 - 成员辞任生效后，公司2个交易日内披露情况[5] 审计委员会会议 - 例会每年至少四次，每季度一次，会前三天通知成员[13] - 会议需三分之二以上成员出席，决议全体成员过半数通过[13] - 反对赞成票数相等时主席多投一票，表决方式多样[13] 工作细则试行 - 本工作细则自董事会审议通过之日起试行[16]

股东会召开时间 - 年度股东会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，规定情形下应在2个月内召开[2] 提议与反馈 - 独立董事提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6] - 审计委员会提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6] - 10%以上股份股东请求，董事会10日内反馈[7] 提案与通知 - 1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[10] 其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[11] - 发出通知后延期或取消，召集人应提前至少2个工作日公告并说明原因[11] - 网络或其他方式投票开始时间在现场会上午9:15 - 9:30，结束时间不早于下午3:00[13] - 30%以上股份或选举两名以上独立董事时采用累积投票制[18] - 审议发行优先股需就十一项事项逐项表决[18][19] - 会议记录保存10年[22] - 派现、送股等提案通过，公司应在2个月内实施[22] - 回购普通股股东会决议需经三分之二以上表决权通过[23] - 公司应在回购决议次日公告[23] - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违规决议[23] 规则说明 - “以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[25] - 规则由董事会负责解释[25] - 规则经股东会审议通过后执行，修改亦同[25]

董事会秘书任职与解聘 - 不得担任董事会秘书的情形包括最近三十六个月受交易所公开谴责或三次以上通报批评等[4] - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[13] - 公司应在首次公开发行股票上市后三个月内或原任离职后三个月内聘任董事会秘书[13] - 公司解聘董事会秘书应有充分理由并及时报告说明原因[15] - 董事会秘书出现特定情形公司应在一个月内解聘[15] - 董事会秘书空缺超三个月董事长代行职责并在六个月内完成聘任[16] 董事会秘书职责 - 董事会秘书负责公司信息披露事务、投资者关系管理等多项职责[7] - 董事会秘书负责收集整理提交董事会会议审议的议案[8] - 董事会秘书应督促董事和高级管理人员签署并提交声明及承诺书[10] 聘任流程与要求 - 以传真方式召开董事会，会议结束后五个工作日内董事应邮寄表决原件等文件[9] - 公司应在拟聘任董事会秘书会议召开五个交易日前报送材料，交易所五个交易日未异议可聘任[13] - 公司聘任董事会秘书同时应聘任证券事务代表，其需通过资格考试并取得证书[13] - 公司董事会正式聘任后应及时公告并提交相关资料[14] - 公司聘任董事会秘书应签保密协议[15] 其他事项 - 通讯方式资料变更时公司应及时向交易所提交变更后资料[15] - 公司应保证董事会秘书参加后续培训[16] - 公司履行信息披露义务时指派相关人员负责与交易所联系[16] - 董事会决定董事会秘书报酬和奖惩事项并进行考核[18] - 董事会秘书违法违规应依法承担责任[18] - 本细则经董事会审议通过后生效并由董事会负责解释[20]

审批权限 - 购买、出售、置换资产总额等占比不同由董事长、董事会、股东会审批[2][3] - 对外、对内投资及非经营性重大合同金额占比不同审批方不同[4][5] - 对外赞助、捐赠金额及比例达一定标准由董事会、股东会审批[6] 其他 - 董事会闭会可授权董事长部分职权[7] - 审计委员会监督制度实施[8] - 制度2025年8月12日股东会通过后实施[8]

董事提名 - 单独或合并持股3%以上股东可提名非独立董事候选人[5] - 单独或合并持股1%以上股东可提出独立董事候选人[5] 累积表决 - 股东累积表决票数为股份数乘选举董事人数之积[8] - 选举不同类型董事投票权为股份数乘对应待选人数[8] 选举规则 - 选票数不超限额，候选人数不超应选人数[9] - 当选董事得票需超出席股东有效表决权股份二分之一[9] - 超二分之一选票候选人多则按票数排序当选[10] - 当选人数不足且未达章程规定三分之二进行二轮选举[10] - 二轮未达标两个月内再开股东会选缺额董事[10]

证券投资审议 - 投资总额占净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露[5] - 投资总额占净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议披露[5] 投资相关限制 - 投资范围等可预计，额度使用期限不超12个月[5][6] - 超募资金补充流动资金或还贷后12个月内，不得风险投资[7] 责任与报告 - 董事长为风险投资管理第一责任人，总经理为直接责任人[8] - 项目进展变化，责任人1个工作日内向总经理报告并知会董秘[9] 检查与披露 - 审计委员会年末全面检查风险投资项目[7] - 股票投资至少披露投资概述、内控制度等内容[10] 子公司规定 - 控股子公司风险投资视同上市公司行为[14] - 参股公司风险投资影响大，公司参照履行披露义务[14]

会议组成与召集 - 独立董事专门会议由全部独立董事组成，设召集人一名[4] - 召集人由过半数独立董事共同推举产生，任期与独立董事任期一致[4] 会议规则 - 不定期召开，会前三天通知并提供资料，一致同意可不受限[9] - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[10] 决策机制 - 关联交易等经会议讨论且全体过半数同意后提交董事会[6] - 行使特别职权需经会议审议且全体过半数同意[7] - 决议须经全体独立董事过半数通过[10] 其他规定 - 公司保障会议召开，提供条件、支持并承担费用[10] - 会议有记录，独立意见载明，记录保存至少十年[10] - 议案及表决结果书面报董事会，细则试行，解释权归董事会[11][13]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万等[5] - 业绩预告重大差异：变动方向或幅度、盈亏金额超预计20%且无合理解释[7] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标差异幅度达20%以上且无合理解释[7] 差错处理与责任追究 - 以前年度财报更正需聘请有资格的会计师事务所审计[6] - 财务报告差错内审调查，提交董事会审计委员会审议，董事会决议[6] - 其他年报信息差错内审调查，提交董事会审议[8] - 年报信息差错追究责任人责任，董事长等担主要责任[10] - 有从重情形对责任人从重惩处[10] - 责任追究形式包括通报批评、警告等[11] - 季度、半年报信息差错责任追究参照执行[13]

担保审议规则 - 董事会审议对外担保需全体董事过半数且出席会议的三分之二以上董事同意[10] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％须股东会审议[10] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保须股东会审议[10] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保须股东会审议[10] - 被担保对象最近一期资产负债率超70％须股东会审议[10] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产的30％须股东会审议[10] - 为股东、实际控制人及其关联人提供的担保须股东会审议[10] 股东会表决规则 - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联方担保议案时，相关股东回避表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[11] - 股东会审议最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30％的担保事项，需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[11] 担保后续处理 - 被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务等情况，公司应及时报告董事会[16] - 债权人未申报债权时相关责任人应提请公司参加破产财产分配并预先行使追偿权[18] - 保证人为二人以上按份额承担保证责任时公司应拒绝超出份额外的保证责任[18] - 未约定保证期间的连续债权保证有较大风险时公司应书面通知债权人终止合同[18] - 未经公司书面同意主合同变更公司不再承担担保责任[18] - 公司履行担保责任后应向债务人追偿[18] 信息披露 - 董事会办公室是公司担保信息披露职能管理部门[20] - 公司对外担保需在交易所网站和符合规定媒体披露相关内容[20] 责任追究 - 董事等擅自越权签订担保合同造成损害应追究责任[22] - 控股股东等不偿债致公司担责董事会应采取措施并追究责任[22] - 责任人违反规定造成损失应承担赔偿责任[23]

短期理财业务定义 - 用自有或闲置募集资金进行保本收益类理财或固定收益类证券投资，期限不超一年[2] 审批权限 - 股东会为最终审批机构[5] - 单笔理财金额占比及累计余额有标准，超标准需股东会审议[6] 责任部门 - 财务部为经办部门，财务总监为第一责任人[6] - 审计部为监督部门，审计部经理为第一责任人[7] 信息管理 - 每月5日前财务部上报盈亏情况[9] - 相关人员需遵守保密制度[10]