股权交易 - 山东墨龙拟转让寿光懋隆100%股权[1][33][34][43][45][48][50][108] - 评估基准日为2024年8月31日[10][37][61][78][113][130] - 评估报告结论使用有效期为2024年8月31日至2025年8月30日[14][78] 财务数据 - 2024年1 - 8月，寿光懋隆营业收入634.08万元，营业成本783.09万元，净利润 - 7,076.47万元[25] - 2024年8月31日，寿光懋隆资产92,952.84万元，负债83,956.50万元，净资产8,996.34万元[25] - 纳入评估范围的资产账面价值92,952.84万元，评估价值104,260.35万元，增值率12.16%[11][68] - 负债账面价值83,956.50万元，评估价值83,956.50万元，无增减值[11][68] - 净资产账面价值8,996.34万元，评估价值20,303.85万元，增值率125.69%[11][68] - 流动资产账面价值3,090.95万元，评估价值3,161.07万元，增值率2.27%[13][70] - 非流动资产账面价值89,861.88万元，评估价值101,099.28万元，增值率12.51%[13][70] - 无形资产账面价值6,805.57万元，评估价值10,980.04万元，增值率61.34%[13][70] 公司历史 - 懋隆新材料成立时注册资本为780万元，山东墨龙集团总公司出资200万元，占比25.64%[18] - 2001年3月，山东墨龙集团总公司将200万股权转让给张云起[19] - 2003年4月，懋隆新材料注册资本变更为1238万元，张云起出资658万元，占比53.15%[21] - 2007年12月，山东墨龙收购懋隆新材料100%股权[23] - 2013年11月，懋隆新材料公司名称变更为“寿光懋隆新材料技术开发有限公司”[23] - 2014年12月，懋隆新材料注册资本变更为41238万元[23] - 2016年6月，懋隆新材料注册资本变更为71238万元[23] - 2023年5月，懋隆新材料注册资本变更为111238万元[23] 资产情况 - 房屋建筑物类资产账面净额29,964.91万元，建筑面积约7.40万平方米[30] - 设备类资产账面净额52,965.49万元[31] - 懋隆新材料拥有2宗海域使用权，账面净额6,341.73万元[31] - 其他无形资产为HIsmelt熔融还原技术，含25项发明专利和5项实用新型专利[32] 评估方法 - 本次评估适用资产基础法[46] - 货币资金以核实无误的账面值作为评估值[46] - 应收款项根据可能收回数额确定评估值，有损失按实际损失确认坏账[47] - 库存时间短等原材料以核实的账面价值确定评估值[48] - 库存时间长等原材料采用重置成本法确定评估值[48] - 滞销积压产成品按预计材料回收价格确定评估值[48] - 房屋建筑物类资产采用重置成本法评估[49] - 设备类资产评估采用重置成本法，评估值=重置成本×成新率—经济性贬值—功能性贬值[52] - 海域使用权评估选择成本法，P=（Q+D+B+I+T）×K1[58][59] 其他情况 - 寿光懋隆新材料为山东墨龙提供多项担保，担保金额分别为1.7159亿、2.64亿、0.5亿、4.76亿、2.39亿元[73] - 懋隆新材料部分银行账户因债务逾期被冻结[72] - 懋隆新材料部分资产被抵押和查封[72][73] - 截至评估报告日，懋隆新材料未判决案件5项，涉及本金已确认应付账款，诉讼利息金额不确定[73] - 山东墨龙将HIsmelt熔融还原技术转让给懋隆新材料，专利权人变更手续正在办理[75]

业绩数据 - 寿光华融农业科技2023年末总资产79342.58万元、总负债64838.97万元、净资产14503.61万元，2024年8月末总资产81263.54万元、总负债66897.35万元、净资产14366.19万元[6] - 寿光华融农业科技2023年度净利润 - 460.58万元，2024年1 - 8月净利润 - 137.42万元[6] - 寿光懋隆2023年末总资产94286.28万元、总负债78213.47万元、净资产16072.81万元，2024年8月末总资产92952.84万元、总负债83956.50万元、净资产8996.34万元[9] - 寿光懋隆2023年度营业收入7180.32万元、净利润 - 26996.37万元，2024年1 - 8月营业收入634.08万元、净利润 - 7076.47万元[9] - 截至2024年8月31日，寿光懋隆流动资产3090.954506万元，流动负债83956.495524万元，资产负债率90.32%[9] - 截至2024年9月30日，公司对寿光懋隆资金往来账面余额71414.17万元[13] 资产增值 - 寿光懋隆流动资产评估增值70.12万元，增值率2.27%[12] - 固定资产增值7062.93万元，增值率8.52%，其中房屋建筑物类资产增值4737.11万元，增值率15.81%，设备类资产增值2325.82万元，增值率4.39%[15] - 无形资产增值4174.47万元，增值率61.34%，增值原因是技术类无形资产采用收益法评估体现未来市场预期[16] 股权交易 - 公司拟20303.85万元转让寿光懋隆100%股权[3] - 寿光懋隆100%股权评估值为20303.85万元，净资产评估增值率125.69%[15] - 本次交易转让价格为20303.85万元，以审计报告和评估报告评估值为定价基础[18] - 截至2024年9月30日，标的公司欠甲方欠款71414.17万元，乙方受让股权时承接该债务并在转让完成后十二个月内偿还[19] - 协议生效后十日内，乙方支付第一笔股权转让价款10300万元，完成支付后二十个工作日内办理股权变更登记，登记完成后十二个月内支付剩余10003.85万元[23] 交易影响 - 本次交易预计对2024年度产生收益约8600.00万元，最终金额以年审会计师审计结果为准[29] - 非流动资产从89861.88万元增至101099.28万元，增幅12.51%，资产总计从92952.84万元增至104260.35万元，增幅12.16%[14] - 流动负债和负债合计均为83956.50万元，无变化[14] - 净资产从8996.34万元增至20303.85万元，增幅125.69%[14] 历史注资 - 2007 - 2023年公司多次对寿光懋隆注资或增资，使其注册资本从1238万元增至111238万元[10]

公司治理 - 监事会换届选举延期，第七届监事会任期届满后成员任期顺延[1] - 换届完成前第七届监事会成员继续履职，不影响公司正常运营[1] - 公司将积极推进换届工作并及时披露信息[1]

证券代码：002490 证券简称：ST墨龙 公告编号：2024-072 山东墨龙石油机械股份有限公司 第七届董事会第十四次临时会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第十四次临时 会议于 2024 年 9 月 25 日以书面、电话或电子邮件等方式发出会议通知，于 2024 年 10 月 14 日在公司会议室以通讯方式召开。会议由公司董事长韩高贵先生主持，会议应到 董事 7 名，实到董事 7 名，公司部分监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的 召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 二、董事会会议审议情况 与会董事就相关议案进行了审议、表决，并通过以下决议： 1、以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权的结果，审议通过了《关于出售资产的议案》 为进一步优化资产负债结构，实现低效资产剥离，经全体董事表决，董事会同意公 司将直接持有的寿光懋隆新材料技术开发有限公司（以下简称"寿光懋隆"）100%股权 以人民币 20,303.85 万元的价格转 ...

业绩总结 - 2024年1 - 8月公司对寿光懋隆相关资产计提减值6549.88万元[2] - 存货、固定资产、无形资产分别计提减值433.68万、4032.18万、2084.02万元[2] - 计提减值使公司利润总额和净利润均减少6549.88万元[6] 减值原因 - 存货因可变现净值低、固定资产因闲置及产能不足、无形资产因海域使用权闲置计提减值[3][4]

市场扩张和并购 - 公司拟20303.85万元转让寿光懋隆100%股权给华融农科[3] 业绩总结 - 2023年寿光懋隆营收7180.32万元，净利润 -26996.37万元[8] - 2024年1 - 8月营收634.08万元，净利润 -7076.47万元[8] 财务数据 - 截至2024年9月30日，公司对寿光懋隆债权71414.17万元[3] - 本次资助后预计累计对外资助余额118483.23万元，占比279.43%[12] 其他信息 - 华融农科受让后寿光懋隆实控人为寿光市财政局[6] - 公司对外财务资助无逾期未收回情况[12]

股价情况 - 公司股票2024年9月26 - 30日收盘价跌幅偏离值累计超12%，属异常波动[3] 信息披露 - 前期披露信息无需更正、补充[4] - 无应披露而未披露事项[5] - 不存在违反信息公平披露情形[6] 经营情况 - 近期生产经营及内外部环境未重大变化[4] 股东行为 - 控股股东、实际控制人异常波动期间无买卖公司股票行为[4]

股东大会出席情况 - 有权表决股份总数797,848,400股，实际出席代表243,528,378股，占比30.52%[3] - 现场出席代表235,782,477股，占比29.55%；网络投票代表7,745,901股，占比0.97%[3] - A股代表243,362,901股，占A股有表决权股份44.92%；H股代表165,477股，占H股0.06%[4] 议案表决情况 - 《关于变更2024年度审计机构的议案》同意243,046,377股，占比99.80%[5] - 中小股东同意7,263,900股，占中小股东有效表决权股份93.78%[6]

股东大会信息 - 2024年8月30日在指定媒体刊登《股东大会通知》[6] - 9月19日下午14:00在山东寿光召开现场会议[7] 投票信息 - 深交所交易系统投票时间为9月19日9:15 - 15:00[7] - 互联网投票系统投票时间为9:15 - 15:00[7] 股东出席情况 - 206名股东（代理人）出席，代表243,528,378股，占比30.52%[9] 议案审议结果 - 审议通过《关于变更2024年度审计机构的议案》[12]

第一章 总则 第一条 为进一步规范山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计 工作和财务信息的质量，依据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《山 东墨龙石油机械股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合 公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司，公司直接或者间接控制的子公司可结合自身业务 需要参照本制度执行。 第三条 公司选聘对财务报告发表审计意见、出具审计报告的会计师事务所， 需遵照本制度的规定。公司聘任会计师事务所从事除财务报告审计之外的其他法定 审计业务的，综合考虑服务质量和成本效益，并视重要性程度可参照本制度执行。 第四条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当由审核委员会审议同意后，提交 董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在董事会、股东大会审议前聘请会计师 事务所开展审计业务。 山东墨龙石油机械股份有限公司 会计师事务所选聘制度 ...