福州达华智能科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 证券代码：002512 证券简称：达华智能 公告编号：2025-020 福州达华智能科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 否 1 福州达华智能科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更 会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因 | | 本报告期 | 上年同期 | | 本报告期比上年同期 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 增减（%） | | | | 调整 ...

文章核心观点 公司为整合资源、增强持续经营能力，拟将全资子公司北京慧通100%股权及7822.13万元债权以2000万元转让给中创永强，此交易不属关联交易和重大资产重组，对公司经营有积极影响 [6][7][21] 会议情况 - 公司第五届董事会第五次会议于2025年4月18日召开，审议通过《关于转让全资子公司股权及债权的议案》 [1][6] - 会议以现场表决与通讯结合方式召开，应出席董事9名，实际出席9名，由董事长曾忠诚主持 [1] 交易概述 - 公司拟将北京慧通100%股权（评估价值-6889.14万元）及7822.13万元债权以2000万元转让给中创永强 [6] - 转让完成后，公司不再持有北京慧通及其子公司股权，其不再纳入合并报表范围 [6] - 该事项非关联交易和重大资产重组，在董事会审批权限内，无需股东大会审议和第三方同意，董事会授权管理层办理后续事宜 [2][7] 交易对手方情况 - 中创永强为有限责任公司（自然人独资），法定代表人赵志强，成立于2023年9月4日，注册资本200万元 [7] - 经营范围广泛，财务上为新设企业未开展业务，许宜光持有100%股权 [7][8] - 非失信被执行人，诚信经营、信用良好，与公司及前十股东无关联关系，具备支付能力 [8] 交易标的情况 - 北京慧通为有限责任公司（法人独股），法定代表人王英姿，成立于2006年4月19日，注册资本2456万元 [9] - 经营范围含技术开发等多项业务，截止2024年12月31日资不抵债，营业收入0万元，净利润-53.89万元 [9] - 公司持有其100%股权，非失信被执行人，对公司债务7822.13万元，转让债权后中创永强代替公司享有债权 [9][10] - 转让完成后，标的股权无抵押等限制，公司无相关担保等情况，无变相财务资助情形 [11] 交易定价依据 - 评估基准日2024年12月31日，北京慧通总资产评估减值5507.98万元，减值率80.40%，净资产评估减值5507.98万元，减值率398.80% [13] - 经各方协商，交易定价2000万元，遵循市场化定价原则，不损害股东利益 [13] 交易协议内容 - 公司将北京慧通100%股权及7822.13万元债权以2000万元转让给中创永强 [14] - 转让对价款分三次支付，2025年12月31日前付清 [15] - 若北京慧通收到特定回款，转让价款最多增加300万元，乙方5个工作日内支付增加款项 [16][17] - 乙方逾期支付按日0.03%支付违约金，协议生效后债权转让给乙方 [18][19] - 协议经各方盖章生效，生效后办理变更登记手续 [20] 交易目的及影响 - 交易目的是聚焦主营业务、整合资源，发展“一网一屏”业务，增强持续经营能力 [21] - 交易完成后，北京慧通不再纳入合并报表，对公司经营无重大影响，不损害股东利益 [22] 备查文件 - 《福州达华智能科技股份有限公司第五届董事会第五次会议决议》 [5][24] - 《股权转让协议》 [24] - 《福州达华智能科技股份有限公司拟股权转让事宜涉及的北京慧通九方科技有限公司股东全部权益资产评估报告（中铭评报字【2025】第16013号）》 [24] - 交易概述表 [24]

文章核心观点 公司拟转让北京慧通股权及债权，有利于聚焦主营业务、增强持续经营能力，且2024年净利润扭亏为盈 [1][2][3] 分组1：北京慧通情况 - 公司拟将北京慧通100%股权（评估价值-6889.14万元）及7822.13万元债权以2000万元转让给中创永强，转让后不再持有其股权且不再纳入合并报表 [1] - 北京慧通成立于2006年4月19日，注册资本2456万元，经营范围包括技术开发等 [1] - 截至2024年12月31日，北京慧通资产总额2.04亿元、负债总额2.71亿元、归母净资产-7477.11万元，营业收入0万元，营业利润-52.68万元，净利润-53.89万元，经营活动现金流量净额-392.71万元 [1] - 北京慧通近三年未开展营业活动，已持续亏损且资不抵债，持有广东隽成52%股权，广东隽成与佛山樵有合作建设飞鸿馆项目 [1] - 截至目前，飞鸿馆项目无重大争议、诉讼等事项，无司法查封或冻结情况 [2] 分组2：债权转让情况 - 截至2024年12月31日，北京慧通对公司债务金额为7822.13万元，协议生效后公司将债权及相关权利转让给中创永强，北京慧通不再向公司偿还债务 [2] 分组3：转让影响 - 本次转让基于公司发展实际情况，不影响战略规划，有利于聚焦主营业务，整合资源发展“一网一屏”业务 [2] - 出售标的股权所得资金增强公司持续经营能力，增加营运资金，促进稳健发展，对经营业绩产生积极影响 [2] - 本次交易不涉及人员安置等情况，完成后无关联交易，不构成同业竞争 [2] 分组4：2024年业绩情况 - 公司预计2024年净利润1800万元至2700万元，上年同期亏损2.96亿元；扣非净利润亏损7900万元至亏损5600万元，上年同期亏损1.04亿元 [3] - 归母净利润扭亏为盈原因包括聚焦战略、关停并转亏损业务、深化改革、优化营收结构等，以及前期会计差错更正调整 [3]

股权及债权转让 - 公司拟2000万元转让北京慧通100%股权（评估值 - 6889.14万元）及7822.13万元债权给中创永强[2] - 转让后北京慧通不再纳入合并报表范围[2] - 转让非关联交易，不构成重大资产重组[3] 会议及公告 - 2025年4月18日召开第五届董事会第五次会议，9名董事全出席[2] - 《关于转让全资子公司股权及债权的公告》4月19日发布[5]

业绩总结 - 截止2024年12月31日，北京慧通营收0万元，营业利润-52.68万元，净利润-53.89万元[7] - 截止2024年12月31日，北京慧通经营现金流净额-392.71万元[7] 财务数据 - 截止2024年12月31日，北京慧通资产20442.21万元、负债27067.27万元、归母净资产-7477.11万元[7] - 2024年12月31日，北京慧通总资产账面6850.30万元，评估1342.32万元，减值率80.40%[11] - 2024年12月31日，北京慧通净资产账面-1381.16万元，评估-6889.14万元，减值率398.80%[11] 股权债权转让 - 公司拟将北京慧通100%股权及7822.13万元债权以2000万元转让给中创永强[1] - 转让对价款分三次支付，合同生效后7日付1020万元等[14] - 若北京慧通回款累计达100万等，转让价款各增100万，最多增300万[15] 未来展望 - 转让利于公司聚焦主营业务，发展“一网一屏”业务[21] - 出售资金可增强公司持续经营能力，增加营运资金[21] 风险与措施 - 若各方未按协议履行义务，可能致交易无法顺利实施[24] - 公司将督促对方付款，跟进进展并披露信息[24]

文章核心观点 公司为全资子公司金锐显3000万元的授信提供担保，该担保在审议通过的额度范围内，董事认为财务风险可控，有助于金锐显发展，本次担保后公司及控股子公司有一定担保额度和余额 [1][2][6] 担保情况概述 - 2024年4月29日及5月21日公司召开会议审议通过为金锐显提供总额50000万元担保的议案，有效期自2023年度股东大会审议通过之日起 [1] 担保进展情况 - 公司、金锐显与中国银行深圳东门支行签署合同，公司为金锐显3000万元授信提供担保，无需再次提交审议 [2] 被担保人基本情况 - 金锐显经营范围包括计算机软硬件技术开发销售等 [3] - 截至2023年12月31日，资产总额113758.20万元、负债总额52968.48万元、净资产60789.72万元，资产负债率46.56%，营业收入126926.96万元，净利润2727.41万元 [3] - 截至2024年9月30日，资产总额119953.90万元、负债总额56159.04万元、净资产63794.86万元，资产负债率46.82%，营业收入104210.00万元，净利润3005.14万元 [3] - 截至公告披露日，金锐显不是失信被执行人 [3] 最高额保证合同主要内容 - 保证人是公司，债权人是中国银行深圳东门支行，主合同是债权人与金锐显的《授信额度协议》及相关单项协议 [4][5] - 主债权发生期间是《授信额度协议》生效至授信额度使用期限届满，被担保最高债权额为3000万元 [5] - 保证方式为连带责任保证，保证期间为债务履行期限届满之日起三年 [5] - 合同自双方法定代表人等签署并加盖公章之日生效，一式四份 [5][6] 董事会意见 - 董事认为金锐显申请贷款及公司担保财务风险可控，符合规定，有助于金锐显发展，不存在损害公司及股东利益情形 [6] 累计对外担保数量及逾期担保数量 - 本次担保后，公司及控股子公司担保额度为310000万元，对外担保总余额48938.38万元，占2023年12月31日经审计净资产的106.81% [6] - 公司对合并报表外单位福米科技担保总余额39456.66万元，占2023年12月31日经审计净资产的86.12% [6] - 公司及控股子（孙）公司无逾期担保、无涉及诉讼的担保及因担保被判败诉应承担损失的情况 [7]

证券代码：002512 证券简称：达华智能 公告编号：2025-007 福州达华智能科技股份有限公司 关于公司及子公司担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 特别风险提示：截至目前，福州达华智能科技股份有限公司（以下简称"公司"） 及控股子公司对外担保总额（含对合并报表范围内子公司担保）已超过公司最近一 期经审计净资产的 100%，担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%，公司存 在对资产负债率超过 70%以上的控股子公司提供担保，公司对合并报表外单位担保金 额超过最近一期经审计净资产的 30%，敬请广大投资者注意投资风险。 一、担保情况概述 公司于 2024 年 4 月 29 日及 2024 年 5 月 21 日召开第四届董事会第二十六次会议 和 2023 年度股东大会，会议审议通过了《关于公司及子公司担保额度预计的议案》， 同意公司为全资子公司深圳市金锐显数码科技有限公司（以下简称"金锐显"）提 供总额 50,000 万元的担保，担保有效期自公司 2023 年度股东大会审议通过之日起 12 个月。具体内容详见公司于 2024 ...

财务差错 - 公司2024年发现2021 - 2023年度财报存在会计差错，原因含未披露重大合同等[11] 资产重述 - 2021 - 2023年货币资金重述前552,394,333.63元，累积影响 - 357,999,950.00元，重述后194,394,383.63元[13] - 2021 - 2023年其他应收款重述前152,717,896.20元，累积影响340,099,952.50元，重述后492,817,848.70元[13] - 2022年度资产总计重述前4,854,373,420.38元，累积影响254,054,710.95元，重述后5,108,428,131.33元[17] - 2023年度固定资产重述前372,266,381.62元，累积影响745,380,335.68元，重述后1,117,646,717.30元[18] - 2023年度资产总计重述前4,418,707,276.21元，累积影响63,097,284.42元，重述后4,481,804,560.63元[18] 权益与利润重述 - 2021年度少数股东权益重述前551,448,719.33元，累积影响 - 6,578,249.08元，重述后544,870,470.25元[16] - 2023年度未分配利润重述前 - 2,038,408,543.49元，累积影响 - 72,887,647.23元，重述后 - 2,111,296,190.72元[18] 费用与收益重述 - 2021年信用减值损失重述前 - 93,739,762.24元，累积影响 - 17,899,997.50元，重述后 - 111,639,759.74元[19] - 2022年净利润重述前 - 341,883,122.97元，累积影响 - 11,612,003.93元，重述后 - 353,495,126.90元[20] - 2023年管理费用重述前162,154,881.31元，累积影响20,583,033.59元，重述后182,737,914.90元[21] - 2023年母公司投资收益重述前 - 128,707,688.39元，累积影响 - 43,807,623.69元，重述后 - 172,515,312.08元[27] 现金流重述 - 2021年支付其他与经营活动有关的现金重述前359,822,094.06元，累积影响357,999,950.00元，重述后717,822,044.06元[22] - 2022年购建固定资产等支付的现金重述前680,486,074.95元，累积影响 - 336,653,438.22元，重述后343,832,636.73元[23] - 2023年收到其他与经营活动有关的现金重述前139,303,656.12元，累积影响336,653,438.22元，重述后475,957,094.34元[25] - 2023年期初现金及现金等价物余额重述前514,127,939.80元，累积影响 - 357,999,950.00元，重述后156,127,989.80元[24] - 2023年母公司处置子公司等收到的现金净额重述前173,170,594.02元，累积影响 - 29,520,900.00元，重述后143,649,694.02元[28] 其他重述 - 2022年度其他应收款重述前52,495,971.30元，累积影响303,270,768.81元，重述后355,766,740.11元[17] - 2023年度其他应收款重述前157,978,445.86元，累积影响 - 12,473,500.00元，重述后145,504,945.86元[18] - 2023年母公司其他应收款重述前257,955,670.31元，累积影响 - 12,473,500.00元，重述后245,482,170.31元[26]

证券代码：002512 证券简称：达华智能 公告编号：2025—006 福州达华智能科技股份有限公司 关于对福建证监局行政监管措施决定书的整改报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 福州达华智能科技股份有限公司（以下简称"达华智能"或"公司"）于 2024 年 12 月 31 日收到中国证券监督管理委员会福建监管局（以下简称"福建证监局"） 《关于对福州达华智能科技股份有限公司采取责令改正措施及对陈融圣、曾忠诚、 张高利、王景雨采取监管谈话措施的决定》（[2024]127 号），要求公司对检查中发 现的相关问题进行整改。 收到上述《决定书》后，公司高度重视，立即向全体董事、监事、高管和相关 人员进行了传达，并组织相关人员进行专题学习、讨论，对指出的问题进行认真剖 析、总结。认真对照有关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，认 真制定并落实整改措施，持续提高公司合规管理及风险防控能力，以促进公司持续、 健康、稳定的发展。在此基础上，逐项制定了整改措施，指定了整改负责人、执行 人，形成了《关于对福建证监局监管关注函的整改报告》。 一、问题和 ...

业绩总结 - 2021年度营业总收入22.41亿元，2020年度为21.15亿元[6] - 2021年净利润为 - 5.325912235亿美元，2020年为2081.357594万美元，同比大幅下降[7] - 2022年营业总收入17.42亿美元，较2021年22.41亿美元下降22.25%[75] - 2022年净利润亏损3.53亿美元，较2021年亏损5.33亿美元有所收窄[76] - 2023年第一季度营业总收入6.7817446618亿美元，上期为3.4237796414亿美元，同比增长约98.07%[98] - 2023年第一季度净利润为1296.92711万美元，上期为 - 3908.459571万美元，实现扭亏为盈[100] - 2023年半年度营业总收入为11.4966808101亿美元，较2022年半年度的8.0483693471亿美元增长42.84%[107] - 2023年半年度净利润为878.628497万美元，而2022年半年度净亏损8635.188579万美元[108] 资产负债 - 2021年末资产总计43.12亿元，2020年末为43.74亿元[4] - 2021年末负债合计29.73亿元，2020年末为30.17亿元[5] - 2022年末资产总计51.0842813133亿美元，2022年1月1日为43.1214289362亿美元[72] - 2022年末负债合计36.48亿美元，较年初29.73亿美元增长22.70%[74] - 2023年第一季度末资产总计4.76573301526亿美元，年初为5.10842813133亿美元[96] - 2023年第一季度末负债合计32.9206165138亿美元，年初为36.4772078266亿美元，同比下降约9.75%[98] - 2023年6月30日资产总计为5.01530039677亿美元，2023年1月1日为5.10842813133亿美元[105] - 2023年6月30日负债合计为3.54578604904亿美元，2023年1月1日为3.64772078266亿美元[106] 现金流 - 2021年经营活动产生的现金流量净额为841.620846万美元，2020年为 - 1.9880847167亿美元[10] - 2022年经营活动产生的现金流量净额1.43亿美元，较2021年的841.62万美元大幅增加[78] - 2023年第一季度经营活动现金流入小计5.2987749115亿美元，上期为5.8093154141亿美元，同比下降约8.79%[101] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 15,887,643.88元，上期为 - 32,151,872.49元[102] 其他应收款 - 2021年其他应收款期末余额为492,817,848.70元，期初余额为85,681,135.57元[18] - 2022年末其他应收款期末余额为355,766,740.11元，期初余额为492,817,848.70元[85] - 2023年半年度末其他应收款期末余额为612155050.97元，期初余额为355766740.11元[115] 项目进展 - 办公生产综合裙楼项目预算230,000,000.00元，工程累计投入占预算比例29.56%[124] - 福米产业园项目预算3,032,909,800.00元，工程累计投入占预算比例33.27%，本期利息资本化率4.30%[125] - 飞鸿馆项目预算250,740,375.46元，工程累计投入占预算比例100.00%[125] 子公司情况 - 福建福米科技有限公司少数股东持股比例为49.00%，2023年半年度归属于少数股东的损益为 - 7050756.47元，期末少数股东权益余额为592310423.35元[133] - 福建海天丝路卫星科技有限公司少数股东持股比例为16.50%，2023年半年度归属于少数股东的损益为2827785.89元，期末少数股东权益余额为26603294.15元[133] - 福建福米科技有限公司2023年本期营业收入64410723.56元，净利润 - 17576641.49元[134] - 福建海天丝路卫星科技有限公司2023年本期营业收入357213046.30元，净利润17138096.31元[135]