业绩总结 - 2024年度母公司净利润226,565,906.12元[4] - 2024年度可供全体股东分配利润612,962,020.43元[4] - 2022 - 2024年度现金分红分别为245,388,000.00元、294,557,896.40元、325,242,486.04元[8] - 2023和2024年相关报表核算列报金额16.23亿和14.92亿，占比18.48%、17.77%[10] 利润分配 - 拟10股派2.40元，预计派现177,963,537.84元[5] - 2024年度现金分红325,242,486.04元[6][7] - 2024 - 2025分红规划待2024年股东大会批准[13] 股份回购 - 2024年累计回购7,205,259股，支付60,002,947.63元[7] 授权规划 - 拟授权董事会决定2025年度中期利润分配[11][12]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入为719,675.24万元[8] - 2024年末公司合并资产总计87.84亿元，上年末为83.97亿元[23] - 本期合并营业收入为73.42亿元，上期为61.04亿元[30] - 本期合并净利润为6.58亿元，上期为5.68亿元[30] - 基本每股收益本期为0.88元，上期为0.76元[30] 资产数据 - 截至2024年12月31日，交易性金融资产公允价值为1,449.28万元[12] - 2024年末公司货币资金为23.72亿元，上年年末为31.88亿元[23] - 2024年末公司应收账款为12.09亿元，上年年末为8.60亿元[23] - 2024年末公司存货为10.55亿元，上年年末为8.21亿元[23] 负债与权益数据 - 2024年末公司合并负债合计40.31亿元，上年年末为38.57亿元[26] - 2024年末公司合并股东权益合计47.54亿元，上年年末为45.39亿元[26] - 归属于母公司股东权益合计本期年末为47.54亿元，较年初增加2.14亿元[34] 现金流数据 - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为6.18亿元，上期为12.96亿元[32] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 5.82亿元，上期为1.55亿元[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 5.71亿元，上期为 - 4.75亿元[32] 关键审计事项 - 收入确认存在管理层操纵确认时点固有风险，被列为关键审计事项[8] - 金融工具公允价值评估涉及复杂流程和管理层专业判断，被列为关键审计事项[12] 会计政策与核算方法 - 公司按管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认以公允价值计量[74] - 形成企业合并的长期股权投资，同一控制下按取得被合并方所有者权益账面价值份额作为投资成本，非同一控制下按合并成本作为投资成本[122] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按履约情况分时段或时点确认[163] 其他 - 2011年1月公司公开发行5000万股人民币普通股（A股），发行后股本变更为2亿元[46] - 经2012 - 2018年多次资本公积转增股本，公司股本增至7.436亿元[46] - 公司会计期间为每年1月1日至12月31日[53]

广东万和新电气股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 440A016745 号 广东万和新电气股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了广东万和新电气股份有限公司（以下简称万和电气）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是万和电气董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注 ...

财务审计 - 致同会计师事务所审计万和电气2024年财报并出具无保留意见审计报告[4] 资金往来 - 万和国际（香港）有限公司2024年期初、期末往来资金余额均为9643.47万元[10] - 广东万和电气有限公司2024年期初往来资金余额41266.83万元，期末为0万元[10] - 其他关联资金往来2024年期初余额58321.20万元，期末余额42658.55万元[10] 其他应收款 - 广东万和电气有限公司2024年其他应收款期末余额32200万元[10] - 广东万和热能科技有限公司2024年其他应收款期末余额200万元[10] - Vanward Home Appliance Co., Ltd2024年其他应收款期末余额4.18万元[10] - 广东万和聪米科技有限公司2024年其他应收款期末余额600万元[10] - 佛山市顺德区凯汇投资有限公司2024年其他应收款期末余额10.90万元[10]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会，独立董事全部出席[4] - 2024年召开5次审计委员会会议、2次战略与发展管理委员会会议和1次独立董事专门会议，独立董事均出席[7] 独立董事工作情况 - 2024年独立董事现场工作时间累计达15天以上[10] 交易与报告情况 - 2024年关联交易遵循公平合理定价原则，以市场价格为基础[13] - 报告期内按时编制并披露多份报告，未发现内部控制重大缺陷[16] 审计与政策情况 - 续聘致同会计师事务所为2024年度财务和内部控制审计机构[17][18] - 报告期内不存在非准则变更的会计政策、估计变更或重大差错更正[19] 薪酬与股份情况 - 2024年度董事及高管薪酬按绩效考核和制度规定依据结果发放[20] - 2023 - 2024年累计回购7,205,259股，占总股本0.9690%，支付总金额59,956,783.80元[21] - 2024年员工持股计划参加对象不超过31人，原计划以4.91元/股购股不超512万股，占总股本0.69%，筹资不超2,513.92万元[22] - 2024年员工持股计划购股价格由4.91元/股调整为4.71元/股[23] - 2024年12月24日512万股公司股份以4.71元/股非交易过户至员工持股计划账户，占总股本0.69%[23]

会议相关 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会，廖鸣卫均出席[3] - 2024年召开4次薪酬与考核委员会会议、2次战略与发展管理委员会会议和1次独立董事专门会议，廖鸣卫均出席[5] 人员履职 - 廖鸣卫2024年应出席董事会5次，实际出席5次，委托出席0次，缺席0次，出席股东大会3次[7] - 廖鸣卫2024年度现场工作时间累计达15天以上[9] - 2024年独立董事履职维护公司及股东权益[23] - 2025年独立董事将继续履职，关注制度变化，提升履职能力[23] 公司运营 - 2024年度关联交易遵循公平合理定价原则，以市场价格为基础[12] - 报告期内公司及相关方不存在变更或者豁免承诺的情形[13] - 报告期内按时编制并披露多份报告[15] - 报告期内披露《2023年度内部控制自我评价报告》，未发现内部控制重大缺陷[15] - 2024年8月相关会议审议通过续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[16] - 报告期内不存在会计准则变更以外的会计政策变更等情形[18] - 2024年度董事及高管薪酬按绩效考核和薪酬制度管理规定执行[19] 股份相关 - 2023年8月拟用3000 - 6000万元自有资金回购股份，上限9元/股[20] - 截至2024年1月25日回购实施完毕，累计回购7205259股，占总股本0.9690%，支付59956783.80元[20] - 2024年员工持股计划参加对象不超过31人，以4.91元/股购股不超512万股，占总股本0.69%，筹资不超2513.92万元[21] - 2024年10月因权益分派，员工持股计划购股价格由4.91元/股调至4.71元/股[22] - 2024年12月24日512万股以4.71元/股非交易过户至员工持股计划账户，占总股本0.69%[22]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会[4][5] - 2024年召开5次审计委员会会议、4次薪酬与考核委员会会议和1次独立董事专门会议[7] 独立董事履职 - 独立董事徐言生出席全部董事会和2次股东大会[4][5] - 2024年徐言生现场工作时间累计达15天以上[10] 公司运营合规 - 2024年度关联交易遵循公平合理定价原则[14] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[15] - 按时披露定期报告，准确披露财务数据和重要事项[17] - 披露《2023年度内部控制自我评价报告》，未发现重大缺陷[17] 审计与薪酬 - 续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[18] - 2024年度董事及高管薪酬按规定执行[21] 股份相关 - 2023 - 2024年累计回购7,205,259股，占总股本0.9690%，支付59,956,783.80元[22] - 2024年员工持股计划参加对象不超31人，购股不超512万股，占总股本0.69%，筹资不超2,513.92万元[23] - 因权益分派，员工持股计划购股价格由4.91元/股调为4.71元/股[24] - 2024年12月24日512万股过户至员工持股计划账户，价格4.71元/股，占总股本0.69%[24]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2024年为0.88元，同比增长15.79% [1] - 每股净资产2024年为6.39元，同比增长4.75% [1] - 每股公积金2024年为1.19元，同比下降2.46% [1] - 每股未分配利润2024年为3.91元，同比增长7.12% [1] - 营业收入2024年为73.42亿元，同比增长20.28% [1] - 净利润2024年为6.58亿元，同比增长15.85% [1] - 净资产收益率2024年为14.86%，同比增长16.37% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有52769.92万股，占流通股比79.75%，较上期增加125.18万股 [1] - 广东万和集团投资发展有限公司为第一大股东，持股22054.5万股，占比33.33% [2] - 香港中央结算有限公司减持716.65万股，持股比例降至5.79% [2] - 红利低波增持943.42万股，持股比例升至3.37% [2] - 中国国际金融股份有限公司减持101.59万股，持股比例降至0.88% [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利2.4元(含税) [3]

独立董事核查 - 公司董事会核查2024年度独立董事廖鸣卫等三人独立性[1] - 第五届独立董事任职经历及自查文件真实准确[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 意见发布 - 董事会发布意见时间为2025年4月24日[2]

2024年审计情况 - 审计委员会由3人组成，陈志坚任召集人[1] - 召开5次会议，委员均亲自出席[2] - 聘请致同审计，年报审计工作按时完成且报告符合要求[4][5] 2025年展望 - 继续履职，提升财务信息披露质量[10] - 确保客观、公正与独立运作，维护股东权益[10]