会议召开 - 2023年召开10次董事会、3次股东大会[4] - 于天宝主持召开提名委员会委员会议4次[7] - 2023年8月4日和8月23日分别召开会议审议通过董事会换届选举议案[21] 议案审议 - 2023年多次会议审议通过关联交易议案[16] - 2023年4月25日和5月16日会议审议通过续聘2023年审计机构议案[18][19] - 2023年8月30日第六届董事会第一次临时会议审议通过多项聘任议案[21] 报告披露 - 报告期内公司按时编制并披露多份报告[20] 人员情况 - 独立董事于天宝应参加董事会10次，现场出席9次[4] - 2023年1月9日会议审议通过聘任副总经理议案[21] 薪酬与津贴 - 报告期内董事会薪酬与考核委员会检查公司高级管理人员2022年度薪酬等情况[23] - 2023年8月4日会议审议通过公司第六届董事会独立董事津贴标准议案[23]

融资计划 - 公司提请授权办理小额快速融资，总额不超3亿且不超净资产20%[1] - 发行A股，数量不超股本30%，每股面值1元[2] 发行规则 - 发行对象不超35名，现金认购，价格不低于均价80%[3] - 普通对象限售6个月，特定情形对象限售18个月[4] 其他要点 - 滚存未分配利润新老股东共享，决议有效期至2024年股东大会[5] - 监事会认为融资合规，经审核注册，存在不确定性[7][9]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，大信从业人员4001人，合伙人160人，注册会计师971人[2] 审计机构聘任 - 公司提议并同意续聘大信为2023年审计服务机构[3][4] 审计沟通与审议 - 审计委员会与大信就审计工作多方面沟通并审议多项议案[6][7] 审计评价 - 大信出具标准无保留意见审计报告，获审计委员会认可[5][8]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入40406.9852万元，上年度37382.3358万元[8] - 2023年度营业收入扣除后金额38428.0817万元，上年度35879.0327万元[10] 审计相关 - 大信会计师事务所2024年4月24日出具审计报告[2] - 认为公司2023年度营业收入扣除情况表符合规定[5]

融资决策 - 公司提请股东大会授权董事会向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[1] - 授权期限为2023年度股东大会通过之日起至2024年度股东大会召开之日止[1] 会议情况 - 2024年第二次独立董事专门会议应出席3人，实际出席3人[1] - 表决情况为3票同意、0票反对、0票弃权[2]

业绩总结 - 2023年公司归属股东净利润-40,603,438.4元[1] - 2023年母公司净利润-29,042,941.99元[1] 利润分配 - 2023年不分配利润，不派现、送股、转增股本[2] - 期末可供分配利润为负，不满足现金分红条件[3] 方案认可 - 董事会认为分配预案基于经营财务及发展需要[5] - 监事会认为不分配预案合法合规并同意[7]

未来展望 - 未来三年为2024年 - 2026年[1] 利润分配 - 每年分配利润不低于当年可分配利润20%等[6] - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[6] - 年末资产负债率超70%等情况可不分红[8] 重大投资 - 重大投资或支出需满足特定条件[5] 公积金与政策调整 - 法定公积金转增资本有留存要求[7] - 调整利润分配政策议案需特定比例通过[10] 股东回报规划 - 董事会原则上每三年制订一次股东回报规划[10]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[4] 业务与风险 - 纳入评价范围业务含节能环保等[4] - 重点关注高风险领域含市场竞争等[4] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按错报占比分重大、重要、一般[6][7] 报告期情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[10]

会计政策变更 - 2023年4月25日披露变更会计政策公告，追溯调整2022年度财报[1] - 单项交易递延所得税会计处理变更2023年1月1日执行，无重大影响[2] - 部分会计处理对公司无影响，不追溯调整[2] 财务数据影响 - 2023年1月1日递延所得税资产较2022年末增21,285.92元[3] - 2023年1月1日递延所得税负债较2022年末增4,421.82元[3] - 2023年1月1日未分配利润较2022年末增16,864.10元[3] 合规情况 - 监事会认为追溯调整合理，符合规定[4][5]

业绩相关 - 公司2023年计提资产减值准备等事项遵照准则及政策规定[1] - 董事会同意公司2023年计提资产减值准备及核销资产事项[1]