常州亚玛顿股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]27812 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 5 2023 年度财务报表附注 17 审计报告 天职业字[2024]27812 号 常州亚玛顿股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了常州亚玛顿股份有限公司（以下简称"亚玛顿"或"贵公司"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了亚玛顿 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 | 亚玛顿会计政策、重大会计判断和估 | 政策是否一贯地运用； | | --- | --- | | 计以及相关财务报表披露参见附注三、（三 | | | | 3、对营业收入实施实质性分析程序，包括 | | 十一）收入。其他详细信息请参阅财务报 | 但不限于对本期营业收入的销量波动、单价波 | | 表附注 ...

常州亚玛顿股份有限公司 关于 2023 年年度审计报告的更正公告 证券代码：002623 证券简称：亚玛顿 公告编号：2024-037 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 常州亚玛顿股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 27 日在巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《2023 年年度审计报告》（天 职业字[2024]27812 号），由于公司上传交易所系统的年度审计报告文本出现差 错，导致上述报告中部分内容披露有误，现对相关内容更正如下： 一、《2023 年年度审计报告》"2023 年度财务报表——合并资产负债表（续）" 中长期借款数据列示更正 单位：元 | 项 | 目 | 2023 | 年 | 12 | 月 | 31 | 日 | 2022 月 | 年 | 12 | 31 | 日 | 附注编号 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非流动负债 | | | ...

会议主要讨论的核心内容 公司经营状况 - 二季度公司光伏玻璃价格出现下降,从4月份的涨价回落到3月份的价格水平 [1][2][3] - 价格下降的主要原因是下游需求疲软,以及原材料成本上涨,给公司经营带来压力 [3][4] - 公司正在考虑在海外,特别是沙特地区进行产能布局,以应对国内市场的竞争压力 [4][5][6][7] 并购重组进展 - 公司正在推进并购重组,但进度较慢,主要受制于审核进度 [7] - 并购完成后,公司将整合上游原片玻璃业务,提升整体竞争力 [21] 政策环境变化 - 行业监管政策可能趋向收紧,未来产能扩张或将受到限制 [13][14] - 公司暂时放缓了国内新增产能的投放计划 [19][20] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **关于公司二季度毛利率变化** - 公司二季度毛利率整体有所提升,主要得益于4月份的价格上涨和原材料成本下降 [23][24] - 但6月份价格下降,毛利率压力有所增加,需要进一步观察 [23][24] 问题2 **关于公司产品价格变化** - 公司光伏玻璃产品价格在5月和6月初出现两次下调,累计降幅达1.5元/平方米 [7][8][9] - 目前客户正在要求进一步降价,公司正在与客户进行谈判 [7][8][9] - 1.6mm产品价格下降幅度相对较小,毛利率优于2.0mm产品 [24][25] 问题3 **关于公司未来产能布局规划** - 公司正在考虑在沙特等海外地区进行产能布局,主要考虑当地能源成本优势 [16][17][18] - 国内方面,公司暂时放缓了新增产能投放,关注行业监管政策变化 [19][20] - 公司未来可能会更多关注深加工环节,减少原片玻璃产能投放 [25][26]

权益分配 - 以193,062,513股为基数，每10股派现金股利5元，总额96,531,256.50元[3][4][6][12] - 每股现金红利0.4849293元/股，除权除息价=登记日收盘价 - 0.4849293元/股[3][12] 时间安排 - 2024年5月17日股东大会通过利润分配预案[4] - 股权登记日为5月27日，除权除息日为5月28日[7] 分派对象与方式 - 截止5月27日收市后在册全体股东参与，回购股份不参与[3][8] - A股股东红利5月28日划入账户[10]

股东大会信息 - 公司于2024年5月17日14点30分召开2023年度股东大会[1] - 本次股东大会股权登记日为2024年5月10日[4] 参会情况 - 出席股东及代表共12人，代表股份87,640,350股，占总股份44.0265％[6] - 现场投票8人，代表股份68,026,300股，占34.1733％[7] - 网络投票4人，代表股份19,614,050股，占9.8532％[7] 表决情况 - 对12项议案表决，议案7关联股东回避，议案11为特别决议[9][10]

会议参与情况 - 出席股东大会股东及代表12人，代表股份87,640,350股，占比44.0265％[10] - 现场投票股东及代理人8人，代表股份68,026,300股，占比34.1733％[10] - 网络投票股东4人，代表股份19,614,050股，占比9.8532％[10] - 中小投资者9人，代表股份160,400股，占比0.0806％[10] 会议时间 - 现场会议2024年5月17日下午2:30召开[8] - 网络投票2024年5月17日多个时段进行[8] 议案表决情况 - 《公司2023年年度报告及摘要》等议案，所有股东同意87,629,350股，占比99.9874％；中小股东同意149,400股，占比93.1421％[11][13][14][15][17][18][19][21] - 《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》，所有股东同意19,680,650股，占比99.9441％；关联股东回避表决[19][20] - 《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》等多项议案，所有股东同意87,569,050股，占比99.9186％；中小股东同意89,100股，占比55.5486％[23][24][25][27] 会议合法性 - 江苏源博律师事务所认为公司2023年度股东大会程序合法有效[28]

业绩总结 - 公司一季度营业收入约为8.85亿，同比增长9.47%[2] - 公司利润受光伏组件价格下滑影响，但4月份玻璃价格上涨，预计盈利将改善[4] - 公司无法准确预计今年的盈利能达到多少，因为价格等因素尚不确定[10] 用户数据 - 公司1.6规格玻璃出货量占比超过50%，目标是从30%增长到50%[3] - 公司产品结构以保玻璃为主，占销售规模90%以上，而3.2玻璃占比约为10%[12] 未来展望 - 下半年可能会有更多新建产能投放，需根据玻璃价格判断扩产速度[8] - 公司预计未来几年的装机设施增长趋势将放缓，但仍会保持每年有所增长[10] 新产品和新技术研发 - 公司考虑到海外市场需求和燃料成本等因素，未来可能会加速发展电子玻璃产品并开发竞争力产品[16] 市场扩张和并购 - 公司目前正在考虑海外建厂的计划，但尚处于考察阶段[13] - 公司计划通过与原片厂合作来优化产能利用，减少运输成本并提升出货量[15] 负面信息 - 光谱玻璃面临价格下降压力，差异化竞争显得更加重要[5] 其他新策略和有价值的信息 - 公司在市场行情不明朗情况下仍具有竞争优势[6] - 海外需求暂未受影响，但美国和欧洲正本地化产能布局[9]

业绩总结 - 公司23年实现收入/归母净利36.3/0.8亿元，同比+14.5%/-0.1%[1] - 公司太阳能玻璃销量1.88亿平米，同比+33%[1] - 公司整体毛利率为7.6%，同比-0.5%[2] - 公司期间费用率为5.5%，同比-0.46%[2] - 公司24-26年归母净利润预计为1.6/2.1/2.2亿元，对应PE 24/19/18倍[2] 未来展望 - 公司2026年营业收入预计下降3.36%[3] - 公司2024年营业利润预计增长118.14%[3] - 公司2025年净利率预计达到5.21%[3] - 公司资产负债率预计在2025年达到38.32%[3] - 公司每股收益预计在2026年达到1.12元[3] 天风证券相关 - 天风证券可能会持有公司所发行的证券并进行交易[9] - 天风证券的股票投资评级包括买入、增持、持有和卖出四个等级[10] - 天风证券的行业投资评级包括强于大市、中性和弱于大市三个等级[10]

业绩总结 - 公司23年实现收入/归母净利36.3/0.8亿元，同比+14.5%/-0.1%[1] - 公司23年整体毛利率为7.6%，同比-0.5%[2] - 公司23年期间费用率为5.5%，同比-0.46%[2] - 预计公司24-26年归母净利润为1.6/2.1/2.2亿元，对应PE 24/19/18倍[2] 用户数据 - 公司太阳能玻璃销量1.88亿平米，同比+33%[1] 未来展望 - 公司24年光伏玻璃产能预计将达到2.3亿㎡/年[2] - 公司资产负债表显示，2026年预计货币资金将达到854.68百万元，较2022年增长13.4%[3] - 营业收入预测显示，2024年营业收入将下降2.7%，2025年将增长12.55%[3] - 营业利润预计2024年将大幅增长118.14%，2025年增长27.24%[3] - 净利率预计2024年将达到4.62%，2025年将增至5.21%[3] 新产品和新技术研发 - 无相关要点 市场扩张和并购 - 无相关要点 其他新策略 - 天风证券可能会持有本报告中提及公司所发行的证券并进行交易[9] - 天风证券的股票投资评级包括买入、增持、持有和卖出四个等级[10] - 天风证券的行业投资评级包括强于大市、中性和弱于大市三个等级[10]

（第五届董事会第十五次会议审议通过） 常州亚玛顿股份有限公司 常州亚玛顿股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范常州亚玛顿股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工 作和财务信息的质量，依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 等相关法律法规及《常州亚玛顿股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告 的行为，应当遵守本制度的规定。公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计 之外的其他法定审计业务的，可以视重要性程度参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经审计委员会审议同意后，提交董事会审 议，并由股东大会决定。 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前指定会计师事 务所，不得干预审计委员会、董事会及股东大会独立履行职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的主体资格，具备国家行业主管部门和中国证券监督 ...