文章核心观点 2024年4月杨步湘因任期届满辞去共达电声独立董事及相关职务，其汇报2024年度履职情况，称严格依规履职，维护公司和股东权益 [1]。 基本情况 - 杨步湘1975年出生，1996年毕业于湖南财经学院，2004年获上海财经大学国际金融硕士学位，有多项专业资质，2018年4月任公司独立董事，2024年4月任期届满离任，符合任职条件并通过备案审查 [1] - 杨步湘未在公司及主要股东处担任除独立董事外职务，与公司无交易、亲属关系，不影响独立性 [2] 年度履职情况 出席会议及投票情况 - 杨步湘认真审阅会议资料，积极参与讨论，出席股东大会并建言献策 [2] - 薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会分别召开1、2、1次会议，杨步湘均以通讯方式参加 [2] - 杨步湘会前审阅材料、预沟通，对审议事项客观决策，均投赞成票 [3] 与审计机构及会计师事务所沟通情况 - 年报编制及审议期间，杨步湘与年度审计会计师多次沟通，确定计划、了解进度，就问题沟通确保年报披露 [3] 与中小股东沟通交流情况 - 杨步湘出席股东会，行使表决权，了解公司情况，参加股东大会与中小股东交流，维护其权益 [4] 履职支持情况 - 公司管理层重视独立董事工作，提供资料，回复落实问题建议，为履职创造条件 [4] 年度履职重点关注事项情况 - 杨步湘核查公司定期报告、关联交易等重大事项，审查关联交易公允性、合规性及审批程序 [4] - 公司董事会及审计委员会审议通过多项议案，经杨步湘及成员同意后提交董事会 [5] - 公司董事会及提名委员会通过提名议案，薪酬与考核委员会对薪酬方案回避表决提交股东大会 [5] 总体评价和建议 - 杨步湘依规履行忠实勤勉义务，审议议案、参与决策、沟通问题，维护公司和投资者权益 [5]

文章核心观点 公司独立董事李云泽报告2024年度履职情况，表明始终秉持独立公正原则履行职责，未来将继续维护公司及全体股东利益推动公司发展 [1][5] 基本情况 - 李云泽为注册会计师等，历任多公司财务相关职务，现任多家公司职务，2024年4月起任公司独立董事且符合任职资格通过备案审查 [1] - 李云泽向公司递交独立性自查表，未在公司及主要股东处担任除独立董事外职务，与公司无交易、亲属关系，不影响独立性 [1] 年度履职情况 出席会议及投票情况 - 2024年李云泽现场参加董事会会议2次、通讯参加4次，现场参加股东大会2次，审计委员会通讯参加5次，提名委员会现场参加1次，薪酬与考核委员会通讯参加1次，独立董事专门会议现场出席1次、通讯参加2次，无缺席 [2] - 李云泽会前审阅材料、预沟通，对审议事项客观决策，均投赞成票，无反对、弃权及无法发表意见情况 [2][3] 与审计机构沟通情况 - 公司年度审计完成后，李云泽与负责年度审计的会计师沟通，了解年报审计工作安排与进度，为后续审计奠定基础 [3] 与中小股东沟通情况 - 李云泽出席股东会，独立行使表决权，了解公司多方面情况，参加股东大会与中小股东现场交流，维护其权益 [3][4] 现场工作情况 - 李云泽通过多种会议形式了解公司情况，实地查看车间、实验室，与人员交流，2024年现场工作不少于15日 [4] 履职支持情况 - 公司管理层重视独立董事工作，提供资料，认真对待李云泽问题建议并落实，为其履职创造条件 [4] 年度履职重点关注事项 - 李云泽审查关联交易，对公允性、合规性及审批程序发表审核意见，相关议案经独立董事审查同意后提交董事会审议通过并披露 [4] - 公司董事会及审计委员会审议通过聘任审计会计师事务所议案，经审计委员会成员一致同意后提交董事会 [4] - 李云泽审核聘任高级管理人员议案并提建议获董事会采纳 [4][5] - 李云泽审议终止及制定新股权激励方案议案 [5] - 公司未因会计准则变更以外原因作会计政策等更正，未发生董事等在拟分拆子公司安排持股计划情况 [5] 总体评价和建议 - 李云泽2024年任职以来秉持原则履行职责，未来将继续参与公司治理维护利益推动发展 [5]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，募资不超3亿且不超去年末净资产20%[2][3] - 发行数量不超发行前股本总数30%[3] - 发行对象不超35名（含）[4] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[6] - 认购股份6个月内不得转让[7] 其他 - 授权期限自2024年度股东大会通过至2025年度大会召开[2][9] - 股票将在深交所主板上市[9] - 授权事项需2024年度股东大会审议，经审核注册后实施[12]

内部控制评价 - 审计和董事会认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8][14] - 自评价基准日至发出日无影响内控有效性评价结论因素[15] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收额100%[16] 内控制度建设 - 制定固定资产、预算、采购等多项管理制度[26][27][29] 内控缺陷标准 - 明确财务报告内控缺陷定量标准[39] 报告期情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[44][45] - 报告期无影响内控有效性其他重大事项[46]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为12.076840208亿元，主营业务收入为11.9390818821亿元[9] - 2024年净利润为8498.651235万元，较2023年同比增长约42.64%[27] - 2024年基本每股收益为0.2191元/股，较2023年同比增长约41.72%[27] 财务数据对比 - 2024年12月31日货币资金较2023年增长约39.23%[25] - 2024年12月31日短期借款较2023年增长约224.87%[25] - 2024年12月31日应收账款较2023年增长约15.68%[25] - 2024年12月31日存货较2023年增长约54.92%[25] - 2024年12月31日流动资产合计较2023年增长约29.62%[25] - 2024年12月31日流动负债合计较2023年增长约42.59%[25] - 2024年12月31日固定资产较2023年增长约1.33%[25] - 2024年12月31日在建工程较2023年增长约667.09%[25] - 2024年12月31日负债合计较2023年增长约44.34%[25] - 2024年12月31日所有者权益合计较2023年增长约12.63%[25] 现金流量情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额较2023年同比下降约60.16%[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额亏损扩大[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额由负转正[29] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金较2023年同比增长约23.71%[29] - 2024年购买商品、接受劳务支付的现金较2023年同比增长约43.48%[29] - 2024年取得借款收到的现金较2023年同比增长约89.82%[29] - 2024年偿还债务支付的现金较2023年同比增长约115.41%[29] 股本变动情况 - 2024年股本年初为365,704,000.00元，年末为360,000,000.00元，减少5,704,000.00元[31] - 2023年股本年初为366,120,000.00元，年末为365,704,000.00元，减少416,000.00元[34] 关键审计事项 - 因营业收入存在管理层操纵收入确认时点风险，将收入确认识别为关键审计事项[9] - 因存货项目涉及金额重大且需管理层重大判断，将存货减值确定为关键审计事项[12] 公司历史变更 - 2008年潍坊共达电讯有限公司整体变更，以111,734,982.81元净资产折股，股本9,000万元[49] - 2012年公司公开发行3,000万股A股并上市，公开发行后股本总额为12,000万股[52] - 2013年公司按每10股转增10股，增加注册资本120,000,000元[52] - 2014年公司按每10股转增5股，增加注册资本120,000,000元[53] 股权变动情况 - 潍坊高科按12元/股转让1亿股公司股份，转让后持股5228万股，占股本14.52%[54] - 2016年潍坊高科多次增持公司股份[54] - 2017年潍坊高科将15.27%股份转让给爱声声学[54] - 2021年爱声声学将10.28%股份转让给无锡韦感，并将4.99%股份表决权委托给无锡韦感[55] 会计政策相关 - 合并财务报表范围以控制为基础确定[74] - 公司按业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[113] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制[161] - 公司对能实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[185] - 房屋建筑物折旧年限20年，残值率10.00%，年折旧率4.50%[198] - 机器设备折旧年限5 - 10年，残值率10.00%，年折旧率9.00 - 18.00%[198] - 运输设备、电子设备、其他设备折旧年限均为5年，残值率10.00%，年折旧率18.00%[198]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年4月2日对共达电声2024年财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额5548.38万元[6] - 2024年累计发生额7050.43万元[6] - 2024年偿还累计发生额3551.60万元[6] - 2024年末余额9047.21万元[6] 应收账款及其他 - 无锡韦感半导体应收及其他应收年初余额已偿还[6] - 浙江豪晨半导体应收年末余额33.94万元[6] - 浙江豪晨半导体其他非流动资产年末余额400.00万元[6] - 山东感芯半导体应收年末余额221.14万元[6]

共达电声股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （张辉玉） 本人是共达电声股份有限公司（以下简称"公司"）的现任独立董事张辉玉。在 2024年度任职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规及《公司章程》《共达电声股份有限公司独立董事工作制度》的规定， 忠实履行职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议案，对公司重大事项进行 事前审核，切实维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本 人2024年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 张辉玉，男，华东政法大学法学学士，现任山东誉实律师事务所高级合伙人、 执业律师，荣获山东省律师行业优秀党员律师、济南市先锋律师等荣誉称号。目前 在山东嘉华生物科技股份有限公司担任独立董事，2020 年 9 月起至今担任公司独立 董事。 本人符合相关法律法规关于上市公司独立董事任职资格条件的规定，已通过深 圳证券交易所备案审查。 （二）不存在影响独立性的情况 本人作为公司独立董事，已向公司递交了独立性自查情况表。本人严格遵守法 律法规和《公司章程》等有关规定，未在公司担任除独立董事以外的任何职 ...

公司基本信息 - 公司于2012年1月21日核准首次发行3000万股人民币普通股，2月17日在深交所挂牌上市[7] - 公司注册资本为3.6亿元，股份总数3.6亿股，每股面值1元，均为普通股[9][19] 股份相关规定 - 因减少注册资本收购股份，应自收购之日起10日内注销；因合并等情形，6个月内转让或注销；因员工持股等三种情形，合计持股不超已发行股份总额10%，3年内转让或注销[24] - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同种类股份总数的25%[28] 股东权益与决策 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情形下可书面请求监事会或董事会向法院诉讼[36] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[38] 股东大会相关 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[41] - 年度股东大会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[41] 担保规定 - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供的任何担保，一年内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保，为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，须经股东大会审议[43] 会议召集与通知 - 董事会收到提议后10日内书面反馈，同意召开临时股东大会应在决议后5日内发出通知[48][49] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[54] 投票相关 - 股东大会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东大会召开前一日下午3：00，不得迟于现场股东大会召开当日上午9：30，结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3：00[56] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[56] 董事相关 - 董事由股东大会选举或更换，任期三年，可连选连任[88] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的二分之一[88] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3人（至少包括1名会计专业的独立董事人士），设董事长1人[97] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，会议召开十日前书面通知全体董事和监事[114] 总经理与监事 - 公司设总经理一名，每届任期三年，连聘可连任[122][124] - 监事任期每届为三年，任期届满连选可连任[135] 财务与分红 - 公司在会计年度结束后四个月内披露年报，半年结束后两个月内披露中报[145] - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[145] 其他规定 - 会计师事务所聘期一年可续聘，审计费用由股东大会决定[163][164] - 公司指定巨潮资讯网和《证券时报》等媒体刊登公告和披露信息，可更换指定媒体并公告[172]

2024年度独立董事述职报告 （杨毅） 共达电声股份有限公司 本人是共达电声股份有限公司（以下简称"公司"）的现任独立董事杨毅。在2024 年度任职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 等法律法规及《公司章程》《共达电声股份有限公司独立董事工作制度》的规定，忠 实履行职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议案，对公司重大事项进行事 前审核，切实维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 杨毅，女，清华大学副教授，IEEE 会员，ACM 会员，CCF 高级会员。2007 年 4 月至 2009 年 5 月曾任职于华为技术有限公司算法工程师。2009 年至今任职于清华 大学电子工程系讲师、副教授，所涉领域获得多项学术成果及奖项。2021 年 4 月起 至今担任公司独立董事。 本人符合相关法律法规关于上市公司独立董事任职资格条件的规定，已通过深 圳证券交易所备案审查。 （二）不存在影响独立性的情况 本人作为公司独立董事，已向公司递交了独立性自查情况表。本人严格遵守法 律法规和《公司章 ...

（一）工作履历、专业背景以及兼职情况 杨步湘，男，1975 年出生，1996 年毕业于湖南财经学院，2004 年获得上海财 经大学国际金融硕士学位。拥有中国注册会计师、中国注册税务师、中国资产评估 师、律师等专业资质。2018 年 4 月起担任公司独立董事，于 2024 年 4 月独立董事 任期届满已离任。 本人符合相关法律法规关于上市公司独立董事任职资格条件的规定，已通过深 圳证券交易所备案审查。 （二）不存在影响独立性的情况 本人严格遵守法律法规和《公司章程》等有关规定，未在公司担任除独立董事 以外的任何职务，也未在公司主要股东处担任任何职务，与公司及公司主要股东或 有利害关系的机构和人员不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系。本人与公司之 间不存在交易关系、亲属关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 共达电声股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （杨步湘 离任） 本人是共达电声股份有限公司（以下简称"公司"）时任独立董事杨步湘，2024 年4月因任期届满，本人已辞去公司董事会独立董事及董事会专门委员会相关职务。 在2024年度任职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》等 ...