商誉减值测试 - 公司至少每年年度终了对企业合并形成的商誉进行减值测试[2] - 聘请资产评估机构对合并范围内并购业务形成的商誉进行减值测试[15] - 先对不包含商誉的资产组或组合测试，再对包含的进行测试[12] 商誉分摊与可收回金额 - 根据资产组或组合公允价值或账面价值所占比例分摊商誉账面价值[5] - 资产组或组合可收回金额取公允价值减处置费用净额与预计未来现金净流量现值较高者[12] 减值迹象与预测期 - 资产组或组合现金流或经营利润恶化、行业产能过剩等表明存在减值迹象[10] - 采用预计未来现金净流量现值估计可收回金额时，预测期原则上最多涵盖5年[14] 审批流程 - 商誉减值损失对当期损益影响占比超10%且绝对金额超100万元，应履行内部审批流程[15] - 子公司层面商誉减值审批后报上市公司财务总监、董事长（或授权人）审批[15] 信息披露 - 财报中详细披露商誉减值相关重要信息[17] - 披露资产组或组合构成、账面金额等信息[17] - 披露减值金额时说明测试过程与方法[17] 其他 - 合理区分商誉减值和业绩补偿事项，不得以业绩补偿为由不测试[2] - 制度未尽事宜按《企业会计准则》和法规执行[20] - 制度由财务部负责解释和修订[20] - 制度自董事会审议通过之日起施行[20]

第二条 审计委员会是董事会按照《公司法》《公司章程》规定设立的董事 会专门委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作及内部控制， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 金河生物科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则 金河生物科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为完善金河生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，做到事前审计，专业审 计，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》（以下简称"《规范运作》"）、《金河生物科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，公司董 事会设审计委员会(以下简称"审计委员会"或"委员会")，并制订本议事规则。 本议事规则所称公司，是指公司及公司全资子公司、控股子公司及属于公司 财务会计报告合并范围的参股公司。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他 有关法律、法规和规 ...

金河生物科技股份有限公司 委托理财管理制度 0B第一章 总 则 第一条 为了规范金河生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）委托理 财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等法律、行政法规、规范性文件及 《金河生物科技股份有限公司章程》《财务管理制度》的有关规定，结合公司的 实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"委托理财"是指公司或子公司（含全资子公司和控股 子公司，下同）在国家政策允许及有效控制投资风险的前提下，以提高资金使用 效率、增加现金资产收益为原则，通过商业银行理财、信托理财及其他理财工具 进行运作和管理的行为。在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。 金河生物科技股份有限公司委托理财管理制度 第八条 财务部为公司委托理财业务的职能管理部门，主要职责包括： 第三条 本制度适用于公司及子公司进行委托理财的运作。子公司进行委托 理财需上报公司审批，未经审批不得进行任何委托理财 ...

金河生物科技股份有限公司对外提供财务资 金河生物科技股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为规范金河生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供 财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）及《金河生物科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司的实 际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控股子公司， 且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人； （三）中国证券监督管理委员会或者深圳证券交易所认定的其他情形。 助管理制度 助管理制度 第四条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定 资 ...

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，规定情形下应在两个月内召开[2] 提议反馈 - 独立董事、审计委员会、10%以上股份股东提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6][7] 自行召集 - 审计委员会或股东自行召集股东会，召集股东持股比例决议公告前不得低于10%[8] 提案相关 - 董事会、审计委员会及1%以上股份股东有权提案[11] - 1%以上股份股东可在股东会召开十日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[12] 通知公告 - 年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前公告通知股东[12] - 发出股东会通知后延期或取消，应在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[15] 股权登记 - 股权登记日与会议日期间隔2 - 7个工作日，登记日确认后不得变更[12] 投票规则 - 网络或其他方式投票开始时间不早于现场股东会前一日下午3:00，不迟于当日上午9:30，结束时间不早于现场股东会结束当日下午3:00[22] - 买入违规超比例股份36个月内不得行使表决权[21] - 30%及以上权益股份股东，董事选举用累积投票制（仅选一名董事除外）[23] - 选举独董或非独董，投票权总股数为持股数与拟选人数乘积[23] - 公开征集投票权禁止有偿或变相有偿，除法定条件外无最低持股比例限制[21][22] - 选举两名以上独董实行累积投票制[23] - 发行优先股审议需对十一项事项逐项表决[24] - 同一表决权选一种表决方式，重复表决以第一次为准[25] 决议公告 - 股东会决议及时公告，列明出席会议相关信息[26] - 提案未通过或变更前次决议，公告作特别提示[26] 会议记录 - 股东会会议记录保存不少于十年[28] 方案实施 - 股东会结束后两个月内实施派现、送股或转增股本方案[29] 回购决议 - 回购普通股决议经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[29] 决议撤销 - 股东60日内可请求法院撤销违规股东会决议[31] 章程制定 - 制定或修改《公司章程》列明股东会有关条款[33]

金河生物科技股份有限公司独立董事制度 金河生物科技股份有限公司 独立董事制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善金河生物科技股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，规范公司运作，更好地维护公司整体利益，保障全体股东的合法权益 不受损害，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等相关 法律、法规和《金河生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，并参照中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）颁布 的《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独董管理办法》"）等相关规 定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影 响其进行独立客观判断的关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证监会规定、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》的规定， 认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司 整体利益，保 ...

审计中心人员与职责 - 配置不少于三人专职从事内部审计工作[5] - 是董事会审计委员会专门工作机构，对其负责[5] 审计工作安排 - 会计年度结束前两月提交次年度计划，结束后两月提交年报[9] - 至少每季度向审计委员会报告内审情况[8] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10] - 至少每年提交一次内控评价报告[14] - 每季度与审计委员会开会报告工作[14] - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况[18] - 在业绩快报披露前审计[18] - 重要事项发生后及时审计[15][16][17] 报告审议与披露 - 内控评价报告经审计委员会半数同意后提交董事会审议[21] - 年度报告披露时在媒体披露内控评价和审计报告[21] 相关责任与处理 - 董事会对内控负责[3] - 审计委员会指导监督审计中心并向董事会报告[8] - 审计委员会根据报告对内控有效性评估并报告[15] - 会计师事务所出具非标报告，董事会作专项说明[22] 资料保存与奖惩 - 内审资料保存不少于10年[11] - 对突出贡献人员表扬奖励[24] - 对违规人员和单位视情节处理[24][25] 制度适用范围 - 适用于公司及其下属子公司[27]

董事会构成 - 公司董事会由九名董事组成，含三名独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 董事长和副董事长由全体董事过半数选举产生[3] 董事相关规定 - 董事候选人特定情况需披露相关信息[4] - 董事特定情形下应停止履职，公司三十日内解除其职务[5] - 董事提名决议需特定股权过半数通过[5] - 公司收到董事辞职报告两个交易日内披露情况[6] - 董事辞任，公司六十日内完成补选[7] 专门委员会 - 董事会下设四个专门委员会[8] - 各专门委员会人数不同[8] - 部分委员会独立董事应占多数并担任召集人[8] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前十日书面通知[12] - 七种情形下应召开临时会议[16] - 提议召开临时会议相关要求[15][18] - 定期会议通知变更需提前三日书面通知[20] 会议出席 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[22] - 董事委托出席相关规定[23][24][25] 会议表决 - 对外担保交易表决要求[33] - 董事会审议提案形成决议要求[37] - 董事回避表决相关规定[39] - 会议表决实行一人一票等规定[31][32][35] 会议其他事项 - 董事会会议档案保存十年[47] - 董事会决议公告相关规定[40] - 与会董事对会议记录等签字确认规定[46] - 董事执行决议相关要求[41]

金河生物科技股份有限公司投资者关系管理制度 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和 认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保 护投资者目的的相关活动。 第三条 公司投资者关系管理工作应遵循以下原则： 金河生物科技股份有限公司 （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披露义务的 基础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司 内部规章制度，以及行业普遍遵守的道德规范和行为准则。 （二）平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，应当平等对待所有投 资者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供便利。 （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者 意见建议，及时回应投资者诉求。 （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信、坚守 底线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。 投资者关系管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善金河生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理 结构，规范公司投资者关系管理工作，加 ...

公司重大事项 - 新莱应材股票连续两个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过30%，短期涨幅严重偏离创业板综指涨幅，存在市场情绪过热情形，但公司基本面未发生重大变化[3] - 龙佰集团控股子公司云南新立就侵害技术秘密纠纷提起诉讼，涉案金额合计13.11亿元，云南省高级人民法院已立案受理[4] - 成都华微研发的两收两发零中频射频捷变收发芯片HWD9361型成功发布，该芯片是公司首款零中频射频收发器产品，最大带宽56MHz，具备万跳功能，目前处于市场导入初期，暂未实现规模化销售[5] - 珠海港向专业投资者公开发行面值总额不超过10亿元科技创新公司债券的注册申请获中国证监会同意批复[6] - 江龙船艇与福建省海洋与渔业执法总队签订7299万元销售合同，标的为1艘600吨级渔政执法船，合同金额占公司2024年度经审计营业收入的4.22%[21][22] - 节能国祯股东安徽生态计划在6个月内增持公司股份，增持数量不低于公司已发行总股本的2%（即1362.08万股）[24] - 金河生物拟以简易程序向特定对象发行股票募资不超过3亿元，用于污水处理扩容、新建产品库房及补充流动资金[26] 公司业绩表现 - 小商品城第三季度净利润17.66亿元，同比增长100.52%，第三季度营业收入53.48亿元，同比增长39.02%，前三季度净利润34.57亿元，同比增长48.45%，全球数贸中心市场板块于2025年6月启动招商[8] - 先达股份预计前三季度归母净利润1.8亿元到2.05亿元，同比增长2807.87%到3211.74%，主要因主打产品烯草酮市场售价较上年同期大幅上涨及创制产品吡唑喹草酯系列实现销售[9] - 盛和资源预计前三季度归母净利润7.4亿元到8.2亿元，同比增加696.82%到782.96%，主要因稀土主要产品市场需求整体向好、产品价格同比上涨[10] - 翔港科技预计前三季度归母净利润9400万元到1亿元，同比增长182%到200%，主要因持续市场开拓推动销售收入增长及集团化、精细化管理提升效率[11][12] - 通达股份预计前三季度归母净利润1.08亿元到1.52亿元，同比增长50.01%到111.12%，主要因子公司成都航飞订单饱满且交付量显著提升[13] - 瑞芯微预计前三季度净利润7.6亿元到8亿元，同比增长116%到127%，主要因AIoT市场需求增长及RK3588等AIoT算力平台在汽车电子、机器视觉等领域持续渗透，但DDR4存储芯片价格暴涨导致部分客户向DDR5转型，影响三季度增长[14] - 山东黄金预计前三季度归母净利润38.0亿元至41.0亿元，同比增加83.9%到98.5%，主要因运营效能提升、生产效率与资源利用率提高及黄金价格上行[15] - 建投能源预计前三季度归母净利润15.83亿元，同比增长231.75%，主要因煤炭市场价格回落导致火电业务成本降低[16] - 重庆钢铁预计前三季度归母净利润-2.3亿元至-2.1亿元，上年同期为-13.50亿元[17] - 远大智能预计前三季度归母净利润3383.59万元到5073.59万元，上年同期亏损820.62万元，主要因"一带一路"倡议推进及旧梯更新改造项目获政策支持，优化市场布局及成本费用管控[18] - 中国中冶1-9月新签合同额7606.7亿元，较上年同期降低14.7%，其中新签海外合同额669.0亿元，较上年同期增长10.1%[19]