2024年情况 - 召开9次监事会会议[2] - 财务状况和经营成果良好，内控制度健全[5] - 日常关联交易价格公允[6] - 执行内幕信息知情人登记管理制度[9] 2025年展望 - 加强对董事和高管监督检查力度[11] - 加强对重大投资等事项监督[11]

关联交易数据 - 2025年度预计关联交易总额不超1000万元，占净资产比例0.93%[3] - 2024年度与2家关联方实际交易总额44.86万元[3] - 预计向杭州不花心销售900万元，已发生15.98万元，上年32.28万元[4] - 预计向猫诚股份销售100万元，已发生3.37万元，上年12.58万元[4] 关联方业绩 - 杭州不花心2024年营收4423.64万元，净利润 - 443.35万元，净资产 - 588.12万元[9] - 猫诚股份2024年营收3.19亿元，净利润 - 378.41万元，净资产1311.51万元[11] 股权关系 - 公司实控人间接持有杭州不花心40%股份[9][13] - 公司持有猫诚股份34.22%股份，原财务总监曾任职[10][13] 交易情况 - 2024年杭州不花心关联交易占比0.02%，与预计差异96.41%[7] - 2024年猫诚股份关联交易占比0.01%，与预计差异74.85%[7] 交易相关说明 - 2025年度关联交易按市场定价，额度有不确定性[14][15] - 交易属正常业务，不影响独立性[15] 审议情况 - 独立董事同意提交议案，认为交易正常公允[17] - 监事会通过议案，认为合理无不利影响[17]

独立董事评估 - 公司董事会对陈泽艺、肖阳、郑鲁英进行独立性评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 日期信息 - 评估专项意见日期为2025年4月26日[2]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[4] 内控缺陷认定 - 财务报告内控不同指标潜在错报分一般、重要、重大缺陷[5] - 非财务报告内控按直接财产损失分缺陷等级[7] 内控情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[8][9] - 评价基准日无财务报告内控重大缺陷，保持有效[3] - 评价基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[3]

人员情况 - 截至2024年12月31日，公司合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[1] - 拟签字项目合伙人近三年签上市公司审计报告5家，拟签字注册会计师签2家，项目质量复核人员复核超10家[4] 业绩数据 - 2024年度收入总额43,506.21万元，审计业务收入29,244.86万元，证券业务收入22,572.37万元[2] - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业上市公司审计客户86家[2] 风险保障 - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[2][12] 监管情况 - 公司近三年因执业行为受行政监管措施2次，33名从业人员受行政监管措施26次、自律监管措施5次、行政处罚1次[3] - 项目质量控制复核人胡晓辉于2025年1月14日被采取行政监管措施[4] 审计情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项与公司达成一致，无意见分歧[6] - 2024年年度审计制定审计工作方案，满足报告披露时间要求[9]

审计机构续聘 - 公司2025年4月24日会议审议通过续聘北京德皓国际为2025年度审计机构议案，需提交股东大会审议[2][9] - 董事会7票同意通过续聘议案，提请股东大会授权管理层协商确定2025年审计费用[9] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[2] - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[3] - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业上市公司审计客户86家[3][4] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[4] - 近三年因执业行为受行政监管措施2次，33名从业人员受多种监管措施及处罚[4] 审计人员情况 - 拟签字项目合伙人近三年签署上市公司审计报告5家，拟签字注册会计师2家，项目质量复核人员超10家[5] - 项目质量复核人员胡晓辉2025年1月14日因审计项目被出具警示函[6] 审计费用 - 2024年审计费用135万元，含财务报告审计90万元、内控审计45万元，2025年收费原则与2024年一致[7]

公司治理 - 2024年度召开3次股东大会[6] - 报告期内回复投资者问题35次，回复率100%[7] - 严格规范运作并完善法人治理结构[5] - 建立健全工作制度并设多个委员会[5] 经营策略 - 为投资者提供多样化沟通渠道[7] - 实施积极股利分配政策，优先现金分红[7] - 与供应商和客户建立战略合作伙伴关系[8] 品质管理 - 构建成熟完善的品质控制体系并获资质许可[10] 员工管理 - 与员工签合同，办社保公积金，实行带薪年假[12] - 建立薪酬管理体系[12] - 为员工配防护用品，排查生产安全[13] - 设立卫生所，员工免费就诊[13] - 开展系统性培训，形成人才培养体系[13] - 建立职工监事选任制度[14] 节能减排 - 行政办公推行节能减排，建立电子化办公模式[16] - 生产部门技术改造，完善三废排放，施行节能考核[16] 社会责任 - 2024年通过多种方式为公益事业做贡献[17] - 2025年完善监督管理体系，支持公益事业[20]

现金管理计划 - 拟用不超1亿元闲置自有资金，额度可滚动使用[2] - 投资期限自股东大会通过起一年内有效[4] - 投资产品为短或中长期理财产品[2] 决策与风险 - 提请股东大会授权董事长决策，财务部实施[4] - 投资收益有市场波动风险，公司采取措施控制[5][6]

资金情况 - 2024年期初往来资金余额260.00万元[4] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）10.15万元[4] - 2024年度往来资金利息10.15万元[4] - 2024年度偿还累计发生金额260.00万元[4] - 2024年期末往来资金余额260.00万元[4] 子公司情况 - 子公司江苏百肴鲜食品有限公司为控股子公司[4] - 对其核算会计科目为其他应收款[4] - 资金往来因周转，性质为非经营性往来[4]

业绩总结 - 2024年营业收入17.06亿元，同比降0.54%[2] - 2024年综合毛利率18.52%，同比降1.16个百分点[2] - 2024年综合费用率18.69%，同比增0.83个百分点[2] - 2024年归母净利润 -3694.33万元，同比减3921.34万元[2] 公司治理 - 2024年召开12次董事会会议[3] - 2024年召开3次股东大会[4] - 2024年审计等委员会召开多次会议[6] 投资者互动 - 2024年回复投资者问题35次，回复率100%[8]