业绩总结 - 2024年度归母净利润为-2.5705094528亿元[16] - 2024年末未分配利润为-5.2098387268亿元[16] - 2024年未弥补亏损达实收股本总额三分之一[16] 公司治理 - 第五届监事会第十次会议于2025年4月25日召开，3名监事实到[2] - 多项议案表决结果为3票同意，尚需提交股东大会审议[3][4][6][7][8][9][10][11][12][13][14][15][16][17][18][19] 信息披露 - 2025年第一季度报告在《中国证券报》及巨潮资讯网披露[6] - 2024年度监事会工作报告在巨潮资讯网披露[7] - 2024年度拟不进行利润分配公告在《中国证券报》及巨潮资讯网披露[9]

证券代码：002856 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司监事会 2025 年 4 月 25 日 1 根据《企业内部控制基本规范》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等相关规 定，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）监事会对公司 2024 年 度内部控制建立健全及运行情况进行了检查，并对董事会出具的公司《2024 年度内部控 制自我评价报告》进行了审议并发表如下意见： 公司根据中国证监会、深圳证券交易所关于加强上市公司内部控制的规定，结合公 司生产经营管理实际情况，建立健全了各环节的内部控制制度和组织体系，有效保证了 公司经营活动的健康运行及经营风险的控制。公司 2024 年度内部控制自我评价报告真 实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，对内部控制的总体评价 客观、准确。 监事会认为，公司《2024 年度内部控制自我评价报告》真实、完整地反映了公司内 部控制制度建立、健全和执行的现状，对内部控制的总体评价客观、准确。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司监事会 关于公司 2024 年度内部控 ...

业绩总结 - 2024年度归母净利润 -257,050,945.28元，未分配利润 -520,983,872.68元[25] - 预测2025年营收121,787万元，同比增73.04%；净利润1,012万元，同比增103.59%[21] 利润分配 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[12] 会议决策 - 2025年4月25日第五届董事会十一次会议召开，9名董事全到[2] - 多项议案表决全票通过，部分需提交股东大会审议[3][5][7][9][10][11][16][18][20]

1. 公司 2024 年度利润分配预案为：不向股东派发现金股利及红股，不以资本公 积金转增股本。 2. 公司利润分配预案不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条相关规 定的可能被实施其他风险警示情形。 一、审议程序 证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2025-030 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 关于2024年度拟不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于 <2024 年度利润分配方案>的议案》。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的相关规定，公司 2024 年度利润分配预案为：不向股东派发现金股利及红股，不以 资本公积金转增股本。该议案尚需提交股东大会审议。 二、2024 年度利润分配方案的基本情况 经中审亚太会计师事务所（特殊普通 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2024年为-1 90元 较2023年-1 28元下降48 44 [1] - 每股净资产从2023年2 63元降至2024年0 79元 同比下滑69 96 [1] - 每股未分配利润恶化至-3 85元 较2023年-1 95元降幅达97 44 [1] - 营业收入7 04亿元 同比减少19 82 连续三年下滑(2022年16 67亿元 2023年8 78亿元) [1] - 净利润亏损扩大至-2 57亿元 较2023年-1 74亿元增亏47 7 [1] - 净资产收益率跌至-113 25 较2023年-38 66降幅达192 94个百分点 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例41 39 较上期减少461 09万股 [2] - 深圳山汇投资管理有限公司持股33 79 保持稳定 [3] - 新进股东包括何玉婵(1 23)、黎智诚(1 03)等7名个人投资者 [3] - 李深华减持5万股 持股比例降至0 85 [3] - 李苏华等6名股东完全退出前十大股东 合计减持1048 93万股 [3][4] 利润分配方案 - 2024年度未实施分红送转方案 [5]

应收账款 - 山市南海城市建设投资公司2024年初余额718,293.6元，发生额517,025.66元，偿还额945,769.8元，年末余额289,549.45元[15] - 联营企业应收账款2024年初余额2,732,555.9元，偿还额460,000.0元，年末余额272,555.96元[15] 其他应收款 - 州市金美幕墙工程有限公司2024年度发生额7,023,860.0元，偿还额3,065,000.0元，年末余额958,860.00元[15] - 英聚建筑工程有限公司2024年度发生额94,700.01元，年末余额94,700.00元[15] 合同资产 - 广东万向维泵建设工程发展有限公司2024年初余额7,328,447.3元，发生额4,885,086.7元，偿还额5,231,212元，年末余额6,982,321.96元[15] 往来资金 - 公司2024年初余额27,315,229.35元，发生额46,774,905.8元，偿还额13,831,865.9元，年末余额60,258,269.2元[15]

深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 1、内部控制审计报告 1-2 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,美芝股份于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中审亚太审字（2025）005695 号 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司(以下简 ...

公司基本信息 - 公司股票简称美芝股份，代码002856，上市于深圳证券交易所[16] - 公司法定代表人为何申健[16] - 公司于2023年12月20日变更注册地址[16] - 2020年12月28日，公司控股股东由李苏华变更为广东怡建[19] - 公司统一社会信用代码为91440300192178451A[19] - 公司成立于1984年，是集建筑装饰等多专业化为一体的建筑装饰设计施工企业[71] 报告相关信息 - 公司2024年年报于2025年4月29日发布[2] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日，上年同期为2023年1月1日至2023年12月31日[14] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（www.szse.cn）[18] - 公司披露年度报告的媒体为《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[18] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入703,829,472.42元，较2023年的878,021,630.85元减少19.84%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -257,050,945.28元，较2023年的 -173,514,504.18元减少48.14%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -48,483,357.25元，较2023年的 -74,276,268.54元增加34.73%[20] - 2024年末总资产1,923,231,286.79元，较2023年末的2,168,740,508.93元减少11.32%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产106,294,465.24元，较2023年末的355,499,288.41元减少70.10%[20] - 2024年第一至四季度营业收入分别为195,663,035.70元、170,503,324.50元、168,133,562.21元、169,529,550.01元[24] - 2024年非流动性资产处置损益为 -1,081,461.57元，计入当期损益的政府补助为566,346.10元[26] - 2024年应收款项减值准备转回26,412,394.82元，债务重组损益为254,737.60元[26] - 2024年销售费用914.123697万元，同比降26.92%[96] - 2024年管理费用5929.501709万元，同比降21.97%[96] - 2024年财务费用3302.507112万元，同比增8.65%[96] - 2024年经营活动现金流入小计9.2542092971亿元，同比降12.00%[98] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 4848.335725万元，同比增34.73%[98] - 投资活动现金流入小计为855,209.18元，同比减少75.67%；现金流出小计为1,942,673.10元，同比减少72.71%；现金流量净额为 -1,087,463.92元，同比增加69.81%[99] - 筹资活动现金流入小计为203,699,500.00元，同比减少36.80%；现金流出小计为183,519,696.53元，同比减少5.56%；现金流量净额为20,179,803.47元，同比减少84.23%[99] - 现金及现金等价物净增加额为 -29,391,017.70元，同比减少158.64%[99] - 投资收益为 -5,609,743.22元，占利润总额比例2.00%；资产减值为 -64,858,889.92元，占比23.15%；营业外收入为9,197,588.71元，占比 -3.28%；营业外支出为1,703,759.88元，占比0.61%；信用减值为 -25,528,412.14元，占比9.11%[101] - 2024年末货币资金90,051,486.22元，占总资产比例4.68%；应收账款768,866,342.66元，占比39.98%；合同资产438,045,925.36元，占比22.78%[102] - 短期借款期末余额37,047,508.33元，占比1.93%，较年初减少6.55%，主要系本期借入银行短期借款减少所致；其他应付款期末余额598,413,618.39元，占比31.12%，较年初增加15.01%，主要系跟关联方借款增加所致[103] - 期末银行存款冻结45,983,423.69元，应收账款及合同资产质押61,513,784.70元，投资性房地产抵押42,725,795.54元，合计受限资产150,223,003.93元[104] - 报告期投资额1,199,806.76元，上年同期投资额1,020,000.00元，变动幅度17.63%[105] 各业务线数据关键指标变化 - 装饰装修业务2024年营收5.19亿元，占比73.77%，同比-9.17%[84] - 装饰设计业务2024年营收301.67万元，占比0.43%，同比9.72%[84] - 材料及加工业务2024年营收388.99万元，占比0.55%，同比-22.82%[84] - 建筑工程施工业务2024年营收1.77亿元，占比25.17%，同比-40.57%[84] - 华东地区2024年营收2238.48万元，占比3.18%，同比37.69%[84] - 中南地区2024年营收5.80亿元，占比82.35%，同比-31.06%[84] - 华北地区2024年营收1.00亿元，占比14.23%，同比448.67%[84] - 2024年装饰装修直接材料金额为2.9534226495亿元，占营业成本比37.32%，同比降1.86%[89] - 2024年房建工程直接人工金额为1.2001721054亿元，占营业成本比15.16%，同比增106.95%[89] - 2024年道路工程直接材料金额为900.812865万元，占营业成本比1.14%，同比降76.25%[89] 行业环境与市场情况 - 公司所属行业为“建筑装饰、装修和其他建筑业（代码：E50）”中的“建筑装饰和装修业（代码：E501）”[29] - 公司主要聚焦公共建筑装饰及幕墙的设计与施工领域，也在住宅装饰装修板块开展业务布局[30] - 2024年我国建筑业总产值达32.65万亿元，同比增长3.85%，增加值为8.99万亿元，占国内生产总值的比重达6.67%[32] - 2024年我国国内生产总值达134.9万亿元，同比增长5%[33] - 我国平均住宅全装修比例在10%左右，一线城市新房为50%左右，发达欧美国家为80%[38] - 建筑装饰行业进入中速调整期，行业增长率下滑，但总体发展平稳[32] - 建筑装饰行业由公共建筑装饰和住宅建筑装饰组成，结构稳定[36] - 建筑装饰市场处于“大市场、小企业”状态，行业集中度较低[41][42] - 近年来建筑装饰市场逐步完善，行业集中度缓慢提高，龙头企业群体逐渐形成[43] - 城镇化进程推动建筑装饰行业发展，每年有上千万农村人口转移到城镇[44] - 文化、医疗等场馆装饰需求市场规模有望保持稳定增长[45] - 粤港澳大湾区及深圳先行示范区基础设施投资与建设将带来大量建筑装饰需求[34] - 2025年政府工作报告强调“稳楼市”，提出因城施策促进楼市健康发展[53] - 2024年国务院办公厅提出到2025年城镇新建建筑需全面执行绿色建筑标准[48] - 2024年中共中央赋予各城市政府房地产市场调控自主权，出台“四个取消、四个降低、两个增加”等政策[52] - 建筑装饰行业受房地产市场调控政策影响，短期内住房类装饰业务有波动，长期发展根基稳固[52][53] - 精装修政策推行带动建筑装饰行业发展，精装修商品房市场份额逐步扩大[52] - 建筑装饰行业企业普遍规模偏小，规范程度有待提升[49] - 建筑装饰企业融资渠道单一，运营资金紧张[50] - 建筑装饰行业工程质量管控难，中小型装修公司外包施工管控较难[54] - 建筑装饰行业工业化生产包括工厂化生产和提高施工机械化、自动化程度[58] - 建筑装饰行业信息化技术应用可优化资源配置、缩短生产周期等[58] 公司优势与荣誉 - 公司承接项目获评国优奖1项、市优奖2项，获评“中国建筑装饰协会企业信用等级AAA级”[67] - 截至报告期末，公司及控股子公司合计拥有60项国家专利、20项省级施工工法、7项建筑装饰行业科学技术奖和29项全国建筑科技创新成果奖[67][72] - 公司及控股子公司合计拥有各项施工资质三十余项，具备建筑装修装饰工程专业承包一级等多项资质[68] - 公司于2000年通过并贯彻ISO9001质量管理标准，2007年初始通过GB/T45001职业健康安全管理体系及ISO45001环境管理体系认证，2010年初始通过国际质量管理体系认证GB/T19001 - 2016/ISO9001:2015[70] - 公司连续23年获得广东省工商部门认定的“守合同重信用”企业荣誉称号[70] - 公司客户群体广泛，涵盖交通运输机构、文化产业等建筑装饰行业高端客户[71] - 公司承接过中国资本学院、深圳证券交易所等大量标志性工程[71] 公司经营与业务情况 - 公司经营模式为自主经营、自主组织设计和施工，通过招投标和商务谈判承接项目[66] - 公司主营业务为建筑装饰工程的设计与施工，承接项目类型有公共建筑装饰、住宅精装修和幕墙装饰[65] - 2024年公司中标数量增长，中标率提升近三倍[79] - 公司起诉涉案金额超3亿元以催收工程款[80] - 前五名客户合计销售金额4.1175479681亿元，占年度销售总额比例58.50%[93] - 前五名供应商合计采购金额2.3849860014亿元，占年度采购总额比例29.32%[94] 公司未来规划 - 2025年公司着力点聚焦扩大工程资质范围，构建全过程综合工程服务体系，加大研发投入[116] - 2025年公司依托国资平台优势，稳固主业同时拓展新业务，推进各项工作提升经营质量[118] - 2025年公司聚焦主业，完善管理体系提升项目品质，深耕佛山市场探索新业务[118][119] - 公司推行降本增效，开展人力资源优化，多维度降低行政支出[120] - 公司夯实项目经理责任制，发展事业部线性管理，探索工程管理新模式[121] - 公司以专项工作组处理历史问题，保障资金周转，健全法务管理[122] - 公司健全培训体系，增设专项课程，强化员工协作能力[123] - 公司关注宏观经济波动，增加民生保障类项目投入，降低敏感项目占比[125] - 公司加大设计创新投入，专注细分市场，寻求战略合作提升竞争力[126] - 公司将建立防控体系加强资金风险管控，从源头把控项目质量并合理确定合同付款条款[127] 公司治理与会议情况 - 2024年12月25日公司接待广发证券、上海东方证券资管实地调研[128] - 报告期内公司召开4次股东大会、9次董事会和8次监事会会议[132] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立[133] - 公司严格按规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息[133] - 公司积极履行社会责任，协调均衡各方利益[135] - 公司业务独立，有完整业务体系和独立经营能力，与关联方无同业竞争和显失公允关联交易[137] - 公司高级管理人员专职工作领薪，任职按规定程序进行[137] - 公司资产独立完整，无被占用和担保情形[140] - 公司设立职能部门，办公场所独立，机构独立行使职权[141] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为43.91%，召开日期为2024年01月18日，披露日期为2024年01月19日[143] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为43.60%，召开日期为2024年05月21日，披露日期为2024年05月22日[143] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为43.54%，召开日期为2024年07月08日，披露日期为2024年07月09日[143] - 2024年第三次临时股东大会投资者参与比例为42.40%，召开日期为2024年11月19日，披露日期为2024年11月20日[144] - 2024年召开了第四届董事会第三十六次会议（1月2日召开，1月3日披露）等多次董事会会议[168][169] - 审计委员会在2024年1月18日召开会议，同意《关于选举第五届董事会审计委员会主任的议案》[176] - 审计委员会在2024年4月15日召开会议，同意《公司2023年年度报告》等多项议案[177] - 2024年1月18日有选举第五届董事会战略委员会主任、提名委员会主任、薪酬与考核委员会主任等议案[179][180] - 2024年4月15日有《公司2023年度董事会工作报告》《2023年度董事、监事和高级管理人员

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入63,049,275.24元，较上年同期减少67.78%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 -21,240,345.10元，较上年同期减少718.66%[5] - 营业总收入本期为6304.93万元，上期为1.96亿元，大幅减少[18] - 营业利润本期亏损2971.53万元，上期盈利1178.34万元，由盈转亏[19] - 净利润本期亏损3043.47万元，上期盈利324.73万元，转为亏损[19] - 归属于母公司所有者的净利润本期亏损2124.03万元，上期盈利343.33万元，变为亏损[19] - 基本每股收益本期为 -0.1570，上期为0.0254，由正转负[19] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为9854.04万元，上期为2.14亿元，有所降低[18] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为 -9,492,841.00元，较上年同期增长79.86%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金179,685,142.51元，较上年同期减少34.38%[7] - 收到其他与经营活动有关的现金16,220,777.38元，较上年同期增长168.55%[7] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为179,685,142.51元，上期为273,833,701.38元[20] - 收到其他与经营活动有关的现金本期为16,220,777.38元，上期为6,040,099.38元[20] - 经营活动现金流入小计本期为195,905,919.89元，上期为279,873,800.76元[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -9,492,841.00元，上期为 -47,131,791.22元[20] - 投资活动现金流入小计上期为65,000.00元，本期为0元[20] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -153,434.45元，上期为 -267,873.14元[20] - 筹资活动现金流入小计本期为8,792,532.70元，上期为130,720,000.00元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为3,831,851.82元，上期为8,689,209.70元[21] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -5,814,423.63元，上期为 -38,710,454.66元[21] - 期末现金及现金等价物余额本期为38,253,638.90元，上期为34,748,625.57元[21] 资产和负债（同比环比） - 本报告期末总资产1,827,264,723.92元，较上年度末减少4.99%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益86,142,511.67元，较上年度末减少18.96%[5] - 短期借款期末余额21,833,550.00元，较上年期末减少41.07%[7] - 应付票据期末余额669,147.40元，较上年期末减少94.53%[7] - 合同负债期末余额31,563,324.27元，较上年期末增长115.64%[7] - 2025年3月31日，公司流动资产合计1,322,147,189.62元，期初余额为1,411,751,902.71元；非流动资产中，长期应收款期末余额1,626,962.47元，期初余额1,604,795.27元[15] - 资产总计本期为18.27亿元，上期为19.23亿元，有所下降[16] - 流动负债合计本期为17.25亿元，上期为17.89亿元，略有减少[16] - 非流动负债合计本期为2159.02万元，上期为2413万元，有所下降[16] - 少数股东权益本期为 -499.14万元，上期为420.30万元，由正转负[17] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为10,848，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] - 前10名股东中，深圳山汇投资管理有限公司－广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙）持股比例29.99%，持股数量40,580,300股；李苏华持股比例11.24%，持股数量15,211,153股[10] - 股东何玉婵通过普通证券账户持有210,000股，通过信用证券账户持有1,263,300股，实际合计持有1,473,300股；股东梁丽红通过普通证券账户持有232,600股，通过信用证券账户持有700,000股，实际合计持有932,600股[11] 管理层变动 - 2025年1月10日，独立董事林小利因个人原因辞去公司第五届董事会独立董事等职务[11] - 2025年1月24日，监事会主席黎敬良、监事林志萍因工作调整辞去公司第五届监事会监事等职务[12] - 2025年2月19日，职工代表监事许家铭因个人原因辞去公司第五届监事会监事职务，仍在公司担任其他职务[12] - 2025年2月19日，公司职工代表大会选举董瑶为公司第五届监事会职工代表监事[12] - 2025年3月6日，公司2025年第一次临时股东大会补选江振雄为第五届董事会独立董事，补选魏汝、曾凌芝为第五届监事会非职工代表监事[13] - 2025年3月6日，公司第五届监事会第九次会议选举魏汝为第五届监事会主席[13]