业绩情况 - 截至2023年末未弥补亏损-263,932,927.40元，达实收股本总额三分之一[1] - 近年扣非净利润为负，受宏观经济和地产调整影响[2] 业务策略 - 拓展业务，抓存量项目、拓增量客户[3] 资金管理 - 组建回款小组，催收账款，用法律维权[5] - 加强库存管理，监管调控资金使用[6] 内部管理 - 开展人力优化，建内控管理体系[6][7]

证券代码：002856 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2024 年 4 月 26 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司 2023 年度在任独立董事出具的 《独立董事独立性自查情况报告》，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会就公司第四届独立董事麦志荣先生、徐勇伟先生、庄志伟先生的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 1 经核查公司 2023 年度在任独立董事麦志荣先生、徐勇伟先生、庄志伟先生的任职 经历以及签署的相关自查文件等信息，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。 因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规对独立董事独立性的相 关要求。 （以下无正文） 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1．合并资产负债表 | 7-8 | | 2．合并利润表 | 9 | | 3．合并现金流量表 | 10 | | 4．合并股东权益变动表 | 11-12 | | 5．资产负债表 | 13-14 | | 6．利润表 | 15 | | 7．现金流量表 | 16 | | 8．股东权益变动表 | 17-18 | | 9．财务报表附注 | 19-130 | China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审计报告 中审亚太审字(2024)004468 号 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司( ...

证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-034 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会关于公司2023年度拟不进行现金分红的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、公司 2023 年度利润分配预案 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，深圳市美芝装饰设计工程股份 有限公司（以下简称"公司"）2023 年度合并归属于母公司股东的净利润为 -173,514,504.18 元，2023 年末公司合并未分配利润为-263,932,927.40 元。2023 年度母公司实现的净利润为-141,459,080.52 元，2023 年末母公司未分配利润为 -232,357,723.81 元。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 及《公司章程》等有关规定，经公司第五届董事会第三次会议决议，公司 2023 年度 利润分配预案为：2023 年度公司不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增 股本。 二、公司 2023 年度拟不进行现金分红的原因 《公司章程》中有关利润分配的规定如下 ...

法定代表人：何申健 主管会计工作的负责人：古定文 会计机构负责人：秦素珍 3 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 金额单位：人民币元 | | | | | | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | | | | | 编制单位：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 | | | | | | | | | 金额单位：人民币元 | | 非经营性资金占 用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年初占用 资金余额 | 2023年度占用累计发生 金额（不含利息） | 2023年度占用资金 的利息（如有） | 2023年度偿还 累计发生额 | 2023年末占用资 占用形成原因 金余额 | 占用性质 | | 现大股东及其附 | | | | | | ...

公司经营情况 - 公司2023年度实现营业收入为XXX元，同比下降XX%[1] - 公司2023年度净利润为XXX元，同比下降XX%[1] - 公司主营业务为装饰设计工程，2023年度工程业务收入占比XX%[1] - 公司2023年营业收入为878,021,630.85元，同比下降47.34%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-173,514,504.18元，同比下降21.68%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-74,276,268.54元，同比下降165.31%[10] - 公司2023年末总资产为2,168,740,508.93元，同比下降3.61%[10] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为355,499,288.41元，同比下降33.53%[10] - 公司2023年第四季度营业收入为243,028,973.44元，归属于上市公司股东的净利润为-155,733,023.18元[11] 行业发展趋势 - 2023年GDP达到126万亿元，同比增长5.2%[15] - 城镇化进程稳步推进，城镇化率水平稳步增长，直接拉动了建筑业需求[16] - 粤港澳大湾区及深圳先行示范区基础设施有望进一步提升，基础设施投资与建设将带来大量建筑装饰需求[16] - 未来国家将加大科研投入力度，加快筹建国家重点实验室，为公共建筑装饰行业提供增长机遇[17] - 城市轨道交通项目在建线路总长5,671.65公里，共有23个城市在建线路长度超过100公里[17] - 2025年我国民用运输机场预期建设到270个，为公共建筑装饰行业带来巨大市场需求[17] - 人们更加注重提高生活质量，家庭装饰个性化、高端化成为新的消费热点[17] - 住宅项目建设应以适用、经济、绿色、美观为目标[17] 行业发展现状 - 我国建筑装饰行业平均住宅全装修比例约10%，与发达欧美国家80%的全装修比例存在较大差距[18] - 随着城镇化率的不断提高，我国城市数量和城市规模也在稳步上升，将直接拉动对大型建筑的需求，并形成对建筑幕墙的需求[18] - 我国建筑装饰市场逐步完善和成熟，市场分散的状况日渐改善，并逐步涌现出一批资质高、规模大、具有一定市场影响力的优质企业[19] - 文化、医疗、星级酒店等装饰市场将促进建筑装饰行业的稳步发展[19] - 绿色建筑装饰、装配式装修、BIM技术的广泛应用将进一步加快行业经营模式、管理模式和技术及工艺创新发展[20] - 国家出台一系列政策支持绿色建筑产业发展[20] - 部分中小装饰企业为获取项目而采取不合理低价中标等不诚信行为影响行业健康发展[20] - 建筑装饰企业融资渠道较为单一，运营资金相对紧张[20] - 房地产调控政策的变化可能影响建筑装饰行业发展[21] - 装修公司对外包施工团队的质量管控存在一定难度[21] 公司竞争优势 - 公司及控股子公司合计拥有各项施工资质三十余项，所承接的工程项目质量优良，屡次荣获国家级和行业奖项[25] - 公司自主研发技术取得了建筑装饰行业科学技术奖和市级科技成果[25] - 公司在工程施工过程中严格按照投标、设计、采购、施工、保修五个阶段执行程序文件和国家质量标准[26] - 公司承接了大量政府类行政机构、文化及医疗类场馆装饰工程，铁路、地铁客站装饰工程，星级酒店装饰工程等标志性项目[28] - 公司在施工工法、专利和科技成果方面具有一定优势，行业知名度较高[28] - 公司已形成"以深圳为中心，辐射全国"的业务结构，具有较强的跨地域业务拓展能力[28] - 公司采取扁平式管理模式，实现公司管理资源共享，提升管理效率[28] - 公司管理团队和核心技术人员均具有多年的业内相关经验[28] - 公司采取"全程一体化设计施工"垂直管理模式[28] 公司财务情况 - 公司装饰装修业务收入占比65.10%，较上年下降59.65%[31] - 公司中南地区收入占比95.74%，较上年下降46.70%[31] - 公司直接材料成本占比32.65%，较上年下降56.55%[34] - 公司直接人工成本占比25.38%，较上年下降57.10%[35] - 公司公共装修业务直接材料成本占比17.66%，较上年下降66.97%[38] - 公司公共装修业务直接人工成本占比13.21%，较上年下降69.06%[40] - 财务费用同比增加37.94%主要由于利息支出增加[44] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降165.31%[44] - 投资活动产生的现金流量净额同比增加94.01%主要由于合并新增两家子公司取得现金[44] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增加169.70%[44] - 公司投资收益为2,505.92万元[45] - 公司资产减值损失为3,219.30万元[45] - 公司信用减值损失为3,242.72万元[45] - 公司短期借款增加5.05个百分点[46] 募集资金使用情况 - 公司2017年3月8日在深圳证券交易所以11.61元/股的发行价格公开发行2,534万股A股，募集资金总额为29,419

业绩亏损原因 - 2021 - 2023年国资未按承诺为公司赋能60亿工程业务，是公司业绩亏损主要原因之一[1][3] 整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入195,663,035.70元，较上年同期增长47.41%[9] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润3,433,307.19元，较上年同期增长165.33%[9] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -47,131,791.22元，较上年同期减少87.31%[9] - 本报告期末总资产2,062,584,433.89元，较上年度末减少4.89%[9] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益360,766,577.11元，较上年度末增长1.48%[9] - 2024年第一季度营业总收入1.956630357亿元，较上期的1.3273343287亿元增长47.40%[17] - 2024年第一季度营业总成本2.144013344亿元，较上期的1.5499866682亿元增长38.32%[17] - 2024年第一季度营业利润1178.339386万元，上期亏损835.614515万元[18] - 2024年第一季度净利润324.730414万元，上期亏损645.769162万元[18] - 2024年第一季度末负债合计16.8134748588亿元，较上期的17.9309599993亿元下降6.23%[17] - 2024年第一季度末所有者权益合计3.8123694801亿元，较上期的3.75644509亿元增长1.49%[17] - 2024年第一季度基本每股收益0.0254元，上期为 - 0.0386元[19] 资产负债表项目关键指标变化 - 应付票据期末余额38,292,899.31元，较上年期末增长70.48%，因收到客户票据形式工程款增加[11] - 合同负债期末余额9,254,165.32元，较上年期末减少52.23%，因期末工程合同相关合同负债减少[11] - 2024年3月31日货币资金期末余额为72,819,673.73元，期初余额为85,925,916.12元[15] - 2024年3月31日应收账款期末余额为887,846,697.01元，期初余额为951,101,418.07元[15] - 2024年3月31日流动资产合计期末余额为1,486,321,410.03元，期初余额为1,579,819,635.20元[16] - 2024年3月31日非流动资产合计期末余额为576,263,023.86元，期初余额为588,920,873.73元[16] - 2024年3月31日资产总计期末余额为2,062,584,433.89元，期初余额为2,168,740,508.93元[16] 利润表项目关键指标变化 - 销售费用本报告期2,368,828.50元，较上年同期减少35.26%，因母公司销售人员工资减少[11] - 营业外支出本报告期1,577,904.52元，较上年同期增长853.42%，因以前年度进项发票异常被纳税调整产生滞纳金[11] - 2024年第一季度销售费用236.88285万元，较上期的365.891008万元下降35.25%[18] - 2024年第一季度信用减值损失2270.428323万元，较上期的1177.592144万元增长92.80%[18] 现金流量表项目关键指标变化 - 2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为7,575,491.23元，较上年同期的2,761,877.16元增加174.29%[12] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计2.7987380076亿元，较上期的2.7616925372亿元增长1.34%[20] - 经营活动现金流出小计为3.2700559198亿美元，上年同期为3.0133111372亿美元[21] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 4713.179122万美元，上年同期为 - 2516.186万美元[21] - 投资活动现金流入小计为6.5万美元，上年同期为7590美元[21] - 投资活动现金流出小计为33.287314万美元，上年同期为2.442478万美元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 26.787314万美元，上年同期为 - 1.683478万美元[21] - 筹资活动现金流入小计为1.3072亿美元，上年同期为1.2637305157亿美元[21] - 筹资活动现金流出小计为1.220307903亿美元，上年同期为9750.47933万美元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为868.92097万美元，上年同期为2886.825827万美元[21] - 现金及现金等价物净增加额为 - 3871.045466万美元，上年同期为368.956349万美元[21] - 期末现金及现金等价物余额为3474.862557万美元，上年同期为2702.487513万美元[21] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为11,467，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 深圳山汇投资管理有限公司－广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙）持股40,580,300股，持股比例29.99%[12] - 李苏华持股18,319,700股，持股比例13.54%，股份处于冻结状态[12] 公司治理 - 公司于2024年完成第五届董事会、监事会换届选举[14]

公司董事会审计委员会通过对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）独立性、专 业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了充分了解和审查，认为中审亚太会计师事务 所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、 公允的审计服务，满足公司年度审计工作的要求，同意公司续聘中审亚太会计师事务所 （特殊普通合伙）作为公司 2024 年度审计机构。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 4 月 15 日 证券代码：002856 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会审计委员会关于续聘会计师事务所的书面审核意见 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 以及《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，深圳市美芝装饰设计工程股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对公司续聘会计师事务所事宜进行了审 查，发表意见如下： 1 ...

诉讼案件 - 公司为原告，一审案件涉案金额暂共计5318.41万元[3] - 诉讼请求被告支付业绩补偿款303.27万元及逾期利息7.44万元[6] - 诉讼请求被告支付别墅回购款4980.30万元及逾期利息34.83万元[6] 市场扩张和并购 - 2022年1月14日公司以2805万元受让英聚建筑51%股权[4][5] 其他 - 2024年4月16日至今未达披露标准诉讼涉案金额1237.93万元[8]

诉讼情况 - 案件处于一审阶段，公司为第三人[3] - 广东怡建起诉请求金额超42335.38万元，4月11日法院受理[4] - 2023年11月17日至今其他诉讼涉案金额4627.40万元[8] 赔偿金额 - 李苏华需支付业绩补偿款34837.89万元[7] - 李苏华需支付违约金7497.49万元[7] 影响情况 - 目前无法估计诉讼对公司最终影响[3] - 本案对公司本期或期后利润影响不确定[9]