资金占用管理 - 公司建立防控股股东或实控人占用资金长效机制[2] - 不得多种方式将资金提供给控股股东及关联方[4][5] 关联交易管理 - 按规定实施与控股股东及关联方的关联交易[6] - 董事会、股东会审议批准关联交易，严管资金支付流程[7] 清查与监督 - 财务和审计部门定期检查非经营性资金往来[7] - 董事长组建工作小组开展清查工作[7] 股份冻结 - 经1/2以上独立董事提议并董事会批准，可冻结控股股东股份[7] 违规处理 - 董事、高管协助侵占资产将受处分[9] - 控股股东等占用资金原则上现金清偿，以资抵债需满足规定[9]

董事会秘书任职要求 - 需大专以上文凭，从事相关工作三年以上[4] - 最近36个月受处罚或谴责批评者不得担任[4][5] 董事会秘书聘任解聘 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[10] - 连续三月以上不能履职应一月内解聘[11] - 原任离职后三月内聘任新秘书[11] 其他规定 - 应聘任证券事务代表协助履职[11] - 空缺超三月董事长代行职责[12] - 制度自董事会审议通过生效[17]

募集资金支取与专户管理 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐人或独立财务顾问[7] - 银行三次未及时出具对账单等情况，公司可终止协议注销专户[8] - 募集资金专户数量原则上不超投资项目个数[7] 募集资金使用规则 - 使用应符合国家产业政策和法规，原则用于主营业务[11] - 不得用于高风险投资或为他人提供财务资助[12] 募集资金投资项目管理 - 年度实际使用与预计金额差异超30%，应调整投资计划并披露[13][30] - 超完成期限且投入未达计划金额50%，应对项目重新论证[13] 协议签订与变更 - 资金到位1个月内与保荐人、银行签三方监管协议[7] - 三方协议提前终止，1个月内签新协议并公告[8] 资金置换与使用期限 - 以募集资金置换自筹资金，原则在资金转入专户后6个月内实施[15] - 现金管理产品期限不超12个月，为安全性高、非保本型[16] - 闲置资金临时补充流动资金，单次不超12个月[17] 节余资金处理 - 节余资金低于项目净额10%按规定履行程序，达或超10%需股东会审议[24] - 低于500万元或低于项目净额1%可豁免程序，年报披露使用情况[24] 资金用途变更 - 变更用途需董事会和股东会审议通过[22][30] - 变更应公告原项目、原因、新项目等内容[32] 项目变更特殊情况 - 项目变更为合资经营应控股确保控制[23] - 变更用于收购控股股东资产应避免同业竞争及减少关联交易[24] 超募资金使用 - 用于在建及新项目、回购股份，同一批次募投项目结项时明确计划[26] - 按补充缺口、临时补流、现金管理顺序使用[26][27] 监督与核查 - 内部审计机构每季度检查资金存放、管理与使用情况[29] - 董事会每半年核查项目进展，出具专项报告[29] - 保荐人或独立财务顾问每半年现场核查，年度出具专项核查报告[31] 其他规定 - 追究擅自改变资金用途未及时披露信息相关人员责任[31] - 会计部门设台账记录资金使用和项目投入情况[29] - 会计师事务所对董事会专项报告鉴证并提出结论[30]

管理目的与原则 - 公司投资者关系管理目的包括促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[4] - 公司投资者关系管理原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4] 工作对象与沟通内容 - 投资者关系管理工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[5] - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[5] 管理方式与信息披露 - 公司通过多渠道、多平台、多方式开展投资者关系管理[6] - 应披露信息须在指定报纸和网站第一时间公布[6] 会议安排 - 特定情形下公司应召开投资者说明会[8] - 公司可在年报披露后15个交易日内举行业绩说明会，提前2个交易日发布通知[9] 投诉与调研处理 - 公司要履行投资者投诉处理首要责任，建立健全投诉处理机制[9] - 公司接受调研应妥善接待、履行信息披露义务，形成书面记录[10] 互动易平台管理 - 公司应通过互动易等渠道与投资者交流，指派专人处理相关信息并充分答复提问[11] - 公司在互动易平台发布信息不能替代信息披露义务，要保证公平性[12] - 公司在互动易平台发布信息应谨慎客观，不得利用其迎合热点或不当关联[13] - 公司互动易平台信息发布及回复需经证券投资部拟定、董事会秘书审核[14] 信息提供与披露 - 公司向特定对象提供未公开非重大信息应及时向所有投资者披露[16] 组织架构与职责 - 公司董事会负责制定投资者关系管理工作制度[17] - 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[17] - 公司证券部负责投资者关系日常管理工作[18] - 公司可聘请专业机构协助实施投资者关系工作[19] - 投资者关系工作包括拟定制度、组织活动、处理诉求等职责[20]

投资分类 - 公司对外投资分为短期和长期投资，短期不超一年，长期超一年[2] 投资决策与管理 - 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度，股东会、董事会为决策机构[5] - 总裁负责新投资项目信息收集等，建立项目库并提投资建议[7] 投资实施 - 短期投资计划按审批权限履行程序后实施，涉及证券投资执行联合控制制度[9] - 长期投资项目经多程序审批，与被投资方签合同或协议，经审核和批准[11][23] - 已批准项目由董事会授权部门实施，经营管理班子监督运作[21] 投资收回与转让 - 出现经营期满、经营不善等情况公司可收回对外投资[15] - 出现投资有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[21] 财务管理 - 财务部门对投资全面记录核算，建明细账，负责长期投资财务管理并取得报告[20][22] - 公司每年末对投资全面检查，对子公司审计，子公司遵循会计制度并报送报表[22] - 公司可向子公司委派财务总监，投资资产定期盘点或核对[22] 信息披露 - 公司和子公司按规定履行信息披露义务[24] 制度说明 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行，解释权属董事会，自股东会审议通过生效[26]

交易与担保审议 - 与关联法人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，与关联自然人交易金额1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需股东会审议[4][5] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等七种对外担保行为，须经股东会审议[5] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等五类交易，须经股东会审议[6][7] 股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度完结后6个月内举行；临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[7] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数2/3等六种情形，公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东会[7] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内书面反馈，同意则5日内发通知[11] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内书面反馈，同意则5日内发通知[11] 股东会召集与主持 - 审计委员会或股东自行召集股东会，应书面通知董事会并向相关机构备案，决议公告前召集股东持股比例不得低于10%[13] - 审计委员会或股东自行召集股东会，董事会和董事会秘书应配合，会议费用由公司承担[13][17] - 董事长不能履职时，由副董事长主持；副董事长不能履职时，由半数以上董事共同推举的一名董事主持[23] - 审计委员会召集的股东会，召集人不能履职时，由过半数的审计委员会成员共同推举一名成员主持[23] - 股东自行召集的股东会，由召集人推举代表主持[23] 股东会通知与提案 - 单独或合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案[15] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案[15] - 召集人收到临时提案后2日内发出股东会补充通知[15] - 年度股东会召开20日前通知各股东，临时股东会于会议召开15日前通知[20] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日[23] 股东会投票与决议 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[28] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[30] - 拟以超募集资金净额10%的闲置募集资金补充流动资金需网络投票[32] - 股东会对关联交易决议需经出席非关联股东所持表决权过半数通过[31] 董事提名与实施 - 单独或合并持有公司发行在外有表决权股份总数3%以上股东可提非独立董事建议名单[33] - 公司董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上股东可提独立董事候选人建议名单[33] - 单独或合计持有公司有表决权股份总数3%以上股东提董事候选人临时提案，需在股东会召开10日前书面提出[34] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在会后2个月内实施[36] 其他事项 - 股东可在决议作出之日起60日内，请求法院撤销召集程序、表决方式或内容违法违规或章程的决议[37] - 会议记录保存期限为十年[26] - 会议文字资料由董事会秘书负责保管[39] - 董事会秘书负责会后向监管部门上报决议等材料并办理信息披露事务[39] - 股东会决定披露前参会人员不得泄密和谋私利，否则担责[39] - 公司在三种情形下应及时召开股东会修改规则[41] - 规则修改事项属规定披露信息的按规定披露[41] - 规则未尽事宜按法律法规和公司章程执行，信息披露由董事会秘书负责[43] - 公告或通知按章程规定方式刊登，篇幅长可摘要披露但全文需在指定网站公布[43] - 股东会补充通知应在刊登会议通知的同一指定报刊公告[43] - 规则自股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[43] - 规则由公司董事会拟订，股东会审议批准，董事会负责解释[43]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[3] - 过半数独立董事或1/3以上董事可向董事会提聘请议案[6] - 选聘程序含审计委员会审查、董事会审议、股东会批准[6] 聘期与限制 - 选聘会计师事务所聘期一年可续聘[7] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[9] 评分权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 信息披露 - 公司应在年度报告披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[10] 文件保存 - 选聘文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] 监督检查 - 审计委员会应对特定情况保持关注[13] - 审计委员会应监督检查选聘，结果涵盖在年度监督报告中[18] 解聘与改聘 - 承担严重行为的事务所，公司经股东会决议不再选聘[19] - 公司解聘或不再聘任需提前15天通知[14] - 审计委员会审核改聘提案应约见前后任并评价质量[15] - 董事会审议通过改聘议案后发股东会通知，前任可陈述意见[15] 主动终止处理 - 事务所主动终止审计，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[15] 选聘时间 - 公司更换事务所原则上应在被审年度第四季结束前完成选聘[15] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规应反馈董事会并按程序处理[17] 制度生效 - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效实施[19]

董事会构成 - 公司董事会由九名董事组成，兼任高管及职工代表董事总数不超半数，独立董事不少于三分之一，设一名职工代表董事[4] 审议决策权限 - 董事会审议公司与关联自然人超30万元、与关联法人300 - 3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5% - 5%的关联交易[5] - 董事会决定单笔超最近一期经审计净资产10%但未超50%的对外捐赠事项[5] 会议召开规则 - 代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事提议召开临时董事会时可提临时议案[10] - 其他议案应在董事会召开前10日送交董事会秘书，由董事长决定是否列入审议[9] - 董事会每年至少召开两次会议[14] - 代表十分之一以上表决权股东等六种情形下应召开临时会议[17] - 定期会议和临时会议分别提前十日和三日书面通知全体董事，特殊情况除外[16] - 定期会议变更通知需在原定会议召开日前三日发出，不足三日会议顺延或需全体董事书面认可[16] - 临时会议变更需事先取得全体与会董事认可并记录[16] 会议出席与表决 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[21] - 任职期内连续十二个月未亲自出席董事会会议次数超其间董事会总次数二分之一，视为不能履职[22] - 一名董事不得接受超过两名董事的委托[23] - 董事发言时间原则上不超10分钟[24] - 董事会做出决议须超过公司全体董事人数半数的董事投赞成票[25] - 董事会对担保事项作出决议，除全体董事过半数同意外，还须经出席会议的三分之二以上董事同意[25] 提案处理 - 提案未获通过，在条件和因素未重大变化时，董事会会议一个月内不应再审议相同提案[32] - 二分之一以上与会董事认为提案问题致无法判断时，会议主持人应宣布暂缓表决[33] 其他 - 董事会会议档案保存期限为十年[31] - 出现特定情形，董事会应及时修订规则[36] - 烟台中宠食品股份有限公司时间为二〇二五年七月[39]

审计委员会组成 - 由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[4] - 设主任一名，由独立董事担任，主任在委员内以过半数选举产生[5] - 委员任期与同届董事会董事的任期相同[8] 人数规定与职权行使 - 人数低于规定人数的三分之二时，董事会应尽快选举新委员，未达规定人数三分之二前暂停行使职权[6] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，每会计年度至少召开一次定期会议，定期会议应在上一会计年度结束后的四个月内召开[14] - 定期会议应于会议召开前5日发出通知，临时会议应于会议召开前2日发出通知[14] - 定期会议采用书面通知，临时会议可用多种快捷方式通知，快捷方式通知2日内未接书面异议视为收到通知[17] - 需三分之二以上委员出席方可举行会议[19] 决议相关 - 对特定事项审议后形成决议，部分事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 决议应经全体委员过半数通过方为有效[22] - 所作决议经出席会议委员签字后生效，不得擅自修改[26] 其他规定 - 会议档案保存期限为10年[27] - 近亲属指配偶、父母及配偶的父母等，子女需年满18周岁[30] - 议事规则自公司董事会审议通过之日起生效实施[36] - 委员连续两次不出席会议，公司董事会可免去其委员职务[22] - 会议在不将有利害关系委员计入法定人数时审议议案[50] - 有权对公司上一会计年度及当年财务活动和收支状况进行内部审计[32] - 委员对未公开的公司相关信息负有保密义务[34]

子公司设立 - 公司控股子公司设立形式多样[2] 人员管理 - 母公司委派人员需提交述职报告，不达标将被更换[5] 信息报送 - 子公司需及时送达决议、提交报表及经营总结[8] 制度管理 - 子公司需建立并备案人事、重大事项制度[5][6][7] 审计监督 - 母公司对子公司实施审计监督[7]