公司基本情况 - 公司成立于2004年6月23日，于2017年9月15日在深圳证券交易所上市，注册及办公地址均为山东省青岛市 [1] - 公司是国内健身器材行业的重要企业，专注于健身器材的研发制造，拥有完善的产业链和较高的品牌知名度 [1] - 公司主要从事健身器材的开发、制造与销售业务，所属申万行业为轻工制造 - 文娱用品 - 娱乐用品 [1] 经营业绩 - 2025年三季度营业收入为8.56亿元，在行业17家公司中排名第5，高于行业平均数6.84亿元和中位数3.88亿元 [2] - 2025年三季度净利润为5075.05万元，行业排名第6，高于行业平均数2349.4万元 [2] - 主营业务构成中，商用产品收入4.65亿元，占比80.92%，是绝对主力；其他业务收入7120.78万元，占比12.39%；户外产品收入3713万元，占比6.46%；家用产品收入128.24万元，占比0.22% [2] 财务指标 - 2025年三季度资产负债率为38.51%，高于行业平均的30.49% [3] - 2025年三季度毛利率为26.56%，高于行业平均的23.75% [3] 股东结构变化 - 截至2025年9月30日，A股股东户数为1.48万，较上期减少24.69% [5] - 户均持有流通A股数量为1万，较上期增加32.78% [5] - 十大流通股东中出现新进股东，包括民生加银持续成长混合A（持股135.63万股）和银华品质消费股票A（持股80.34万股） [5] 券商分析与展望 - 天风证券指出，2025年上半年公司营收6亿元，同比增长0.5%；其中国外销售收入4.2亿元，同比下降5.68%，占比73.5%；国内市场业务收入1.5亿元，同比增长22.65%，占比26.48% [6] - 天风证券预计公司2025至2027年营收分别为13亿元、14亿元、15亿元，归母净利润分别为0.9亿元、1.1亿元、1.4亿元 [6] - 国泰海通证券指出，公司国外销售业务收入约占总营业收入80%，美国出口销售业务收入约占总营业收入三分之一 [7] - 国泰海通证券预计公司2025至2027年EPS分别为0.79元、1.10元、1.28元 [7]

2025年第三季度财务表现 - 第三季度营业收入为2.81亿元，同比下降13.33% [1] - 第三季度净利润为1907.69万元，同比下降47.23% [1] 2025年前三季度财务表现 - 前三季度累计营业收入为8.56亿元，同比下降4.53% [1] - 前三季度累计净利润为5075.05万元，同比下降41.88% [1]

审计委员会组成 - 由3名董事组成，2名独立董事，至少1名会计专业人士[4] - 任期与董事会一致，每届不超3年，独立董事连续任职不超6年[5] 成员增补与辞任 - 成员辞任致人数不足或缺会计专业人士，60日内增补[5] 事项审议与报告 - 相关事项全体委员过半数同意后提交董事会审议[7] - 至少每年向董事会提交对外部审计机构履职及监督情况报告[8] 内部审计督导 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事项和资金往来[10] 审计时间与报告 - 与会计师事务所协商确定年度财务报告审计时间安排[12] - 督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告[12] 财务报告表决 - 对公司年度财务会计报告表决，决议提交董事会审核[13] 审计总结与决议 - 向董事会提交会计师事务所本年度审计工作总结和下年度续聘或改聘决议[13] 会议安排 - 每季度至少召开1次会议，提前3日通知，紧急情况电话通知[15] - 2/3以上成员出席方可举行，决议全体成员过半数通过[15] 成员委托与罢免 - 成员最多接受1名成员委托出席，独立董事委托其他独立董事[17] - 委员连续2次不出席，董事会可罢免其职务[17] 会议记录与档案 - 记录包含日期、地点、议程等，成员签名[18][19] - 通过的议案及表决结果书面报董事会[19] - 会议档案保存期限不低于10年[19] 细则生效与解释 - 自董事会决议通过之日起生效，由董事会负责解释[21] 细则制定时间 - 制定时间为2025年10月29日[22]

募集资金专户管理 - 同一项目资金在同一专户存储，多次融资分别设专户，超募资金存于专户[6] - 募集资金到位1个月内与保荐人或独立财务顾问、商业银行签三方协议后可使用[6] - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐人或独立财务顾问[6] - 商业银行三次违规，公司可终止协议注销专户[7] - 三方协议提前终止，1个月内签新协议并公告[7] 募集资金使用原则与限制 - 原则上用于主营业务，不得用于高风险投资或提供财务资助[9] - 投资项目搁置超1年或投入未达计划金额50%，重新论证项目[10] - 投资项目预计无法按期完成，延期需董事会审议、保荐人或独立财务顾问发表意见[11] 募集资金使用程序 - 置换、现金管理、临时补流、改变用途等需董事会审议、保荐人或独立财务顾问同意后披露[11] - 节余募集资金按不同比例履行不同程序[12] - 年度实际使用与预计差异超30%，调整投资计划并披露[13] 募集资金使用时间与额度 - 置换自筹资金在募集资金转入专户6个月内实施[15] - 闲置资金临时补流单次不超12个月，到期归还并公告[15][16] - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月，有风险需披露[17] - 按顺序使用超募资金，募投项目整体结项时明确计划[18] - 部分资金永久补流需满足条件并履行义务[19] 募集资金用途变更 - 改变用途严重情形视为擅自改变[21] - 变更用于收购控股股东资产，避免同业竞争及减少关联交易[22] - 改变实施地点，董事会审议通过后公告[22] 募集资金监督与管理 - 会计部门设台账记录使用情况[24] - 内部审计部门每季度检查并报告[24] - 审计委员会发现问题向董事会报告，董事会向深交所报告并公告[24] - 会计师事务所鉴证专项报告，有问题董事会整改并年报披露[24] 制度相关 - “以上”含本数，“超过”不含本数[26] - 未尽事宜或抵触按法规和公司章程执行[27] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[27] - 制度由董事会负责解释[27]

提名委员会组成 - 成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[4] 会议相关规定 - 2/3以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] - 提前3天通知，紧急可口头通知[11] 其他规定 - 连续2次不出席，董事会可罢免职务[12] - 会议档案保存期不低于10年[14] - 细则自董事会审议通过生效[16] - 细则由董事会负责解释[16]

内幕信息界定 - 公司1年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 管理机构与责任人 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 公司下属机构负责人是内幕信息管理主要责任人[12] 信息登记与报送 - 公司应填《内幕信息知情人登记表》并记录信息，知情人需确认[9] - 进行重大资产重组需填登记表并制作《重大事项进程备忘录》报深交所[11] - 内幕信息依法公开后5个交易日内报相关档案及备忘录至深交所[12] 保密与违规处理 - 公司可签保密协议提示知情人保密，未公布前不得泄露等[15] - 控股股东筹划重大事项启动前要做保密预案并签协议[18] - 知情人违规董事会视情节追究责任，严重者报告监管部门[18] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效实施，修改亦同[21] - 制度由公司董事会负责解释[21]

人员补选 - 董事辞任公司应在60日内完成补选[5] - 独立董事不符合规定公司应在60日内完成补选[6] 人员确定与解除 - 法定代表人辞任公司应在30日内确定新代表人[6] - 出现特定情形公司应在30日内解除相关人员职务[5,8] 股份转让限制 - 离职董高6个月内不得转让持有及新增公司股份[9] - 离职董高任期内和届满后6个月内每年转让股份不超25% [9] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[9] 追责与复核 - 公司发现离职董高问题董事会应审议追责方案[11] - 离职董高对追责决定有异议可15日内申请复核[11] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[14]

投资者关系管理制定 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通、保护其权益[2] 工作对象与沟通内容 - 工作对象包括投资者、证券分析师、媒体、监管部门等[5] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[5] 工作开展方式 - 通过多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[5][6] 信息披露与沟通渠道 - 指定披露信息的媒体，确保信息披露合规[6] - 设立投资者联系电话、传真和电子邮箱并专人负责[6] - 加强投资者网络沟通渠道建设和运维[6] 会议召开规定 - 特定情形需按规定召开投资者说明会[8] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[9] 活动记录与刊载 - 投资者关系活动结束后及时编制并刊载活动记录表[9] - 特定投资者关系活动结束2个交易日内编制记录表并在互动易刊载[21] 互动易平台管理 - 证券事务部为互动易平台信息发布和回复对口管理部门，回复经董秘审核，重要敏感内容报董事长审批[12] - 通过互动易充分答复投资者对已披露信息的提问，重要问题答复显著刊载[12] 人员职责与培训 - 董事会秘书负责组织协调投资者关系管理工作，定期对相关人员培训[16] - 证券事务部为专职部门，配备专人开展工作[16] - 从事人员需具备品行、专业知识等素质和技能，可定期开展系统性培训[18] 与调研方沟通 - 与调研机构及个人沟通，要求其出具资料并签署承诺书[18] 档案管理 - 档案保存期限不少于3年，活动结束后2个交易日内完成归档[20] - 人员查阅档案向董事会秘书说明目的并履行审批程序[22] - 查阅原则上在证券事务部完成，不得带离，特殊情况需审批且借出不超一周[22] - 借阅人对档案负有安全和保密责任[22] - 承办人员工作变动应交接清楚文件材料[22] 制度相关 - 制度所称“少于”不含本数[24] - 未尽事宜依相关法律法规和《公司章程》执行[24] - 与相关法律法规和《公司章程》抵触时按后者执行[24] - 制度自董事会通过之日起生效实施，修改亦同[24] - 制度由董事会负责解释[24]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人，为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为关联自然人[4] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元交易，经独董专门会议审议后履行董事会程序并披露[10] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值超0.5%交易，经独董专门会议审议后履行董事会程序并披露[10] - 与关联人成交超3000万元且占净资产绝对值超5%交易，及时披露并提交股东会审议[11] 交易标的要求 - 交易标的为公司股权，应聘请会计师审计，审计基准日距股东会召开日不超六个月且审计意见无保留[11] - 交易标的为其他资产，应聘请评估机构评估，评估基准日距股东会召开日不超一年[11] 关联交易审批 - 未达董事会审议标准的关联交易由董事长审批[14] 会议审议规则 - 董事会审议关联交易，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过[14] - 股东会审议关联交易，关联股东不参与投票，其所代表股份不计入总数[14] 财务资助与担保 - 为关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数及出席董事会非关联董事2/3以上审议通过并提交股东会[16] - 为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数及出席董事会非关联董事2/3以上同意并决议，提交股东会；为控股股东等提供担保需反担保[17] 投资额度规定 - 与关联人委托理财等投资额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[17] 交易累计计算 - 连续十二个月内与同一或不同关联人就同一交易标的交易，按累计计算适用规定[20] 关联方管理 - 持股5%以上股东等及时申报关联方变更，证券事务部更新名单[24] - 董事等关注公司是否被关联方侵占利益，审计委员会定期查阅资金往来[24] 日常关联交易 - 首次发生日常关联交易，按协议金额履行程序披露；无金额提交股东会[19] - 日常关联交易执行超预计金额，以超出金额履行程序披露；协议期限超三年每三年重新履行程序披露[19] 违规处理 - 关联交易未获批不得执行，已执行未获批公司有权终止[24] - 因关联方占用资源造成损失，董事会采取措施避免或减少损失[24] 文件保管 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，期限十年[26] 制度生效与解释 - 制度自股东会审议通过生效，修改亦同[26] - 制度由董事会负责解释[26]

资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性[3] - 公司不得六种方式向关联方提供资金[5] 关联担保与审计 - 股东会审议关联方担保议案，关联股东不参与表决[7] - 注册会计师审计需对关联方占资情况出专项说明[7] 责任与措施 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[8] - 经规定可冻结关联方所持公司股份[9] 清偿与追责 - 被占资金原则上现金清偿，严控非现金资产清偿[10] - 董事协助侵占资产，董事会视情节处分或追责[12] 制度相关 - 制度按法规和章程执行，由董事会解释[15] - 制度经董事会审议通过生效及修改[15]