审计部工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行及问题情况[9] - 会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年度报告[9] - 每半年检查重大事件及大额资金往来并提交报告[10] - 每年检查内控制度，重点关注货币资金内控制度[11] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[22] - 在业绩快报对外披露前进行审计[24] 审计报告相关 - 项目审计开始前三天通知被审计单位，特殊情况可不发[29] - 被审计单位对结论有异议，10天内申请复审，审计委员会主任10日内决定，同意则30日内复审[34] - 内部审计相关资料保存不少于10年[35] 报告提交与审议 - 审计委员会至少每年向董事会报告一次内部审计工作进度等[7] - 公司根据审计部报告出具年度内部控制评价报告，董事会审议年度报告时形成决议，经审计委员会过半数同意后提交[37][38][39] - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出具鉴证报告[39] - 若会计师事务所出具非标准报告或指出重大缺陷，董事会需专项说明[39] - 年度报告披露时，在指定网站披露内控自我评价和鉴证报告（如有）[40] 审计部管理 - 审计部应保持独立性，不置于财务部门领导或合署办公[5] - 审计部负责人由董事会审计委员会提名，董事会任免[8] 其他 - 审查内控发现重大缺陷或风险及时向审计委员会报告，有问题审计委员会及时向董事会报告[16] - 重要对外投资事项发生后及时审计，关注审批程序等内容[17] - 对有突出贡献人员表扬或奖励，违规人员处分[42] - 制度未尽事宜按相关规定及公司章程执行，冲突按后者[45] - 制度由董事会负责解释和修订[46] - 制度自董事会审议通过之日起实施[47] - 文件发布于2025年10月20日[48]

公司基本信息 - 公司于2020年3月27日核准首次发行2834万股，6月2日在深交所上市[8] - 公司注册资本为38350.0152万元[9] - 公司设立时发行7500万股，每股面值1元[16] - 公司股份总数为38350.0152万股，全部为普通股[19] 股东信息 - 胡先念持股2400.00万股，比例32%[17] - 深圳市嘉浦投资发展有限公司持股1325.00万股，比例17.6667%[17] - 张林峰和曾政寰持股均为450万股，比例均为6%[17] - 陈海波持股375万股，比例5%[17] - 王欢欢持股222.5万股，比例2.9667%[17] - 刘粮帅持股140万股，比例1.8667%[17] 股份限制 - 公司收购股份后，合计持股不得超已发行股份总数10%，并在3年内转让或注销[25] - 公开发行股份前已发行股份，上市之日起1年内不得转让[28] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同类股份总数25%[29] - 董事、高管所持股份上市交易之日起1年内不得转让[29] - 董事、高管离职后半年内，不得转让所持股份[30] 股东权利 - 连续180日以上单独或合计持有3％以上股份股东可查阅会计账簿、凭证[37] - 股东对决议有异议，请求撤销期限为决议作出之日起60日内[39] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东，特定情形下可诉讼[41] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[60] - 单独或合计持有10%以上股份股东请求等情形下，2个月内召开临时股东会[61] - 单独或合计持有1%以上股份股东，可在股东会召开10日前提临时提案[68] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[84] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[84] 董事会相关 - 董事会由九名董事组成，非独立董事六名，独立董事三名[113] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知全体董事[124] 财务相关 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送年度财报，前6个月结束之日起2个月内报送半年度财报[154] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[154] - 每年度现金分红金额不低于当年可供分配利润（不含年初未分配利润）的30%[161] 其他 - 公司优先推行现金分配方式，符合条件时可进行中期现金分红[157][160] - 公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》[165] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，提前15日通知[176]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免制度[2] - 国家秘密信息依法豁免披露[4] - 特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 披露要求 - 暂缓披露需满足条件，临时报告原因消除后及时披露[6][7] - 申请需提交文件至董秘办，登记事项保存不少于十年[7][8] - 报告公告后十日内报送登记材料，申请人追踪通报进展[8][9]

人员信息申报 - 董事、高管特定任职和信息变化等2个交易日内申报或更新个人及近亲属信息[6] - 董事、高管股份变动2个交易日内交申报表并提供变动相关信息[6] 股份转让限制 - 上市交易1年内董事、高管所持股份不得转让[9] - 离职后半年内董事、高管所持股份不得转让[9] - 董事、高管每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可一次全转让[11] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年计算基数[11] 股票买卖限制 - 公司定期报告公告前特定时间内董事、高管不得买卖股票[16] - 重大事件发生至披露日等期间董事、高管不得买卖股票[16] 责任与管理 - 董事长是董事、高管持股管理第一责任人[18] - 董事会秘书负责管理相关人员持股数据信息并办理网上申报[18] 规定相关 - 规定自董事会审议批准之日起生效[22] - 规定由董事会负责解释和修订[21] - 公司应及时修订规定内容[20]

报告义务人 - 董高监、子公司及参股公司相关人员等为内部信息报告义务人[3] 报告事项标准 - 重大交易第4或5项无论金额大小需报告，其余满足6项标准之一需报告[7][8] - 关联交易与关联自然人成交超30万元等情况需报告[12][13] - 诉讼和仲裁涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上需报告[14] - 重大风险单次损失100万元以上等情况需关注[16] 变更报告 - 重大变更含变更公司章程等内容[17][18] - 控股股东或实际控制人变更需及时报告并持续报告进程[19] - 5%以上股份股东股份被质押等情形需及时报告[20] 报告流程 - 重大信息最先触及规定时点后向董事会秘书预报[22] - 进展情况按多种情形向董事会秘书报告[22][23] - 报告义务人知悉信息第一时间报告并24小时内交书面文件[23] 信息处理 - 董事会秘书分析判断上报信息，需披露时提请董事会履行程序[23] - 公司实行重大信息实时报告制度[25] - 董事会秘书负责定期报告，各部门等报送资料[25][26] 制度执行 - 报告义务人制定内部信息报告制度并指定联络人，资料需责任人签字[26] - 总经理等督促重大信息收集等工作[26] 保密与追责 - 相关人员对未披露信息保密，不得内幕交易或操纵价格[26] - 未及时上报追究责任，导致违规担责、处分及赔偿[27]

股东会召开规则 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，特定情形应在2个月内召开[2] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东书面请求可触发临时股东会召开[2] 董事会响应要求 - 董事会收到提议或请求后，应在10日内反馈[4][5] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发通知[5] 股东提案规则 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权提提案，可在股东会召开10日前提临时提案[9] - 召集人收到临时提案后2日内发补充通知[9] 通知与登记规定 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知股东[9] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确定后不得变更[11] 延期取消通知 - 发出股东会通知后，若延期或取消，应在原定召开日前至少2个工作日通知股东[11] 会议主持与记录 - 股东会由董事长主持，董事长不能履职时由过半数董事推举一名董事主持[14] - 会议记录保存期限不少于10年[19] 表决权与征集 - 股东买入超规定比例部分的股份，36个月内不得行使表决权[20] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，征集对象为持有1％以上有表决权股份的股东等[20] 决议通过条件 - 股东会作出普通决议，需出席股东所持表决权过半数通过[20] - 股东会作出特别决议，需出席股东所持表决权的2/3以上通过[21] 重大事项决策 - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项，需股东会特别决议通过[21] 方案实施与决议撤销 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在2个月内实施具体方案[22] - 股东可在决议作出之日起60日内，请求法院撤销违规的股东会决议[22]

制度制订 - 公司制订独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 公司应制订年度报告工作计划并提交独立董事审阅[5] 工作条件与义务 - 年度报告编制期间公司应为独立董事提供工作条件[3] - 年度报告编制期间独立董事负有保密义务[4] 工作沟通 - 年度报告工作期间独立董事应与管理层沟通并实地考察[3] - 年度审计会计师事务所进场前独立董事应沟通审计安排[3] - 会计师事务所出具初步审计意见后，独立董事应沟通审计问题[3] 监督职责 - 独立董事发现违法违规行为应要求纠正并报告[4] 特别权利 - 两名或两名以上独立董事联名可要求延期召开董事会[4] - 全体独立董事二分之一以上同意可独立聘请外部机构[4]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[5] - 财务报告重大会计差错：差错金额直接影响盈亏性质[5] - 其他年报信息披露重大差错：涉及金额占净资产10%以上的重大诉讼等事项[7][8] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动与年报披露不一致或幅度超20%以上[8] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标与定期报告差异幅度达20%以上[8] 责任与处理 - 董事长、总经理等对年报及财务报告真实性承担主要责任[10] - 财务报告重大会计差错更正需聘请会计师事务所审计[6] - 出现重大差错审计部应查实原因并追究责任[10] - 应从重或加重处理的情形包括干扰调查等[11] - 应从轻或减轻处罚的情形包括阻止不良后果发生等[11] - 追究年报信息披露重大差错责任方式有通报批评等[11] - 追究责任结果纳入公司年度绩效考核指标[20] 信息披露与制度 - 前期定期报告财务信息差错更正按规定执行[6] - 年报信息披露存在问题应及时补充和更正公告[8] - 公司董事会对责任认定及处罚决议应临时公告披露[21] - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究适用本制度[13] - 本制度由董事会负责解释和修订，2025年10月20日起实施[13][15] - 公司为广东宇新能源科技股份有限公司[15]

制度目的 - 建立防止控股股东及关联方占用公司资金长效机制[2] 资金占用规定 - 资金占用包括经营性和非经营性资金占用[3] - 公司不得多种方式为控股股东及关联方提供资金[5][6] 执行与监督 - 财务和审计部门定期检查非经营性资金往来[6] - 董事长是规范资金往来第一责任人[8] 审计与追责 - 注册会计师审计年度财报需专项审计并公告[9] - 控股股东及关联方违规占用资金应担责[12] 制度生效与管理 - 制度经董事会表决通过生效，由其负责制定等[15]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设召集人一名，由独立董事担任[6] 任期与会议 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[14] 薪酬与考评 - 非独立董事薪酬报董事会同意并股东会审议通过后实施[9] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准后实施[9] - 对非独立董事和高管考评后提报酬和奖励方式报董事会批准[19] 其他 - 会议记录由董事会办公室保存，保存期不少于十年[16] - 工作组提供公司主要财务指标和经营目标完成情况等资料[18] - 工作细则自董事会审议通过之日起实施[25]