会议信息 - 第十届董事会第三次会议通知于2025年10月14日发出[2] - 会议于2025年10月24日上午9：30召开[3] - 应出席董事12人，实际出席12人[4] 审议事项 - 审议通过2025年第三季度报告，12票同意[6] - 部分关联交易日常经营性债务重组议案经9名非关联董事表决通过[7][9]

关联资金往来 - 2025年初其他关联资金往来占用资金余额总计42103.90万元[2] - 2025年半年度其他关联资金往来占用累计发生金额（不含利息）总计33415.19万元[2] - 2025年半年度其他关联资金往来偿还累计发生金额总计37714.57万元[2] - 2025年半年度期末其他关联资金往来占用资金余额总计37804.52万元[2] 应收账款占用 - 瓦房店轴承集团有限责任公司及其子公司2025年初应收账款占用资金余额为5269.53万元[2] - 瓦房店轴承集团有限责任公司及其子公司2025年半年度应收账款占用累计发生金额（不含利息）为30176.48万元[2] - 大连重工装备集团有限公司及其子公司2025年初应收账款占用资金余额为10354.39万元[2] - 大连重工装备集团有限公司及其子公司2025年半年度应收账款占用累计发生金额（不含利息）为2333.13万元[2] 其他应收款占用 - 上市公司子公司2025年初其他应收款占用资金余额为25788.15万元[2]

财务数据 - 2025年6月30日公司总资产30.1991310074亿元，较年初下降9%[5] - 2025年6月30日公司总负债27.7929765982亿元，较年初下降9%[6] - 2025年6月30日公司所有者权益2.4061544092亿元，较年初下降8%[6] - 2025年6月30日公司货币资金8804.918013万元，较年初下降63%[4] - 2025年6月30日公司短期借款4.32亿元，较年初下降24%[5] - 2025年6月30日公司应付票据1.1297344730亿元，较年初下降72%[5] - 2025年6月30日公司应收账款10.4555033324亿元，较年初增长2%[4] - 2025年上半年总营业收入13.31亿元，2024年上半年为11.22亿元[11] - 2025年上半年总营业成本13.68亿元，2024年上半年为11.94亿元[11] - 2025年上半年研发成本6578.19万元，2024年上半年为3484.56万元[11] - 2025年上半年经营利润 - 2079.17万元，2024年上半年为 - 4958.76万元[11] - 2025年上半年净利润 - 2093.09万元，2024年上半年为 - 4603.31万元[12] - 2025年上半年基本每股收益 - 0.0520元，2024年上半年为 - 0.1143元[12] - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额2.40亿元，2024年上半年为2946.54万元[17] - 2025年上半年投资活动现金流入100万元，2024年上半年为100万元[17] - 2025年上半年融资活动净现金流 - 3.3097096167亿元，2024年上半年为60.792481万元[18][21] - 2025年上半年现金及现金等价物净增加额 - 8940.468184万元，2024年上半年为3194.219975万元[21] - 2025年上半年末现金及现金等价物余额6970.704854万元，2024年上半年末为1.3474612962亿元[21] - 2025年上半年综合收益总额2093.091154万元[23] - 2025年上半年专项储备提取383.138992万元，使用326.884069万元[25] - 2025年上半年销售商品提供劳务收到的现金5.8449516423亿元，2024年上半年为5.8803297354亿元[19] - 2025年上半年购买商品接受劳务支付的现金1.6153193652亿元，2024年上半年为3.5503607316亿元[19] - 公司2025年年中财报综合收入 - 25,867,863.71元[40] - 公司特别储备期末余额673,375.06元，本期提取2,576,762.36元，本期使用1,903,387.30元[42] 历史股权与股本 - 1997年公司B股上市募集资金4.0658亿元，发行后注册资本为3.3亿元[45] - 2006年公司实施转增股本，总股本从3.33亿股增至4.026亿股[46] - 2006年实施转增股本后，瓦轴集团法人股占比60.6%，瑞典SKF占比19.7%，公众股占比19.7%[46] 会计政策与核算 - 公司会计年度从1月1日开始，到12月31日结束[54] - 公司经营周期为12个月[55] - 集团以人民币为记账本位币[56] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及所有子公司[60] - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，将其经营成果和现金流量纳入合并报表[64] - 子公司股权逐步处置按不同交易情况处理[69][70][71] - 购买子公司少数股权按规定调整资本公积等[71] - 部分处置子公司股权未丧失控制权按规定调整资本公积等[72] - 外币交易按交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算[74][75][76] - 外币财务报表按规定折算，处置境外经营时相关外币报表折算差额转入处置当期损益[77][78] - 金融资产和负债初始分类明确[79][84] - 金融资产和负债终止确认按规定处理[94][95][96][99][100][101] - 金融工具信用风险显著增加判断及损失准备计量规定[108][110] - 长期股权投资初始投资成本及核算方法规定[116][117][118][119] - 投资性房地产采用成本模式计量[130] - 固定资产确认条件及折旧规定[133][136] - 无形资产中土地使用权按出让期平均摊销[139] - 研发活动费用包括人员薪酬、折旧等[142] - 长期资产出现减值迹象需进行减值测试[146] - 薪酬、福利、负债、收入、补助、所得税等核算规定[152][161][163][167][173][175][178] - 租赁分类及公司作为承租人和出租人核算规定[187][188][190][195][199][200]

财务数据 - 2025年半年度营业总收入13.3061521748亿元，同比增长18.55%[12] - 2025年半年度营业总成本13.6769902734亿元，同比增长14.56%[12] - 2025年半年度净利润 - 2093.091154万元，亏损幅度收窄54.53%[13] - 2025年末负债合计26.0254559371亿元，同比下降7.29%[10] - 2025年末所有者权益合计5.1256402270亿元，同比下降3.27%[10] - 经营活动产生的现金流量净额2025年为239,656,451.73元，2024年为29,465,363.23元[19] 资产与负债 - 合并报表中流动资产期末余额24.17亿元，期初26.84亿元，减少约10%[4] - 合并报表中非流动资产期末余额6.03亿元，期初6.32亿元，减少约4.6%[5] - 合并报表中资产总计期末余额30.20亿元，期初33.17亿元，减少约9%[5] - 合并报表中流动负债期末余额26.85亿元，期初29.61亿元，减少约9.3%[5] - 合并报表中非流动负债期末余额0.95亿元，期初0.94亿元，增加约0.4%[6] 股权结构 - 公司实行资本公积金转增股本，每10股送2.2股，股本总额由33000万股增至40260万股[42] - 瓦轴集团法人股由20000万股增至24400万股，占总股本60.6%[42] - 瑞典SKF公司持股由6500万股增至7930万股，占总股本19.7%[42] - 社会公众股由6500万股增至7930万股，占总股本19.7%[42] 税收政策 - 瓦房店轴承股份等公司所得税税率为15%，大连瓦轴精密等公司为25%[153][155] - 公司及子公司2023年12月获高新技术企业认定，有效期3年，可享15%税率优惠[156] 具体资产项目 - 货币资金期末余额88,049,180.13元，期初239,398,923.10元[158] - 应收票据期末余额520,119,998.16元，期初597,196,581.19元[162] - 应收账款期末账面余额1,190,027,831.19元，期初1,171,376,684.29元[171] - 合同资产期末账面余额10,711,197.24元，账面价值10,106,014.60元[183] - 其他应收款期末余额10,485,149.04元，期初7,962,213.75元[190]

会议信息 - 董事会会议通知于2025年8月12日以书面传真方式发出[2] - 董事会会议于2025年8月22日上午9：30召开[3] - 应出席董事12人，实际出席12人[4] - 会议由公司董事长张兴海主持[5] 议案表决 - 2025年半年度报告表决12票同意[6] - 《信息披露暂缓与豁免管理制度》等多项议案均12票同意通过[7][8][10]

会议信息 - 第十届董事会第二次会议通知于2025年8月12日发出[2] - 会议于2025年8月22日上午9:30召开[2] - 应出席董事12人，实际出席12人[3] - 会议由董事长张兴海主持[3] 提案审批 - 2025年半年度报告审批全票通过[4] - 《信息披露暂缓与豁免管理制度》等多项提案审批全票通过[4][5]

审计委员会构成 - 公司审计委员会独立董事占半数以上，召集人由独立董事且为会计专业人士担任[5] 内部审计人员配置 - 公司配置专职内部审计人员不少于4人[5] 内部审计工作汇报 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 内部审计部门在会计年度结束后四个月内向审计委员会提交年度报告和次一年度计划[10] - 内部审计部门每年向审计委员会至少提交一次内部控制评价报告[14] 内部审计检查安排 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事项实施情况和资金往来情况检查一次[9] 内部控制评价报告流程 - 公司出具年度内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] 会计师事务所审计要求 - 公司每年要求会计师事务所对与财务报告相关内部控制有效性出具一次审计报告[18] 内部审计业务环节 - 内部审计涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[10] 审计证据要求 - 内部审计人员获取审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[11] 内部审计人员管理 - 公司需建立激励与约束机制监督、考核内部审计人员工作[19] 重大问题处理 - 发现内部审计重大问题需追究责任并向深交所报告[19] 监督管理与配合 - 公司内部审计和信息披露接受深交所日常监督管理[19] - 公司需配合深交所问询、函件等工作[19] 违规处分 - 公司及相关人员违反制度将接受深交所处分[20] 制度实施与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起实施[22] - 本制度解释权和修订权属公司董事会[22]

内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东及其董事、高管属内幕信息知情人[4] - 公司一年内购售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[6] - 公司三分之一以上经理变动属内幕信息[6] 信息管理要求 - 内幕信息公开披露后5个交易日内向深交所报备知情人档案[8] - 重大事项做好内幕信息管理并分阶段披露提示公告[11] - 定期对知情人买卖证券情况自查[13] 违规处理措施 - 发现知情人违规2个交易日内报送深交所并披露[13] - 保留追究擅自披露公司信息者责任的权利[18] - 内部知情人违规按情节处分并要求赔偿[18] 制度相关规定 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[20] - 制度解释权属董事会[20] - 未尽事宜按法规和章程执行[20] 处罚标准 - 内幕交易违法所得处1 - 10倍罚款[31] - 无违法所得或不足50万处50 - 500万罚款[31] - 单位内幕交易主管和责任人处20 - 200万罚款[31]

董事辞职披露 - 公司应在收到辞职报告后2个交易日内披露董事辞职情况[5] 董事补选 - 董事提出辞职，公司应在60日内完成补选[5] 董事离职手续 - 董事应于正式离职5日内向董事会办妥移交手续[9] 股份转让限制 - 公司董事离职后6个月内不得转让所持公司股份[12] - 任期届满前离职董事，任期内和届满后6个月内，每年减持股份不得超总数25%[12] 信息申报与复核 - 董事应在离职后2个交易日内委托公司申报个人信息[13] - 离职董事对追责决定有异议，可15日内向审计委员会申请复核[15]

独立董事设置 - 公司设独立董事四名[5] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达5%且不担任董高的股东[3] - 会计专业人士需在会计等专业岗位有5年以上全职工作经验[7] - 独立董事候选人近36个月内不能因证券期货违法受处罚或被公开谴责三次以上等[8] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人及其亲属不得任独立董事[10] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得任独立董事[10] - 董事会、持股1%以上股东可提独立董事候选人[13] - 公司股东会选举2名以上独立董事应实行累积投票制[15] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须三分之二以上成员出席[25] - 有半数以上独立董事提议或召集人认为必要时，可召开独立董事专门临时会议[31] - 独立董事专门会议由半数以上独立董事推举一人召集主持，提前3天通知[32] - 每一位独立董事最多接受一名委托出席专门会议[32] - 审计委员会负责事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[25] - 董事会提名、薪酬与考核、战略委员会建议未被采纳应记载意见理由并披露[26][27][28] - 独立董事应亲自出席专门委员会会议，不能出席需书面委托[28] - 独立董事专门会议表决方式为举手表决或投票表决，临时会议可通讯表决[33] 资料保存及履职保障 - 独立董事工作记录及公司提供资料应至少保存十年[29] - 会议资料需保存至少十年[37] - 公司应为独立董事履职提供条件和人员支持，保障知情权[36] - 董事会审议重大复杂事项前应组织独立董事论证并反馈意见采纳情况[37] - 需不迟于规定期限向独立董事发董事会会议通知并提供资料，专门委员会会议提前三日提供[37] - 两名及以上独立董事认为资料问题可联名要求延期，董事会应采纳并披露[37] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可视频、电话等方式[37] - 独立董事行使职权相关人员应配合，不得阻碍[37] - 独立董事履职遇阻碍可向董事会说明，仍未解决可向证监会和深交所报告[38] - 履职涉及应披露信息公司应及时披露，否则独立董事可申请或报告[38] - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[38] - 公司可建立独立董事责任保险制度[40]