业绩数据 - 2024年度归母净利润117,608,028.01元，母公司净利润144,625,182.62元[7] - 2024年从母公司净利润提取法定公积金14,462,518.26元[7] - 截至2024年底可供股东分配利润523,048,850.51元[7] 利润分配 - 2024年拟每10股派2元，派发红利96,557,526元[8] - 2024年回购金额15,711,460.44元，分红回购占净利润95.46%[8] 其他数据 - 2023 - 2024年金融资产核算列报占总资产比22.61%、8.89%[12] - 近三年累计分红回购占年均净利润超30%[10][11]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 审计结果 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

业绩数据 - 2024年合并营业收入5.25亿元，国内销售收入占比55.23%，海外占比44.77%[7] - 2024年末公司资产总计20.82亿元，较年初增长21.55%[1] - 2024年末负债合计5.99亿元，较年初增长84.00%[3] - 2024年末股东权益合计14.83亿元，较年初增长6.83%[3] - 2024年度营业总收入5.25亿元，较2023年度下降3.19%[29] - 2024年度净利润9208.18万元，较2023年度下降27.08%[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比下降85.25%[33] 财务审计 - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况及经营成果[4] - 销售收入确认和存货跌价准备计提被列为关键审计事项[7][10] 股本变动 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为485,908,830元[68] - 2024年第五期员工持股计划股票数量为1,733,100股[67] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起施行《企业会计准则解释第17号》[174] - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》，对报表无重大影响[175] 税费情况 - 增值税税率为6%、13%，城市维护建设税税率为7%等[177][179] - 部分公司2023 - 2025年所得税按应纳税所得额的15%缴纳[181] - 研发费用未形成无形资产按100%税前加计扣除，形成按200%税前摊销[184] 资产情况 - 2024年末货币资金合计412,263,567.88元，年初为210,884,646.07元[186] - 2024年末交易性金融资产为70,008,116.67元，年初为280,972,208.34元[188] - 2024年末应收票据合计34,139,310.30元，年初为48,133,236.16元[189] - 年末应收账款账面余额217,497,341.36元，账面价值205,081,322.60元[199] 存货情况 - 2024年12月31日存货余额39,190.77万元，账面价值30,914.63万元[10]

2024 年度，本人作为河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的相关规定和要求，忠实、 勤勉地履行独立董事职责，充分发挥专业优势和独立作用，积极出席相关会议， 参与公司重大决策，了解公司经营情况，切实维护公司和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、基本情况 （单崇新） 各位股东及股东代表： 河南四方达超硬材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （二）参与董事会专门委员会及独立董事专门会议工作情况 2024 年度，本人作为公司第六届董事会薪酬与考核委员会主任委员、战略 与投资决策委员会委员，认真履行独立董事职责，主要工作情况如下： 1、薪酬与考核委员会工作情况 本人单崇新，1977 年 12 月出生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海 外居留权，博士研究生学历，郑州大学副校长、教授、博士生导师，国家杰出青 年基金获得者，教育部"长江 ...

信息披露制度 - 信息披露管理制度于2025年3月26日经第六届董事会第九次会议审议通过并施行[1] 报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[6] - 中期报告在上半年结束之日起2个月内披露[6] - 季度报告在第3、9个月结束后1个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[6] 报告内容要求 - 年度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等10项内容[6][7] - 中期报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等7项内容[7] - 季度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[7] 报告审核流程 - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，董事、高级管理人员签署书面确认意见，监事会审核并提出书面审核意见[7][8] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[9] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券交易异常波动，公司应及时披露相关财务数据[9] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[9] 重大事件披露 - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，公司应立即披露，重大事件包括《证券法》规定事件、大额赔偿责任等19项[10][11] 信息披露义务人 - 持股5%以上的大股东属于信息披露义务人[18] 股东信息告知 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持股或控制情况变化需告知公司[22] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[23] 关联人信息报送 - 公司董事、监事、高管、持股5%以上股东等应报送公司关联人名单及关联关系说明[23] 特殊股东告知义务 - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实控人，应告知委托人情况[24] 管理部门职责 - 公司董事会负责建立和实施信息披露事务管理制度[16][29] - 公司证券投资部为信息披露事务管理部门[18] - 公司监事会负责监督信息披露事务管理制度实施[30] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[21] 部门责任人 - 公司各部门负责人是本部门信息报告第一责任人[22] 数据提供要求 - 公司各部门及参（控）股子公司需按要求在规定时间内书面提供定期报告和临时报告所需情况说明和数据[26] 报告编制与披露流程 - 定期报告编制后提请董事会审议，监事会审核，董事会秘书组织披露[28] 重大事件通报与披露 - 重大事件发生时相关知情人应第一时间通报董事会秘书及证券投资部，由董事长敦促披露[28] 宣传披露要求 - 公司在报刊、互联网等宣传与信息披露有关内容不得早于指定报刊和网站[29] 指定信息渠道 - 公司指定信息报刊为《证券时报》和《上海证券报》，指定网站为巨潮资讯网[29] 会议决议披露 - 董事会或监事会会议结束后两个工作日内上报会议决议及文件并披露[29] - 股东会结束当日上报决议及文件并披露[29] 重大事件报告 - 无法预测的重大事件发生后两个工作日内向监管部门和交易所报告并披露[29] 暂缓或豁免披露 - 公司拟披露信息符合条件可按规定暂缓或豁免披露[31] 违规责任追究 - 信息披露义务人违规致使公司受损应追究责任[35]

员工持股计划基本情况 - 员工持股计划份额不超394,100份，共394,100股，占公告时总股本0.0811%[6][7] - 参加员工总数不超56人[6] - 受让价格为5.375元/股[7] 员工持股计划规则 - 全部有效员工持股计划所持股票总数累计不超公司股本总额10%，单个员工不超1%[8] - 存续期为60个月，自首次授予份额的最后一笔标的股票过户至名下之日起算[8] - 锁定期满后，剩余资产均为货币性资产时可提前终止[8] - 存续期届满前，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意并提交公司董事会审议通过后可延长[9] - 每批次授予份额的锁定期最长为48个月，分四期解锁，解锁比例依次为30%、30%、20%、20%[9] 业绩考核目标 - 考核年度为2025 - 2028年，每年考核一次[12] - 2025 - 2028年营业收入目标值分别较2024年增长不低于5%、10%、15%、20%[12] - 各解锁期触发值为对应目标值营业收入的80%[12] 解锁比例规则 - 业绩目标达成率P≥100%，公司层面解锁比例系数X = 100%；80%≤P＜100%，X = 80%；P＜80%，X = 0[13] - 个人绩效考核满足岗位要求、待提升、不满足岗位要求，个人层面解锁比例分别为100%、80%、0%[14] 持有人会议规则 - 单独或合计持有员工持股计划1/3以上份额的持有人可提交临时提案、提议召开持有人会议[18] - 持有人会议应有合计持有员工持股计划1/3以上份额的持有人出席方可举行[18] - 召开持有人会议，会议召集人应提前3日发出通知，紧急情况可口头通知[18] - 每项议案经参与投票的持有人所持2/3以上份额同意视为表决通过[20] 管理委员会规则 - 管理委员会由5名委员组成，设主任1名，委员由持有人会议选举产生[20] - 管理委员会会议需提前3日通知委员，可通讯表决[24] - 代表1/3以上份额的持有人可提议召开临时会议，主任3日内召集[24] - 管理委员会会议过半数委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[24] 持有人权益与限制 - 持有人按份额享有计划资产权益，放弃间接持股表决权[26] - 员工持股计划存续期内，持有人份额不得抵押、质押等[26] - 持有人离职或损害公司利益，未解锁权益处置后由公司收回[27] 公司责任与授权 - 公司需真实、准确披露员工持股计划信息，代扣代缴税费[29] - 员工持股计划资产独立于公司固有财产[29] - 股东大会授权董事会全权办理员工持股计划相关事宜[29] - 授权自草案经股东大会通过至计划实施完毕有效[31] 资产与清算 - 员工持股计划资产包括公司股票对应权益、现金存款和银行利息、其他投资形成的资产[32] - 员工持股计划存续期届满或提前终止后60个工作日内完成清算并分配资产[34][36] 变更与终止 - 员工持股计划变更须经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，并提交公司董事会审议通过[35] - 员工持股计划终止除特定情形外，须经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意并提交公司董事会审议通过[35] 持有人权益处理 - 持有人因不能胜任岗位等损害公司利益导致职务变更或离职，未解锁权益处置后由公司按初始购买价收回[39] - 持有人因辞职、裁员、合同到期未续签离职，未解锁权益处置后由公司按初始购买价收回[39] - 持有人退休、丧失劳动能力、死亡，其持有的员工持股计划权益不作变更[39][40] 最高权力机构与管理办法 - 持有人会议为员工持股计划最高权力机构，选举产生管理委员会[42] - 本次员工持股计划管理办法经公司股东大会审议通过后生效，解释权属于公司董事会[43]

会议召开情况 - 2024年度召开7次董事会、3次股东大会，独立董事全参加且无异议[4] - 2024年独立董事参加审计委员会会议5次、战略与投资决策委员会会议3次[5] - 2024年度召开独立董事专门会议3次，独立董事均参加[6] 议案审议情况 - 2024年3月审议通过《关于2024年度日常关联交易预计额度的议案》并公告[12] - 2024年3月9日、3月14日和4月18日，审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[16] 人员聘任情况 - 2024年1月10日，审议通过聘任李炎臻为财务总监[18] - 2024年1月10日，审议通过聘任高华等人为高级管理人员[20] 薪酬与计划情况 - 公司董事等2023年度薪酬方案经会议审议通过[22] - 2024年公司2023年绩效薪酬及2024年规划经会议审议通过[22] - 2024年2月18日、2月19日和3月14日，审议通过第五期员工持股计划草案[23] 其他情况 - 2024年度公司及相关方未变更或豁免承诺[13] - 2024年度公司无被收购或收购上市公司情况[14] - 2024年度按时披露多份报告，决策程序合规[15] - 2024年度未因会计准则变更以外的原因作出会计政策等变更[19] - 2024年度无制定或变更股权激励计划等情况[23] - 2024年独立董事履职维护公司及股东权益，2025年将继续履职提供建议[24]

董事相关 - 董事任期三年，届满可连选连任，任期结束后3年内忠实义务有效[6][7] - 董事连续二次未亲自出席且不委托他人出席，董事会应建议撤换[6] - 董事会由九名董事组成，兼任高管及职工代表董事人数不超总数二分之一[9] 会议召开 - 董事会每年上下半年度各召开一次定期会议[17] - 特定主体提议时应召开临时会议[20] - 董事长接到提议十日内召集并主持临时会议[22] - 定期会议提前十日书面通知，临时会议提前24小时电话通知，紧急可口头通知[24] - 定期会议书面通知变更需提前三日，临时会议需全体与会董事认可[25] 会议举行与表决 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[27] - 一名董事不得接受超两名董事委托[29] - 董事会决议表决一人一票，可举手表决或投票表决[35] - 提案通过需超全体董事半数赞成，担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[39] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行，决议需无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东大会[40] - 提案未通过，一个月内条件未重大变化不再审议相同提案[43] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事可要求暂缓表决[44] 其他 - 董事会会议可全程录音[46] - 董事会会议档案保存十年以上[53] - 公司设董事会秘书和财务负责人，分别由董事会和总经理提名、董事会聘任[55] - 董事会下设证券投资部，董事会秘书兼任负责人[55] - 董事会应设立战略与投资决策、审计、薪酬与考核委员会[57] - 各专门委员会成员全为董事，审计和薪酬考核委员会独立董事应占多数[60] - 本规则由董事会制订报股东大会批准后生效，修改亦同[64]

会议召开情况 - 2024年度召开7次董事会、3次股东大会，独立董事全参加[4] - 2024年度独立董事召集主持5次审计委员会会议[5] - 2024年度独立董事参加2次薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年度独立董事参加3次战略与投资决策委员会会议[6] - 2024年度召开3次独立董事专门会议，独立董事均参加[6] 议案审议情况 - 2024年3月9日、14日会议审议通过2024年度日常关联交易预计额度议案[11] - 2024年3月9日、14日和4月18日会议审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[14] - 2024年1月10日会议审议通过聘任李炎臻为财务总监[15] - 2024年1月10日会议审议通过聘任高华等人为高级管理人员[17][18] - 2024年2月18日、19日、3月14日会议审议通过第五期员工持股计划草案[19] 报告披露情况 - 2024年度按时编制披露《2023年年度报告》等多份报告[13] 其他情况 - 2024年度公司及相关方未变更或豁免承诺[12] - 2024年度公司无被收购或收购上市公司情况[12] - 2024年度未因会计准则变更以外原因作会计政策等变更或重大会计差错更正[16] - 2024年度不存在制定或变更股权激励计划情况[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职为公司提供建议[21]

舆情应对组织 - 公司成立舆情应对工作组，总经理任组长，董秘任副组长[4] - 证券投资部负责舆情信息采集[5] 舆情处理流程 - 知悉舆情后相关人员向董秘报告[7] - 一般舆情董秘灵活处理，重大舆情组长决策部署[7] 后续措施 - 重大舆情处置后工作组评估总结并改进制度[8] 责任规定 - 未执行制度或泄密将受处分或担责[10][11]