内幕信息界定 - 公司一年内重大资产交易或营业用主要资产变动超30%属内幕信息[8] - 5%以上股份股东或实控人持股或控制情况变化属内幕信息[8] - 公司董监高变动属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 范围包括5%以上股份股东及其董监高[12] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构[2] - 董事长为第一责任人，董秘为具体负责人[2] - 监事会监督登记管理制度实施[3] 档案管理 - 内幕信息公开后5个交易日内报送知情人档案及备忘录[14] - 知情人档案至少保存10年[15] 信息流转 - 内部流转需原部门负责人批准并证券投资部备案[21] - 对外提供需多部门审核、董秘批准并证券投资部备案[21] 违规处理 - 股东、实控人违规公司有权追责[28] - 知情人违规董事会处分并要求赔偿[27] - 知情人操纵股价犯罪移交司法[29] - 中介违规公司可解约追责[29] 情况报送 - 发现内幕交易2个工作日报河南证监局[29] - 知情人受处罚报河南证监局和深交所备案公告[29] 制度实施 - 制度自董事会审议通过实施，由董事会解释修订[32][33]

关联交易披露规则 - 与关联自然人交易金额30万元以上应及时披露[10] - 与关联法人交易金额300万元以上且占净资产绝对值0.5％以上应及时披露[11] - 与关联方交易金额3000万元以上且占净资产绝对值5％以上，除披露外还需评估审计并报股东会批准[13] 担保相关规定 - 为关联人提供担保，不论数额大小，均需董事会审议通过后披露并提交股东会审议[14] - 为持股5%以下股东提供担保，参照关联人担保规定执行，有关股东回避表决[14] 审议回避规则 - 董事会、股东会审议关联交易时，关联董事、关联股东应当回避[13][14] 交易金额计算 - 连续十二个月内同类关联交易金额应累计计算[15] 日常关联交易处理 - 已审议通过且披露的经常性关联交易，后续按原协议执行可免审批和披露[16] - 新发生或协议条款重大变化的日常关联交易，按总金额提交股东会或董事会审议[19] 股东会决议要求 - 关联交易事项股东会决议须经出席非关联股东表决权二分之一以上通过，特别决议事项须三分之二以上通过[17] 协议履行义务 - 与关联人签订超三年日常关联交易协议，每三年重新履行审议及披露义务[20] 关联交易定价 - 定价顺序为国家定价、市场价格、协商定价，无前两者按成本加合理利润确定，无法确定按协议价[22] 资金使用规定 - 控股股东等关联方不得占用上市公司资金，公司也不得将资金提供给关联方使用[25][27] 资金监管职责 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[23] - 财务部门定期检查并上报与控股股东及关联方非经营性资金往来审查情况[28] - 审计部门负责对经营活动和内部控制执行情况监督检查并评价[28] 资产侵害处理 - 控股股东侵占公司资产时，董事会应要求其停止侵害、赔偿损失，拒不纠正则提起诉讼[30] 临时股东会提请 - 二分之一以上独立董事、监事会或单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上股东，有权提请召开临时股东会[32] 诉讼协助义务 - 社会公众股东因关联方损害利益提起诉讼时，公司有义务提供协助支持[32]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.2420元，同比下降14.52% [1] - 每股净资产2.52元，同比增长1.61% [1] - 每股公积金0.25元，同比下降3.85% [1] - 每股未分配利润1.08元，同比增长1.89% [1] - 营业收入5.25亿元，同比下降3.14% [1] - 净利润1.18亿元，同比下降14.49% [1] - 净资产收益率9.80%，同比下降19.61个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股12883.78万股，占流通股34.4%，较上期增加1391.04万股 [1] - 付玉霞持股3420.14万股（占比9.13%）保持稳定 [2] - 方海江持股3340.25万股（占比8.92%）减持150万股 [2] - 傅晓成持股1363.21万股（占比3.64%）减持10万股 [2] - 三家机构投资者新进入前十大股东：广发科技创新基金（1209.43万股）、银华基金国寿组合（790.28万股）、广发中小盘基金（704.05万股） [2] - 倪彪（436.84万股）、海通证券（319.89万股）、杨威（319.02万股）退出前十大股东 [2] 分红方案 - 每10股派发现金红利2元（含税） [3]

业绩数据 - 2024年营业收入524,989,654.21元，同比减3.19%[2][3][5] - 净利润117,608,028.01元，同比减14.52%[2][3] - 经营现金流净额24,741,256.72元，同比减85.25%[3] 销售情况 - 国内销售289,959,845.44元，同比增13.83%[5] - 国际销售235,029,808.77元，同比减18.27%[5] 费用情况 - 销售费用44,920,931.41元，同比增27.81%[2][6] - 财务费用 -8,838,218.34元，同比减439.37万元[2][6] 资产负债 - 货币资金年末较年初增201,378,921.81元，增幅95%[7] - 交易性金融资产年末较年初减210,964,091.67元，降幅75%[7] - 存货年末较年初增138,493,090.64元，增幅81%[7] - 固定资产年末较年初增168,217,827.12元，增幅47%[7] - 应付账款年末较年初增98,134,821.20元，增幅181%[7]

2024 年度监事会工作报告 2024 年，河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全 体成员按照《公司法》《证券法》《公司章程》和《监事会议事规则》等规定和 要求，认真履行监事职责，依法独立行使职权，促进了公司规范运作，维护了公 司、股东及员工的合法权益。监事会对公司财务情况、股东会决议执行情况、董 事会重大事项决策程序、公司经营管理活动的合法合规性、董事及高级管理人员 履职情况等进行了监督和检查，促进公司持续、稳定、健康发展。现将监事会 2024 年度工作情况汇报如下： 一、2024 年度公司监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 8 次监事会会议，会议的召集、召开程序符 合《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，具体情况如下： | 时间 | 届次 | 事项 | | --- | --- | --- | | 2024.1.10 | 第六届监事会第一次会议 | 1、审议《关于选举公司第六届监 | | | | 事会主席的议案》 | | 2024.1.31 | 第六届监事会第二次会议 | 1、审议《关于公司回购股份方案 | | | | 的议案》 | | 2024.2.19 | ...

会计政策变更 - 公司根据准则解释第17号和第18号进行会计政策变更[3] - 自2024年1月1日起执行变更后政策[4] - 变更不涉追溯调整，对财务无重大影响[3] - 变更后能更客观反映财务和经营成果[8]

财报披露 - 公司2024年年度报告于2025年3月28日在巨潮资讯网披露[1] 会议审议 - 2025年3月26日公司召开相关会议，审议通过《2024年年度报告》及摘要[1]

独立董事评估 - 公司董事会评估杜海波、单崇新、花雷独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 评估意见时间 - 董事会出具专项意见时间为2025年3月28日[2]

业绩总结 - 2024年度计提各项资产减值损失61,734,806.19元[2][3] - 信用减值损失冲销992,277.06元[2][4] - 计提资产减值使2024年净利润和所有者权益减少31,795,249.85元[7] 具体减值情况 - 应收票据减值准备计提780,425.10元[2] - 应收账款减值准备计提366,172.32元[2] - 其他应收款减值准备冲销154,320.36元[3] - 存货跌价准备计提60,536,878.69元[3][6] - 固定资产减值准备计提2,190,204.56元[3][6] 报告期间 - 计提资产减值准备报告期为2024年1月1日至12月31日[4]

业绩总结 - 2024年1 - 12月公司主营业务收入2250万元，净利润 - 101.23万元[10] - 2024年1 - 12日清泓商贸主营业务收入11.21万元，净利润0.97万元[13] - 2024年1 - 12月未来钻石主营业务收入13.26万元[17] - 2024年度日常关联交易实际发生额2174.32万元，占预计金额38.49%，与预计金额差异 -60.47%[7] 关联交易 - 2025年度公司及其子公司拟与关联方发生不超4815万元日常关联交易[2] - 2025年接受河南璨然珠宝委托加工预计金额3600万元，截至披露日已发生270.98万元，2024年发生1690.37万元[4][5] - 2025年委托未来培育钻石销售商品预计金额50万元，截至披露日已发生0万元，2024年发生0万元[5] - 2025年向关联人销售产品预计金额705万元，截至披露日已发生16.73万元，2024年发生247.39万元[5] 过往关联交易差异 - 2024年接受河南璨然珠宝委托加工实际发生额1690.37万元，占同类业务比例99.89%，与预计金额差异 -42.70%[6] - 2024年向河南璨然珠宝销售产品实际发生额247.39万元，占同类业务比例51.35%，与预计金额差异 -86.26%[6] - 2024年向河南璨然珠宝提供设备租赁实际发生额130.02万元，占同类业务比例48.68%，与预计金额差异160.04%[6] 关联公司信息 - 河南璨然珠宝成立于2022年12月13日，注册资本1000万元，方睿女士持有70%股权，河南天璇半导体科技有限责任公司持有30%股权[8][9] - 方睿持有清泓商贸100%股权[13] - 郑州高新产业投资集团等分别持有未来钻石35%、26%、25%、14%股权，公司持有25%，四方达董事长方海江在未来钻石任董事[15][18] 资产情况 - 2024年12月31日公司总资产931.17万元，净资产355.26万元[10] - 2024年12月31日清泓商贸总资产41.02万元，净资产0.97万元[13] - 2024年12月31日未来钻石总资产960.30万元，净资产930.67万元[17]