信息披露指定渠道 - 公司公开披露信息指定报纸为上海证券报、证券时报、证券日报，指定网站为巨潮资讯网[3] 适用人员与信息告知 - 制度适用于持有公司5％以上股份的股东（包括潜在股东）等人员和机构[5] - 董事等人员非授权不得传递非公开重大信息[8] - 持有公司5%以上股份股东等情况变化应告知公司[12][13][14] 信息披露管理 - 信息披露由董事会统一领导管理，董事长为第一责任人，董事会秘书为直接责任人[6] - 公司及相关义务人应及时、公平披露信息，保证真实、准确、完整[16] - 公司应将公开信息披露管理制度报送交易所备案并在指定网站披露[18] 定期报告披露 - 公司应披露年度报告、中期报告，格式按规定编制[32][36] - 年度报告应在会计年度结束4个月内披露，中期报告在上半年结束2个月内披露[33] - 年度报告记载股票、债券发行变动等情况，中期报告记载主要会计数据和财务指标[34] - 定期报告经董事会审议、审计委员会审核，在指定媒体披露[36][38] 临时报告披露 - 临时报告是除定期报告外的公告，重大事件发生应立即披露[40] - 重大事件包括公司计提大额资产减值准备等情况[41] - 公司应在董事会决议等时点履行重大事件信息披露义务[44] 特殊披露情况 - 公司拟披露信息符合条件可申请暂缓披露，特定情况可申请豁免披露[20][21] - 公司涉及国家秘密依法豁免披露[51] 股东会信息披露 - 年度股东会召开前二十日或临时股东会召开前十五日发通知，结束当日披露决议[52] 资料保存 - 暂缓、豁免披露信息登记材料保存不少于十年，年报、中报后十日报送[56][57] - 信息披露原始资料保存不少于十年，重要资料永久保存[67] 保密与违规责任 - 公司建立重大信息内部保密制度，内幕人员不得泄露信息和交易[59][61] - 与对方提供未公开信息要求签保密协议，审查非正式公告信息[61][62] - 董高对信息披露负责，失职违规给予处分、赔偿，违法追究法律责任[69][70] 制度相关 - 制度未尽事宜参照证监会和交易所规定，由董事会解释、修订[72][73] - 制度自董事会审议通过之日起生效[73]

投资决策审批 - 对外投资决策需董事会审议，部分报股东会批准，如资产总额占比达50%等[7] - 十二个月内累计购售资产达总资产30%，需审计评估并提交股东会审议[8][9] - 满足特定比例和金额条件，按重大资产重组管理办法办理[10] 决策机构与流程 - 股东会、董事会为决策机构，总经理在授权内决策，战略委员会为咨询机构[12] - 各部门、分支机构有投资建议权，提交建议书，经评估审批成立小组[16] - 重大投资项目多部门审核，董事关注前景风险，论证不充分可暂缓表决[17] 投资实施与管理 - 投资项目批准后实施，调整需重新审批[19] - 长期投资签合同协议，按流程审核签署[25] - 总经办根据项目编制投资计划[20] 投资操作规范 - 证券投资至少两人操作且与财管人员分离[21] - 委托理财选合格机构并签书面合同[21] 投资收回与人员派遣 - 特定情况可收回或转让对外投资[23] - 对外投资组建公司应派出相关人员[27] 财务核算与监督 - 财务部对投资全面记录核算并建明细账[29] - 子公司定期报送报表，年末公司检查投资并审计子公司[31] - 子公司重大事项及时报告[34] - 财务、审计部门监督投资并处理违规[37] - 内审部门检查评估内控有效性[39]

担保审批规则 - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的2/3以上董事同意[7] - 股东会审议特定担保事项须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过[7] - 2为股东为股东等提供担保议案时相关股东不得参与表决[7] 2 2 27] 2 10%的担保需股东会审批[8] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审批[8] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50％且绝对金额超5000 8] 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 审计总资产30%后提供担保需股东会审批[8] 信息披露与管理 - 子公司决议后一个工作日通知公司履行信息披露义务[13] - 子公司定期向公司财务部报送担保额度使用情况[22] - 被担保人债务到期十五个交易日未还款上市公司应披露[22] 担保风险控制 - 公司履行担保义务后及时向债务人追偿并通报董事会[23] - 公司发现被担保人偿债能力问题及时控制风险[24] - 公司作为保证人可在债权人放弃物保范围内拒责[25] - 公司作为一般保证人未经董事会决定不得担责[26] - 法院受理债务人破产债权人未申报债权公司应参与分配[27] 责任 责任追究与实施 - 公司董事等擅自越权签订担保合同造成损害应追究责任[29] - 本办法经股东会审议通过生效实施[31] - 本办法由董事会负责解释[32]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[1] - 审慎确定暂缓、豁免事项并履行内部审核程序[2] - 涉及国家或商业秘密可依法豁免或暂缓披露[3] 披露要求 - 特定情形下及时披露暂缓、豁免的商业秘密[3] - 定期和临时报告涉秘可特定方式豁免披露[3][4] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明[4] 登记与报送 - 填写相关表格，董事长签字，保存不少于十年[5] - 报告公告后十日内报送相关登记材料[5] 审核与追责 - 建立内部审核流程，未通过按规定披露[6] - 建立责任追究机制，违规追究人员责任[7] 内幕信息管理 - 一事一记，分别记录知情人名单[11] - 知情人遵守相关规定，有保密等义务[14] - 知情人主动备案，泄密承担法律责任[14]

特定对象定义 - 持有公司总股本5%以上股份的股东及其关联人属于特定对象[2] 接待管理 - 董事会秘书负责投资者来访，董秘办为专职接待部门[4] - 定期报告披露前十五日内尽量回绝特定对象来访[8] 沟通要求 - 沟通内容含公司发展战略、法定信息披露等[6] 信息保密 - 沟通前要求特定对象签署承诺书[9] - 对象发布或使用调研文件前应知会公司[13] 信息披露 - 发布重大信息后及时向深交所报告并次日开市前正式披露[13] 接待便利 - 为特定对象考察等提供便利但不资助[11] 信息公开 - 可公布音像和文字记录，邀请媒体报道[20]

关联方定义 - 关联法人含持有公司5％以上股份的法人等[6] - 关联自然人含直接或间接持公司5％以上股份的自然人等[6] 审议规则 - 董事会审关联交易关联董事回避，半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[9] - 股东会审关联交易关联股东回避且不得代理表决[11] - 审议需独立董事事前认可时应第一时间提交材料，独立董事可聘中介机构出报告[21] 交易规则 - 关联交易应签书面协议，遵循诚实信用等原则并披露情况[3] - 交易遵循公正、公平、公开原则，价格不偏离市场独立第三方标准，披露定价依据[4] - 交易内容包括购买或出售资产、对外投资等[5] 金额标准 - 与关联自然人成交超30万元（担保、资助除外）经独董同意并董事会审议[15] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上（担保、资助除外）经独董同意并董事会审议[15] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上提交股东会审议[15] 担保规定 - 为关联人提供担保不论数额均经董事会审议通过后披露并提交股东会审议，为持股5％以下股东提供担保参照执行[16] 披露要求 - 披露关联交易公告含交易概述、标的情况、定价政策等内容[18] - 连续十二个月内与关联人相关交易按累计计算适用规定[20] - 可预计日常关联交易年度金额，超出重新履行审议和披露义务[21] - 年度和半年度报告汇总披露日常关联交易[21] - 日常关联交易协议期限超三年每三年重新履行审议和披露义务[21] 监督措施 - 公司确定并及时更新关联方名单，做好登记管理[13][14] - 采取措施防止股东及其关联方通过关联交易违规占用或转移公司资源[3] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[23]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[4] - 六种情形下应召开临时会议，提议需书面提交[6] - 董事长接提议后十日内召集临时会议[8] - 定期和临时会议分别提前十日和三日发书面通知[10] - 定期会议通知变更需提前三日发书面通知[12] 会议出席 - 会议需过半数董事出席方可举行[13] - 董事原则上应亲自出席，不能出席需书面委托[16] - 审议关联交易等事项委托出席有限制[17] 会议方式与表决 - 会议以现场召开为原则，也可其他方式[18] - 表决一人一票，记名和书面方式[22] - 表决票现场会议前分发，非现场与通知一并送达[23] - 现场主持人当场宣布结果，其他情况规定时限后通知[24] - 提案通过须全体董事过半数同意[25] - 董事回避时，无关联董事过半数出席且决议通过[27] - 无关联董事不足三人提交股东会审议[27] 特殊事项决议 - 利润分配等事项，无正式审计报告先按草案决议[29] - 提案未通过，条件未变一个月内不再审议[30] - 二分之一以上与会董事或两名以上独董认为有问题暂缓表决[31] 会议档案与确认 - 会议档案保存十年以上[38] - 与会董事需签字确认，不签无说明视为同意[36] 决议落实 - 董事长督促落实决议，检查并通报[37]

独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[4] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[6] - 在直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[6] - 担任独立董事需有五年以上相关工作经验[7] - 最近36个月内有证券期货违法犯罪等不良记录者不得担任[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[11] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[12] - 独立董事连续任职不超六年，满六年起36个月内不得被提名[13] 独立董事履职与监督 - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[19] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[20] - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[21] - 董事会对提名、薪酬与考核委员会建议未采纳应记载意见理由并披露[21][22] - 独立董事现场工作时间不少于十五日[23] - 独立董事工作记录及公司提供资料保存至少十年[24] - 独立董事年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[25] 独立董事解职与补选 - 提前解除独立董事职务公司需披露理由依据[13] - 独立董事辞职致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内完成补选[14] - 独立董事连续两次未出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[18] 公司支持与保障 - 董事会秘书按时发董事会及专门委员会会议通知并提供资料[27] - 公司保存会议资料至少十年[27] - 两名以上独立董事因材料问题提延期，董事会应采纳[28] - 公司为独立董事履职提供工作条件和人员支持[27] - 公司保障独立董事与其他董事同等知情权[27] - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权费用[41] - 公司给予独立董事与其职责相适应津贴，标准经股东会审议并在年报披露[43]

突发事件制度 - 公司制定突发事件处置制度应对各类事件[2] - 突发事件分治理、经营、环境、信息类[7] 应急小组 - 董事长任应急小组组长，总经理任副组长[14] - 应急小组职责含决定启动和终止处理系统等[14] 预警与预防 - 各部门责任人是预警、预防工作第一负责人[20] - 预警信息传递渠道有向分管领导汇报和24小时值班电话[22] 应急处置 - 发生突发事件启动应急处置方案[24] - 信息报送需及时准确，不得迟报等[25] - 事发单位立即采取措施控制事态[27] 不同类型事件处置 - 治理类事件采取约见股东等措施[28] - 经营类事件查清财务状况，必要时聘请中介审计评估[29] - 环境类事件调查情况及影响程度并调整策略[30] - 信息类事件联系媒体澄清不实信息并追查责任人[31] 后续处理 - 事件结束后消除影响、评估方案并修订制度[32] - 经营管理层拟定善后意见，经董事会或股东会批准后执行[33] 保障措施 - 各部门做好人力、物力、财力保障[35] - 值班电话及领导小组成员电话24小时畅通[37] - 领导小组有权召集处置人员，被召集人需服从安排[38] 培训与责任 - 对负有应急管理职责人员进行专业培训[41] - 应急处置实行行政领导负责制和责任追究制[43]

财报信息 - 潜能恒信2025年第三季度报告全文于2025年10月24日披露[1] - 报告披露网站为中国证监会指定的创业板信息披露网站(www.cninfo.com.cn)[1]