审计部门设置与职责 - 公司设立审计部，在董事会审计委员会领导下独立行使内部审计职权[5] - 审计部每季度向审计委员会报告一次内部审计情况[10] - 审计部应在会计年度结束后两个月内提交上一年度审计工作报告及次一年度工作计划[10] 审计档案管理 - 审计档案保管期限不少于10年，销毁需经审计委员会同意并经董事长签字[11] 审计工作流程 - 开展审计工作3日前向被审计对象发出书面审计通知书，专案审计除外[13] 申诉处理 - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在5日内向董事长申诉[13] - 董事长接到申诉15日内根据权限处理或提请董事会审议[13] 内部控制评价 - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[14] - 审计部督促整改内部控制缺陷并后续审查[14] - 若内控有重大缺陷或风险，董事会应向深交所报告并披露[14] 募集资金审计 - 审计部至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[17] 报告与披露 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告，董事会形成决议[19][20] - 公司聘请会计师事务所进行年度审计并要求出具内控审计报告[20] - 公司在指定网站披露内控自我评价报告和审计报告[20] - 会计师事务所出具非无保留结论审计报告，董事会需专项说明[20] 整改机制 - 公司建立整改机制，被审计单位负责人为整改第一责任人[22] 结果应用 - 内部审计结果及整改情况作为干部考核、任免、奖惩和决策依据[23] - 公司将重大违法问题线索移送司法机关[23] - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标[23] 违规处理 - 被审计单位存在违规情形，公司对相关人员处理[25]

信息披露制度适用对象 - 适用于公司董事、监事、高管等相关信息披露义务人[2] 自愿披露规则 - 不得与依法披露信息冲突，不得误导投资者[5] - 包括重要合作协议、研发成果等类型[7] 披露金额标准 - 对外投资设立或参股公司金额达1000万元以上需披露[7] - 收到单笔金额500万元以上政府补助需披露[7] 披露流程与责任 - 披露前需部门核对、证券部编制、董秘审查[8] - 自愿信息披露由董秘负责发布[9] - 各部门负责人是第一责任人[11] 文件保存与制度生效 - 证券部保存文件期限不少于10年[11] - 制度经董事会审议通过后生效，由其修订和解释[13]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.52元，较2023年的0.45元增15.56% [1] - 2024年每股净资产9.81元，较2023年的9.68元增1.34% [1] - 2024年每股公积金6.06元，与2023年持平 [1] - 2024年每股未分配利润2.36元，较2023年的2.18元增8.26% [1] - 2024年营业收入33.73亿元，较2023年的35.38亿元降4.66% [1] - 2024年净利润1.97亿元，较2023年的1.75亿元增12.57% [1] - 2024年净资产收益率5.30%，较2023年的4.75%增11.58% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有10945.2万股，占流通股比29.45%，较上期减少990.71万股 [1] - 淄博金城实业投资股份有限公司等3家股东持股数量不变 [2] - 香港中央结算有限公司、张学波持股数量减少 [2] - 张荣誉等4家股东为新进前十大股东 [2] - 南方中证1000ETF等4家股东退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1.5元(含税)的分红送配方案 [3]

业绩荣誉 - 2024年荣登中国医药百强，蝉联山东省民营企业创新100强[12] - 2024年新增1家制造业单项冠军企业，1家省级绿色工厂[12] - 2024年获山东省科技进步二等奖1项，入选“中央引导地方科技发展资金项目”1项[19] - 2024年入围山东省重点实验室重组（第一批）名单，获批设立山东省服务业创新中心[19] - 省级技术中心连续三年获评优秀[19] 管理运营 - 构建战略运营型总部 + 精益型工厂管控模式[8] - 设立审计监察中心独立开展内部审计监督工作[10] - 2024年开展“学标杆、促管理”工作[11] - 2024年各产业板块针对性实施精益管理项目[15] - 2024年成立EHS管理委员会，上线“工业互联网 + 安全生产”信息化平台[16] - 2024年全面推广电子印章管理系统，优化合同管理系统[23] - 2024年度修订《金城医药集团经营管理办法》《经营绩效管理方法》[22] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 已在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制[3] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 2024年度三会召集、召开与表决程序合规[5][7] - 财务报告内部控制缺陷按错报金额划分等级[25][26] - 非财务报告内部控制缺陷按损失金额划分等级[30] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 无对投资者理解内控评价报告等产生重大影响的内控信息[35] - 现行内部控制制度完整、合理、有效且充分实施[35]

担保计划 - 公司拟为控股子公司2025年融资担保，总额不超15.3亿，为资产负债率70%以上子公司担保不超0.5亿[1] - 各子公司拟担保额及占上市公司最近一期归属于母公司净资产比例不同[5] 担保现状 - 截至2025年3月26日，公司及子公司实际累计对外担保余额46764.21万元，占净资产12.41%，占总资产8.34%，无逾期[9] 审议安排 - 本次担保需提交股东大会审议，有效期至2025年年度股东大会召开[2]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议[3] - 各次会议审议多项议案，如年报、季报等[3][4] 公司评价 - 公司内控完善，董高履职审慎[5] - 财务运作规范，报表真实客观[6] - 关联交易合规，无资金占用[9] - 定期报告内容真实准确完整[10] 未来展望 - 2025年监事会继续履职维护权益[13]

业务决策 - 公司2025年3月26日同意开展即期余额不超2亿元票据池业务[1] - 票据池业务有效期不超12个月，额度可滚动使用[1][2] 业务优势 - 开展票据池业务可提高资金使用效率，减少货币资金占用[4] - 开展票据池业务可降低管理成本，减少管理风险[4] 风险应对 - 应收与应付票据到期不一致影响资金流动性，可用新收票据入池置换保证金[5] - 质押票据到期不能正常托收，银行可要求公司追加担保[5] 管理安排 - 公司安排专人对接银行，建立台账跟踪管理票据池[6] - 授权总裁或其授权人员签署相关合同文件[7]

业绩数据 - 2024年度营业收入为337,338.74万元[4] - 2024年度营业总收入33.73亿元，同比下降4.66%[18] - 2024年度营业总成本31.03亿元，同比下降5.78%[18] - 2024年度净利润2.08亿元，同比增长7.46%[19] - 2024年度基本每股收益0.52元，同比增长15.56%[20] 资产负债 - 公司资产总计期末余额为56.05亿元，较期初减少5.26%[12][13][14] - 公司负债合计期末余额为17.73亿元，较期初减少17%[13][14] - 公司所有者权益合计期末余额为38.32亿元，较期初增加1.35%[14] - 应收账款账面价值57,053.18万元，占总资产金额的10.18%[6] 现金流 - 2024年经营活动现金流量净额2.97亿元，同比下降55.34%[24] - 2024年投资活动现金流量净额 - 0.84亿元，亏损减少72.88%[24] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 2.44亿元，基本持平[24] 审计信息 - 审计报告签署日期为2025年03月26日[3] - 审计机构为上会会计师事务所（特殊普通合伙）[3] - 审计意见类型为标准的无保留意见[3] 产品与子公司 - 公司主要产品为头孢类化学中间体、谷胱甘肽原料药及药品制剂[45] - 23家子公司纳入本期合并财务报表范围[46] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，无重大影响[148] - 公司执行《企业会计准则解释第18号》，无重大影响[149] 税务信息 - 增值税税率为13%、9%、6%，企业所得税税率为15%、25%[150] - 多家子公司2024年企业所得税适用15%税率[152][153]

人员与业务数据 - 截至2024年末，上会有合伙人112名、注册会计师553名、签过证券服务业务审计报告的注会185名[2] - 2024年上会经审计收入总额68343.78万元，审计业务收入47897.88万元，证券业务收入20445.12万元[2] - 2024年上会上市公司审计客户72家，年报审计收费总额8137.03万元，医药制造业审计客户9家[2] 审计相关安排 - 2024年3月27日会议审议通过续聘2024年度会计师事务所议案，4月19日经股东大会通过[3] - 上会对公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 2025年1 - 3月审计委员会多次与注册会计师等沟通审计工作[5][6] - 2025年3月24日公司审计委员会会议审议通过多项议案并同意提交董事会[6]

理财决策 - 公司拟用不超3亿闲置自有资金买理财产品[1][2] - 投资品种为12个月内短期低风险产品，不含金融衍生品[2] - 2025年3月26日董事会和监事会审议通过议案[3] 风险管控 - 投资受市场波动影响，收益不可预期，有违规操作风险[4] - 财务管理中心跟踪投向进展，内审部门审计监督[4] - 独立董事、监事会可监督，必要时聘专业机构审计[4]