问责制度制定 - 公司制定董事、高级管理人员内部问责制度[2] 问责范围与情形 - 问责范围含不履职等16种情形[4] - 4种情形可从轻、减轻或免予追究[9] - 6种情形应从重或加重处罚[10] 问责方式与处罚 - 问责方式有7种，可单独或合并执行[7] - 高级管理人员问责可附带经济处罚[7] - 故意造成损失，被问责人承担全部责任[9] 问责处理流程 - 对董高问责，董事会秘书收集资料提方案[11] - 中层和一般管理人员问责参照，总经理负责[14]

上市信息 - 公司股票于2011年8月3日在深交所创业板上市，代码300249[15] 信息管理 - 加强和规范对外信息报送和使用管理，防内幕信息泄漏[2] - 涉密人员在定期报告编制等期间负有保密义务[4] - 依要求报送信息需审批、提供保密提示函等[4][5] - 外部单位或个人不得泄漏未公开内幕信息[5] 违规处理 - 信息泄露公司向证监局和交易所报告并公告[7] - 违反制度者公司视情况处理，涉嫌犯罪移送司法机关[7]

会计师事务所选聘 - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[8] - 聘任或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 控股股东、实际控制人不得提前指定或干预[4] - 可采用竞争性谈判、公开招标等方式[10] 审计相关规定 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 审计项目合伙人等满5年后连续5年不得参与[10] - 审计费用降20%以上需说明情况及原因[11] 改聘与选聘时间 - 执业质量有重大缺陷应改聘[13] - 更换应在被审计年度第四季度前完成选聘[15] 报告与披露 - 审计委员会至少每年提交履职及监督报告[8] - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[17] - 每年披露履职及监督情况报告[17] - 变更在公告中披露相关情况[17] 其他 - 审计委员会谨慎关注特定情形[17] - 发现违规报告董事会处理[17] - 情节严重股东会决议不再选聘[18] - 加强信息安全管理并明确责任[19] - 选聘文件资料保存至少10年[19] - 制度由董事会负责解释并自通过之日起实施[21]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 第三季度营业收入为3.27亿元，同比增长47.86%；年初至报告期末营业收入为10.64亿元，同比增长52.61%[5] - 营业总收入同比增长52.6%，达到10.64亿元人民币[24] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1273.14万元，同比增长1613.41%；年初至报告期末净利润为2764.72万元，同比增长273.71%[5] - 营业利润同比增长456.1%，达到2577.85万元人民币[24] - 净利润为2744.85万元，归属于母公司股东的净利润为2764.72万元[25] - 公司净利润增长主要因关键设备业务收入上升，毛利润同比增长4317.44万元；期间费用较去年同期增加2028.27万元，其中股权激励费用824.81万元[9] - 第三季度基本每股收益为0.0289元/股，同比增长1600.00%；年初至报告期末基本每股收益为0.0628元/股，同比增长273.81%[5] - 基本每股收益为0.0628元[25] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 年初至报告期末营业成本为8.84亿元，同比增长57.69%，主要系收入增加所致[8] - 年初至报告期末研发费用为3739.83万元，同比增长54.31%，主要系关键设备研发投入增加所致[8] - 研发费用同比增长54.4%，达到3739.83万元人民币[24] - 信用减值损失为-2025.97万元人民币[24] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-5821.14万元，同比下降186.22%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-5821.14万元，同比由正转负[27] - 销售商品、提供劳务收到的现金为11.64亿元，同比增长约69%[27] - 购买商品、接受劳务支付的现金为10.02亿元，同比增长约119%[27] - 支付给职工及为职工支付的现金为1.35亿元，同比增长约29%[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-1708.38万元，同比由正转负[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为8984.75万元，同比由负转正[27][28] - 取得借款收到的现金为3.22亿元，同比增长约40%[27] - 期末现金及现金等价物余额为1.37亿元，较期初增长约12%[28] 其他财务数据：资产与负债 - 报告期末总资产为18.12亿元，较上年度末增长7.89%；归属于上市公司股东的所有者权益为3.34亿元，较上年度末增长4.04%[5] - 资产总计期末余额为18.12亿元人民币，较期初增长7.9%[20][21] - 归属于母公司所有者权益合计为3.34亿元人民币，较期初增长4.0%[21] - 货币资金期末余额为1.51亿元人民币，较期初增长1.9%[20] - 应收账款期末余额为7.46亿元人民币，较期初增长16.3%[20] - 报告期末短期借款为2.91亿元，较期初增长30.42%；长期借款为1.30亿元，较期初增长41.68%[8] - 短期借款期末余额为2.91亿元人民币，较期初增长30.4%[21] - 报告期末合同负债为1.42亿元，较期初增长30.35%，主要系预收项目款增加所致[8] - 合同负债期末余额为1.42亿元人民币，较期初增长30.3%[21] 管理层讨论和指引：业务表现 - 公司净利润增长主要因关键设备业务收入上升，毛利润同比增长4317.44万元；期间费用较去年同期增加2028.27万元，其中股权激励费用824.81万元[9] 其他重要内容：融资与资本运作 - 公司拟向特定对象发行A股股票募集资金总额不超过31,121.92万元[11] - 募集资金拟用于算力基础设施温控产品建设项目（投资额19,378.15万元，拟使用募集资金17,826.72万元）[11] - 募集资金拟用于算力基础设施温控产品研发测试平台项目（投资额6,453.16万元，拟使用募集资金5,295.20万元）[11] - 募集资金拟用于补充流动资金项目（拟使用募集资金8,000.00万元）[11] 其他重要内容：子公司变动 - 公司对全资子公司依米康智能工程减资1,262.5万元，注册资本由6,312.5万元减至5,050万元[14] - 公司对全资子公司依米康龙控软件减资1,000万元，注册资本由4,000万元减至3,000万元[14] - 公司对全资子公司依米康信息服务减资2,800万元，注册资本由5,000万元减至2,200万元[14] 其他重要内容：股东与股权信息 - 报告期末普通股股东总数为62,666股[10] - 控股股东孙屹峥累计质押24,310,000股，占其持股总数的52.32%，占公司总股本的5.52%[12] - 实际控制人及其一致行动人合计质押47,310,000股，占其合计持股的33.03%，占公司总股本的10.74%[13]

业绩影响 - 公司拟计提2025年前三季度信用减值损失20,259,665.85元[1] - 公司拟计提2025年前三季度资产减值损失2,682,265.59元[1] - 本次计提将减少2025年前三季度营业利润22,941,931.44元[6] 计提说明 - 信用减值损失含应收账款、应收票据等的减值[2] - 资产减值损失含存货、固定资产等的减值[2] - 本次计提信用减值损失和资产减值损失合计22,941,931.44元[2] 计提方法 - 计提信用减值损失考虑前瞻性信息以测试预期信用损失[3] - 存货按成本与可变现净值孰低法计量计提跌价准备[4] - 固定资产等按可收回金额低于账面价值的差额计提减值[5] 决策流程 - 本次计提资产减值准备事项经董事会审议通过[7]

会议相关 - 公司第六届董事会第三次会议于2025年10月30日召开，5位董事全参加[2] - 《2025年三季度报告》等3项议案审议通过，同意票均占100%[3][4][6] 业绩相关 - 拟计提2025年前三季度信用减值20,259,665.85元、资产减值2,682,265.59元[3] - 本次计提减少2025年前三季度营业利润22,941,931.44元[3] 制度相关 - 公司拟新设、修订22项制度[6]

公司股东股权质押变动 - 公司控股股东及实际控制人孙屹峥解除了部分股份质押 [1] - 其中2,000,000股股份的质押解除对象为成都中小企业融资担保有限责任公司 [1] - 另有6,000,000股股份的质押解除对象为华夏银行股份有限公司成都玉林支行 [1]

股份解除质押 - 控股股东孙屹峥解除质押800万股，含融资担保公司200万、华夏银行600万[1][2] - 解除质押合计占其所持股份17.22%，占总股本1.82%[2] 股东持股与质押情况 - 孙屹峥持股46462709股，比例10.55%，累计质押占比52.32%[4] - 张菀持股70504500股，比例16.01%，累计质押占比32.62%[4] - 股东及一致行动人合计持股143228173股，比例32.52%，累计质押占总股本10.74%[5] 其他情况 - 控股股东孙屹峥和张菀质押股份无平仓风险[6] - 公告日期为2025年10月29日[9]

公司融资进展 - 依米康于10月23日晚间公告其向特定对象发行股票的申请文件已获深圳证券交易所受理 文件编号为深证上审〔2025〕193号 [2] - 本次发行尚需通过深交所审核并获得中国证监会同意注册后方可实施 [2] - 最终能否通过审核及获得注册同意以及具体时间尚存在不确定性 [2]

公司融资活动 - 公司向特定对象发行股票的申请文件已获得深圳证券交易所受理 [1] - 本次发行尚需通过深交所审核并获得中国证监会同意注册后方可实施 [1] - 公司将根据事项进展及时履行信息披露义务 [1]