问责制度制定 - 公司制定董事、高级管理人员内部问责制度[2] 问责范围与情形 - 问责范围含不履职等16种情形[4] - 4种情形可从轻、减轻或免予追究[9] - 6种情形应从重或加重处罚[10] 问责方式与处罚 - 问责方式有7种，可单独或合并执行[7] - 高级管理人员问责可附带经济处罚[7] - 故意造成损失，被问责人承担全部责任[9] 问责处理流程 - 对董高问责，董事会秘书收集资料提方案[11] - 中层和一般管理人员问责参照，总经理负责[14]

会计师事务所选聘 - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[8] - 聘任或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 控股股东、实际控制人不得提前指定或干预[4] - 可采用竞争性谈判、公开招标等方式[10] 审计相关规定 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 审计项目合伙人等满5年后连续5年不得参与[10] - 审计费用降20%以上需说明情况及原因[11] 改聘与选聘时间 - 执业质量有重大缺陷应改聘[13] - 更换应在被审计年度第四季度前完成选聘[15] 报告与披露 - 审计委员会至少每年提交履职及监督报告[8] - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[17] - 每年披露履职及监督情况报告[17] - 变更在公告中披露相关情况[17] 其他 - 审计委员会谨慎关注特定情形[17] - 发现违规报告董事会处理[17] - 情节严重股东会决议不再选聘[18] - 加强信息安全管理并明确责任[19] - 选聘文件资料保存至少10年[19] - 制度由董事会负责解释并自通过之日起实施[21]

依米康科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 证券代码：300249 证券简称：依米康 公告编号：2025-078 依米康科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完 整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 1 依米康科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 一、主要财务数据 | | | | 单位：元 | | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 本报告期 金额 | 年初至报告 期期末金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -64,711.47 | -1,107,752.68 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按 ...

业绩影响 - 公司拟计提2025年前三季度信用减值损失20,259,665.85元[1] - 公司拟计提2025年前三季度资产减值损失2,682,265.59元[1] - 本次计提将减少2025年前三季度营业利润22,941,931.44元[6] 计提说明 - 信用减值损失含应收账款、应收票据等的减值[2] - 资产减值损失含存货、固定资产等的减值[2] - 本次计提信用减值损失和资产减值损失合计22,941,931.44元[2] 计提方法 - 计提信用减值损失考虑前瞻性信息以测试预期信用损失[3] - 存货按成本与可变现净值孰低法计量计提跌价准备[4] - 固定资产等按可收回金额低于账面价值的差额计提减值[5] 决策流程 - 本次计提资产减值准备事项经董事会审议通过[7]

会议相关 - 公司第六届董事会第三次会议于2025年10月30日召开，5位董事全参加[2] - 《2025年三季度报告》等3项议案审议通过，同意票均占100%[3][4][6] 业绩相关 - 拟计提2025年前三季度信用减值20,259,665.85元、资产减值2,682,265.59元[3] - 本次计提减少2025年前三季度营业利润22,941,931.44元[3] 制度相关 - 公司拟新设、修订22项制度[6]

公司股东股权质押变动 - 公司控股股东及实际控制人孙屹峥解除了部分股份质押 [1] - 其中2,000,000股股份的质押解除对象为成都中小企业融资担保有限责任公司 [1] - 另有6,000,000股股份的质押解除对象为华夏银行股份有限公司成都玉林支行 [1]

证券代码：300249 证券简称：依米康 公告编号：2025-076 依米康科技集团股份有限公司 关于控股股东部分股份解除质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 依米康科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于近日收到公司控股股 东、实际控制人孙屹峥先生通知，获悉孙屹峥先生将其持有的质押给成都中小企 业融资担保有限责任公司（以下简称"融资担保公司"）的 2,000,000 股股份办理 了解除质押手续；将其持有的质押给华夏银行股份有限公司成都玉林支行（以下 简称"华夏银行"）的 6,000,000 股股份办理了解除质押手续；现将具体内容公告 如下。 | | 是否为控股 股东或第一 | | 本次解除质押 | 占其所 持股份 | 占公司 总股本 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 股东 名称 | 大股东及其 一致行动人 | | 数量（股） | 比例 | 比例 | 起始日 | 解除日期 | 质权人 | | 孙屹峥 | | 是 | 2,000,000 | ...

证券日报网讯 10月23日晚间，依米康发布公告称，公司近日收到深圳证券交易所（简称"深交所"）出 具的《关于受理依米康科技集团股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审 〔2025〕193号）。深交所对公司报送的向特定对象发行股票的申请文件进行了核对，认为申请文件齐 备，决定予以受理。公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监督管理 委员会（以下简称"中国证监会"）同意注册后方可实施。最终能否通过深交所审核并获得中国证监会同 意注册的决定及时间尚存在不确定性。 （文章来源：证券日报） ...

公司融资活动 - 公司向特定对象发行股票的申请文件已获得深圳证券交易所受理 [1] - 本次发行尚需通过深交所审核并获得中国证监会同意注册后方可实施 [1] - 公司将根据事项进展及时履行信息披露义务 [1]

审计相关 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流[3] - 收入确认被识别为关键审计事项，审计针对其执行多项程序[5][6] - 审计报告日期为2025年4月21日[12] 财务数据 - 2024年末公司资产总计16.79亿元，较年初增长3.3%[1] - 2024年末流动资产合计12.06亿元，较年初增长7.9%[1] - 2024年末应收账款6.42亿元，较年初增长11.4%[1] - 2024年末存货2.80亿元，较年初增长44.6%[1] - 2024年末流动负债合计12.52亿元，较年初增长15.8%[3] - 2024年末负债合计13.49亿元，较年初增长11.8%[3] - 2024年末归属于母公司股东权益合计3.21亿元，较年初下降21.3%[3] - 2024年营业总收入为11.4456305721亿元，较2023年增长42.84%[21] - 2024年营业总成本为11.739494874亿元，较2023年增长28.56%[21] - 2024年净利润为 - 8746.896541万元，较2023年亏损幅度收窄63.97%[21] - 2024年基本每股收益为 - 0.1978元/股，较2023年亏损幅度收窄59.77%[21] - 2024年稀释每股收益为 - 0.1978元/股，较2023年亏损幅度收窄59.77%[21] - 2024年投资收益为538.866362万元，较2023年扭亏为盈[21] - 2024年营业收入746,044,578元，2023年为405,892,913.77元[23] - 2024年营业成本627,087,249.44元，2023年为367,133,227.13元[23] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金1,153,930,877.17元，2023年为841,669,265.34元[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额103,159,058.64元，2023年为 - 120,985,146.73元[25] 股本与股东权益 - 2024年末公司总股本为440,487,994股，有限售条件股份占比15.19%，无限售条件股份占比84.81%[32] - 2024年初母公司股东权益合计399,597,150.85元，2024年增减变动金额为2,105,279.68元[30] 资产减值与会计政策 - 应收款项按账龄分组，不同账龄预期信用损失率不同[66] - 2024年12月，公司对不属于单项履约义务的保证类质量保证金会计政策变更采用追溯调整法[137] 税收政策 - 增值税计税依据为销售收入、技术服务，税率为13%、9%、6%、5%[139] - 企业所得税计税依据为应纳税所得额，税率为15%、25%、12.5%[139] - 依米康软件等公司软件销售收入按13%税率征收增值税后，实际税负超过3%的部分实行即征即退政策[141] - 公司及部分子公司暂按15%税率计提企业所得税，子公司龙控软件2024年按25%税率计提，依米康云软件公司享受所得税减半征收政策[142][144][145][146] 资产项目明细 - 2024年末货币资金合计148,444,200.60元，年初为167,285,112.87元[149] - 2024年末应收票据合计12,184,862.54元，年初为23,299,439.00元[151] - 应收账款年末账面余额为857,249,020.07元，年初为755,164,662.98元[154] - 合同资产年末账面余额8,550,009.99元，年初为7,430,254.02元[162] - 其他应收款年末余额83,196,473.21元，年初余额87,188,586.52元[169] - 预付款项年末余额为7,452,102.20元，年初为22,806,483.92元[180] - 年末存货账面余额为328,739,737.74元，年初为235,569,253.91元[182] - 长期应收款年末账面价值为6,638,979.47元，年初为9,512,466.44元[186] - 长期股权投资年初余额为32,615,636.38元，追加投资33,601,577.39元，权益法下确认的投资损益为985,941.01元[190] - 采用成本计量模式的投资性房地产年末账面价值为6930972.59元，年初为7328034.35元[191] - 固定资产年末余额为83557272.57元，年初为88859848.19元[194] - 在建工程年末余额为14052597.41元，本年增加14052597.41元[196][197] - 使用权资产年末账面价值为1627968.66元，年初为4414023.15元[200]