荣科科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 荣科科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | | 表 | | | | 财务报表附注 | 1-164 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10497 号 荣科科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了荣科科技股份有限公司（以下简称荣科科技）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制 ...

业绩总结 - 2024年营业收入76748.9万元，上年度79753.64万元[13] - 2024年营业收入扣除项目合计金额占比0.0428%，上年度0.0035%[13] - 2024年与主营业务无关业务收入小计32.86万元，上年度2.78万元[13] - 2024年不具备商业实质收入32.86万元，上年度2.78万元[13] 审计情况 - 立信会计师事务所对2024年度财报于2025年4月21日出具无保留意见审计报告[3] - 立信会计师认为2024年度营业收入扣除情况表如实反映扣除情况[8]

荣科科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是荣科科技董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:沪25802 立信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10498 号 荣科科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了荣科科技股份有限公司(以下简称荣科科技)2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此 ...

会议出席情况 - 2024年应参加董事会8次，现场2次，通讯6次，委托和缺席0次，出席股东大会1次[4] - 2024年出席战略委员会会议1次[5] 合规与议案 - 2024年无需提交董事会审议的关联交易等违规情况[8] - 第五届董事会第二十八次会议通过发行股份及支付现金购买资产预案等议案[8] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[8] 人员与机构聘任 - 2024年聘任冯武为董事[9] - 2024年聘任立信会计师事务所为年度审计机构[9] 独立董事履职 - 2024 - 2025年度独立董事履职遵循规定维护权益[10]

独立董事 2024 年度述职报告（南霖） 独立董事 2024 年度述职报告 （南霖） 本人作为荣科科技股份有限公司(以下简称公司)的独立董事，2024 年度严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规 范运作》（以下简称《规范运作指引》）《上市公司独立董事规则》等有关法律法 规、规范性文件以及公司《独立董事工作制度》、各专门委员会议事规则的相关规 定和要求，认真履行独立董事的职责，积极参加各项会议，谨慎审议各项议案，客 观发表自己的观点，充分发挥独立董事作用，努力维护公司整体利益和全体股东的 合法权益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人积极参加公司召开的董事会、股东大会，本着勤勉尽责的态度，认真审阅 了会议议案及相关材料，并与公司经营管理层保持了充分沟通，提出了对公司发展 1 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人南霖，男，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，财政专业本科学历。 现任公司独立董事，中联资产评估集团河南有限公司合伙人，全国优秀青年注册资 ...

会议出席情况 - 2024年应参加董事会8次，现场2次，通讯6次，无委托和缺席[5] - 2024年出席审计委员会会议6次[5] - 2024年出席股东大会1次[5] 公司决策与运营 - 2024年无关联交易等违规情况[9] - 2024年审议通过发行股份等预案[9] - 2024年按时披露多份报告[10] 人事与机构聘任 - 2024年聘任冯武为董事[10] - 2024年聘任立信为审计机构[10] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职建议全被采纳或回应[11] - 2025年将继续履职提建议[12]

荣科科技股份有限公司董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 要求，荣科科技股份有限公司（以下简称公司）董事会就在任独立董事南霖、罗新 建、张国保的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事南霖、罗新建、张国保的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司主要股东公司 担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系。因此，公司三名独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 规定中对独立董事独立性的相关要求。 荣科科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 21 日 1 荣科科技股份有限公司董事会 对独立董事独立性评估的专项意见 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.0415元降至2024年的-0.0046元，同比下降111.08% [1] - 每股净资产从2023年的1.29元微降至2024年的1.28元，降幅0.78% [1] - 营业收入从2023年的7.98亿元降至2024年的7.67亿元，同比下降3.88% [1] - 净利润从2023年的0.27亿元转为2024年的-0.03亿元，同比下降111.11% [1] - 净资产收益率从2023年的3.24%降至2024年的-0.35%，同比下降110.8% [1] - 每股未分配利润从2023年的-0.54元降至2024年的-0.55元，同比下降1.85% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15308.72万股，占流通股比例23.95%，较上期减少351.19万股 [2] - 河南信产数创私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)为第一大股东，持有12800万股，占总股本20.02%，持股数量未变 [3] - 徐州瀚举创业投资合伙企业(有限合伙)为第二大股东，持有1000万股，占总股本1.56%，持股数量未变 [3] - 叶国伟增持98.75万股至291.29万股，占总股本0.46% [3] - 姜东林减持173.5万股至220万股，占总股本0.34% [3] - 屠施恩、石成、香港中央结算有限公司等6名股东新进入前十大股东名单 [3] - 张霖、Barclays Bank PLC、王栋等6名股东退出前十大股东名单 [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [4]

财务表现 - 2024年营业收入为7.67亿元，同比下降3.77% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损291.95万元，去年同期净利润2653.93万元 [1] - 基本每股收益为-0.0046元/股 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 [1] - 不送红股 [1] - 不以公积金转增股本 [1]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入同比下降3.77%至7.67亿元[9] - 2024年营业收入为7.6749亿元，同比下降3.77%[23] - 公司2024年营业收入7.674亿元，同比减少3.77%[65][67] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-291.95万元，同比下降111.00%[23] - 归属于上市公司股东的净利润-291.95万元，同比由盈转亏[65] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为-1978.90万元，同比下降348.25%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-2497.41万元，同比下降146.94%[23] - 2024年加权平均净资产收益率为-0.35%，同比下降3.59个百分点[23] - 2024年公司毛利率38.80%，同比减少4.58个百分点[65] - 经营活动产生的现金流量净额为-24,974,136.06元，同比减少146.94%[87] - 投资活动产生的现金流量净额为-43,107,759.53元，同比减少347.13%[87] - 筹资活动产生的现金流量净额为10,393,448.11元，同比增加116.47%[87] 各条业务线表现 - 健康医疗及社保业务收入5.15亿元，同比减少12.89%，占营业收入67.11%[65][67] - 政府及公共事业业务收入2.08亿元，同比增长20.11%[67] - 健康医疗及社保业务毛利率48.20%，同比减少1.58个百分点[65] - 政府及公共事业业务毛利率19.82%，同比减少5.03个百分点[65] - 自主产品及服务收入5.745亿元，同比减少12.78%[67] - 系统集成收入1.927亿元，同比增长38.74%[67] - 健康医疗及社保行业营业收入515,047,216.26元，毛利率48.20%，同比下降12.89%[70] - 政府及公共事业行业营业收入207,969,270.31元，毛利率19.82%，同比增长20.11%[70] - 自主产品及服务营业收入574,456,892.37元，毛利率47.34%，同比下降12.78%[70] - 系统集成营业收入192,703,686.96元，毛利率13.38%，同比增长38.74%[70] - 直销模式营业收入491,880,358.07元，毛利率39.37%，同比下降13.02%[71] - 经销模式营业收入275,608,790.53元，毛利率37.78%，同比增长18.77%[71] 各地区表现 - 东北地区收入2.695亿元，同比增长16.97%[67] 成本和费用 - 销售费用110,899,569.21元，同比下降2.99%[77] - 研发费用71,743,130.33元，同比增长15.64%[78] - 公司研发投入占比提升至11.76%[9] - 2024年研发投入金额为90,243,029.84元，占营业收入比例为11.76%，较2023年的9.97%上升1.79个百分点[83] 管理层讨论和指引 - 公司未来将聚焦智慧医疗、智慧健康、智慧养老和智慧城市的"智慧大健康"业务方向[105][106] - 公司定位为以大数据、AI等科技创新为核心竞争力的产品型+平台型企业[107] - 公司将深入开展集团化建设，重点改革及提升10个主题，包括上市公司治理、财务、品牌等[108] 研发投入与项目进展 - 2024年研发人员数量为350人，较2023年的312人增长12.18%[83] - 2024年研发支出资本化金额为18,499,899.51元，占研发投入比例为20.50%，较2023年的22.00%下降1.5个百分点[83] - 资本化研发支出占当期净利润比重从2023年的45.98%大幅上升至2024年的272.40%[83] - 30岁以下研发人员数量从2023年的51人增至2024年的101人，增幅达98.04%[83] - 院内统一通信融合平台项目研发资本化金额为7,309,548.50元，已完成实施[85] - 数字孪生建模及AI系统研发资本化金额为5,959,466.42元，已完成实施[85] - 信创版5G智慧城市紧急医疗救援体系业务中台研发资本化金额为2,765,259.99元，已投入量产[85] - 病房E呼对讲系统V5.0已完成研发并达到技术指标要求，预计将扩大市场份额[82] - 重症监护系统V1.0已完成研发，旨在提高医疗效率并降低不良事件发生率[82] 公司治理与高管变动 - 公司董事刘斌减持股份253,500股（占原持股337,500股的75%），财务负责人李绣减持股份253,500股（占原持股337,500股的75%）[116][117] - 报告期内公司发生多项高管变动，包括5名董事/高管因个人原因离任，4名新高管补选或岗位调整[117][118] - 公司未制定市值管理制度和估值提升计划，也未披露"质量回报双提升"行动方案[110][111] - 公司治理结构符合监管要求，与控股股东在业务、人员、资产等方面保持独立[113] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为70,126[181] - 河南信产数创私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例为20.01%，持有128,000,000股[181] - 徐州瀚举创业投资合伙企业（有限合伙）持股比例为1.56%，持有10,000,000股，其中10,000,000股被质押[181] - 公司控股股东为河南信产数创私募股权投资基金合伙企业（有限合伙），性质为地方国有控股[183] - 实际控制人为河南省人民政府国有资产监督管理委员会，性质为地方国资管理机构[185] - 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%[188] 审计与内部控制 - 审计机构立信会计师事务所对公司2024年财务报表出具标准无保留意见审计报告，签署日期为2025年4月21日[194] - 应收账款预期信用损失被列为关键审计事项，涉及管理层专业判断，审计程序包括测试内部控制、复核会计政策等[196] - 主营业务收入确认被列为关键审计事项，审计程序包括测试内部控制、分析收入波动、执行函证及截止测试等[197] - 公司内部控制评价报告披露日期为2025年4月21日，评价范围覆盖100%合并财务报表资产总额和营业收入[147] - 公司未发现财务报告和非财务报告的重大缺陷及重要缺陷[148] - 内部控制审计报告出具标准无保留意见，与董事会自我评价一致[149] 其他重要内容 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 2024年非经常性损益项目中政府补助为1005.17万元[27] - 2024年非流动性资产处置损益为187.23万元[27] - 2024年末资产总额为15.2104亿元，同比增长0.76%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为8.2153亿元，同比下降0.54%[23] - 公司报告期末在职员工总数1,390人，其中技术人员占比58.27%（810人）[138] - 2024年职工薪酬总额28,089万元，核心技术人员薪酬占比19.23%（5,401万元）[139]