业绩总结 - 2024年度营业收入13.43亿元，同比增长3.32%[1] - 2023年度分红6802万元，三年累计分红高于近三年年均净利润30%[1] - 2024年拟派发现金股利67,895,358.80元（含税）[1] 研发成果 - 2024年研发投入3亿元，新增多项专利和著作权[1] 新策略 - 2024年修订薪酬办法，制定选聘和市值管理制度[2] - 2024年加强与投资者沟通传导投资价值[3] 未来展望 - 2025年完善治理、培育梯队、加大研发投入[3] - 长期目标是进军国际打造全球竞争力芯片公司[3]

独立董事情况 - 公司独立董事为张兰丁、阮永平、曹一雄先生[2] - 独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[2] - 独立董事符合独立性要求[2] 意见相关 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[2] - 意见出具时间为2025年3月28日[4]

审计机构相关 - 2024年末众华所合伙人68人，注册会计师359人，签过证券服务审计报告超180人[2] - 2024年相关会议通过续聘众华所为2024年度审计机构[3][6] - 众华所为公司2024年度财报及内控有效性出标准无保留意见报告[5] 报告审议 - 2025年会议通过公司《2024年年度报告》等议案[7]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[4] 缺陷定量标准 - 财务和非财务报告内部控制重大缺陷定量标准[5][8] - 财务和非财务报告内部控制重要缺陷定量标准[6][8] - 财务和非财务报告内部控制一般缺陷定量标准[6][9] 报告期情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[10][11]

财务审计 - 众华会计师事务所审计中颖电子2024年度财报，2025年3月27日出具《审计报告》[2] - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 会计师事务所复核汇总表与已审会计报表及相关资料，未发现重大不一致[3]

公司决策 - 2025年3月27日召开第五届董事会第十六次会议[1] - 审议通过授权总经理调整公司组织机构议案[1] - 授权有效期至2026年年度董事会召开日[1]

中颖电子 董事会关于会计估计变更合理性的说明 中颖电子股份有限公司 中颖电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025年3月27日召开第五 届董事会第十六次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过《关于固定资 产折旧年限会计估计变更的议案》，同意本次会计估计变更事项。本议案提交 公司董事会前已经公司第五届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过。 董事会现就此次会计估计变更的合理性作如下说明： 董事会认为：公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号——会 计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况进行的合 理变更，符合企业会计准则及深圳证券交易所的相关规定。不存在损害公司及 股东利益的情形。 中颖电子股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 28 日 董事会关于固定资产折旧年限会计估计变更合理性的说明 ...

授信与借款 - 2023年6月26日获批综合授信额度不超1.5亿元，有效期3年[2] - 2025年3月27日拟增加借款额度不超3亿元，期限5年[3] 借款安排 - 董事会授权财务部办借款、总经理签法律文件[3] - 申请借款额度在董事会权限内，无需股东大会审议[5] 借款目的 - 增加借款为满足业务和经营需要，符合公司和股东利益[6]

会计估计变更 - 2025年3月27日会议通过固定资产折旧年限变更议案[2] - 4月1日起执行，采用未来适用法无需追溯调整[2] - 变更因原折旧年限不能反映实际使用状况[3] 变更内容 - 变更前房屋及建筑物预计使用20年，年折旧率4.75%[5][6] - 变更后预计使用20 - 30年，年折旧率3.17% - 4.75%[7][8] 相关审议 - 审计委员会同意提交董事会，董事一致同意，无需股东大会审议[13][14] - 监事会同意实施变更事项[15]