会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 自2024年12月6日印发之日起施行，公司按生效日期执行[2][3] - 变更后执行解释第18号，未变更部分按前期规定执行[4] 影响与审议 - 本次变更对财务等无重大影响，无需董事会或股东大会审议[2][5] 公告信息 - 公告发布日期为2025年3月29日[6]

业绩数据 - 2024年公司营业收入16.59亿元，较2023年下降4.75%[1][3][13] - 2024年公司利润总额6.21亿元，较2023年增长4.57%[1][3][13] - 2024年公司归属于上市公司股东的净利润5.33亿元，较2023年增长1.70%[1][3][13] 资产数据 - 2024年末公司总资产55.75亿元，较2023年末增长7.71%[1][3] - 2024年末归属上市公司股东的所有者权益41.38亿元，较2023年末增长11.11%[1][3] - 2024年末货币资金10.43亿元，较2023年末增长44.01%[6] - 2024年末固定资产5.75亿元，较2023年末增长70.30%[6] 负债数据 - 2024年末应付票据118.59万元，较2023年末下降85.94%[8][9] - 2024年末预收款项705.26万元，较2023年末增长98.52%[8][9] - 2024年末递延收益2812.59万元，较2023年末增长65.70%[9][10] 比率数据 - 2024年资产负债率为25.87%，较2023年减少2.23个百分点[12] - 2024年流动比率为9.28倍，较2023年增加1.42；速动比率为8.49倍，较2023年增加1.41[12] - 2024年销售毛利率为78.50%，较2023年增加3.83个百分点；销售净利率为32.11%，较2023年增加2.04个百分点[19] - 2024年加权平均净资产收益率为13.64%，较2023年下降1.29个百分点；每股收益为0.92元，较2023年增长2.22%[19] 费用数据 - 2024年销售费用为3.14亿元，较2023年下降13.70%[20] - 2024年管理费用为1.44亿元，较2023年增长13.01%[20] - 2024年研发费用为1.89亿元，较2023年增长15.73%[20] - 2024年财务费用为0.38亿元，较2023年下降10.45%[20] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流量净额为6.14亿元，较2023年增加4.94%[20] - 2024年投资活动现金流量净额为 - 1862万元，较2023年增加85.36%[20]

董事会意见 - 公司董事会认为独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年3月28日[2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] 公司治理与战略 - 建立股东会、董事会、监事会及经营管理层[8] - 董事会下设战略委员会负责战略制定与管理[10] - 战略发展规划涉及生化和病理板块[10] 管理体系建设 - 建立完善人力资源管理体系[11] - 与高校开展校企合作，推进博士后科研工作站建设[11] - 制定制度规范安全生产、产品质量等工作流程[11] - 建立全面系统质量管理体系[14] 信息系统与控制措施 - 2024年信息系统持续稳定安全运行，重要信息系统三重备份[16] - 建立交易授权、责任分工等内部控制措施[16] - 授权分为一般授权和特别授权，非常规重大交易需审批[16][17] 制度建设 - 制定《预算管理制度》，定期分析反馈预算执行结果[21] - 每年组织半年度和年度考核，结果用于奖金分配等[21] - 制定制度规范资金、采购、销售、合同等活动[24][25][27][28] - 制定研发系列制度，重视知识产权保护和人才激励[29] - 对工程项目实行严格审批和规范管理[30] - 制定财务、子公司管理、担保和关联交易制度[32][33][34][35] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为利润总额潜在错报≥合并报表税前利润总额5%[40] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接经济损失金额≥合并财务报表资产总额的1%[41] 市场策略 - 国内市场加大推广、优化体系、强化学术营销并推进与国药合作[26] - 国际市场多种方式开拓并推进病理产品海外销售[26] 未来展望 - 2024年优化完善现有内部控制制度[45] - 未来继续完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[46]

公司信息 - 公司法定代表人为邹左军[4] - 主管会计与会计机构负责人为刘伟[4] 表格内容 - 表格为2024年度非经营性资金占用及往来汇总表[1][2] - 单位为万元[2] - 含非经营性资金占用和其它关联资金往来两部分[2] 关联方范围 - 非经营性占用关联方范围依《创业板上市规则》确定[2] - 无控股东和实控人的公司，大股东非经营性占资也应填[3]

公司概况 - 公司成立于2012年2月，是经原银监会批准的非银行金融机构[1] - 经营范围包括吸收成员单位存款、办理成员单位贷款等九项业务[3] 股权结构 - 国药财务公司注册资本金为22亿元[2] - 中国医药集团出资11.6105亿元，持股52.7750%[2] - 中国生物技术股份出资6.9895亿元，持股31.7705%[2] - 中国中药和上海现代制药均出资1.2亿元，持股均为5.4545%[2] - 国药控股出资1亿元，持股4.5455%[2] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，资产规模387.54亿元（不含委托资产）[21] - 2024年累计投放信贷资金228.75亿元[21] - 2024年实现营业收入6.83亿元（未经审计）[21] 监管指标 - 截至2024年12月31日，资本充足率为19.14%，监管要求≥10.5%[23] - 截至2024年12月31日，流动性比例为56.46%，监管要求≥25%[23] 公司业务 - 截至2024年12月31日，公司在国药财务公司存款余额14,417.20元，占比不足0.01%[24] - 截至2024年12月31日，公司在国药财务公司开立承兑汇票发生额72,414,820.79元，占比100%[25] - 截至2024年12月31日，公司在其他金融机构存款余额1,669,194,892.94元，约占99.9991%[26] - 截至2024年12月31日，公司在其他金融机构贷款余额126,270,400.24元[26] 其他情况 - 公司对外投资已履行内部审议，无大额投资或理财情况[27] - 未发现国药财务公司违规，风险指标符合要求[29] - 公司与国药财务公司金融业务风险可控[29] - 公司与国药财务公司存贷款业务按协议执行，价格公允[25]

股权结构 - 国药投资持有公司17.66%股份，为国药集团子公司，为国药第一大股东；国药集团持有国药投资100.00%股权[1][12] 关联交易 - 2024年度公司与关联方关联交易金额为8276.96万元，新增接受劳务类别121.60万元[2] - 公司预计2025年度与关联方日常关联交易不超11000万元，无需提交股东大会审议[2] - 2025年预计向关联人采购产品金额1500万元，年初至2月28日已发生51.76万元，上年发生372.30万元[5] - 2025年预计接受关联人劳务金额500万元，年初至2月28日已发生7.28万元，上年发生121.60万元[5] - 2025年预计向关联人销售产品金额9000万元，年初至2月28日已发生639.71万元，上年发生7783.06万元[5] - 2024年向关联人销售产品实际发生额7783.06万元，占同类业务比例4.69%，与预计金额差异 -13.52%[7] - 2024年向关联人采购产品实际发生额372.30万元，占同类业务比例1.06%，与预计金额差异 -81.39%[7] - 2024年接受关联人劳务实际发生额121.60万元，占同类业务比例0.35%[7] - 2024年关联交易总计实际发生额8276.96万元，与预计金额差异 -24.75%，差异属正常经营行为[8] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司收入为584,507,930千元，本年溢利为10,423,594千元，资产总额为392,831,244千元，权益总额为126,687,302千元[11] 决策相关 - 公司全体独立董事于2025年3月17日审议通过《关于追认2024年度日常关联交易及预计2025年度日常关联交易的议案》[20] - 保荐机构对公司追认2024年度日常关联交易及预计2025年度日常关联交易事项无异议[22] - 董事会授权董事长或财务总监在预计的2025年日常关联交易范围内签订有关协议[17] 交易评价 - 公司与关联方的关联交易遵循客观公平等原则，交易价格参照市场价格协商确定[16] - 公司与关联方的交易属正常业务往来，对主营业务发展有积极影响[19] - 独立董事认为关联交易定价公允合理，不会对公司造成重大不利影响[20] - 保荐机构认为关联交易符合规定，不会损害公司和非关联股东利益[22]

审计信息 - 审计公司为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）[2,4,5,7] - 审计报告日期为2025年3月28日[5,7] - 审计报告编号为立信中联审字[2025]D - 0410号，为无保留意见[5] 财务报表 - 审计的财务报表涵盖2024年12月31日的合并及母公司资产负债表等[5] 专项说明 - 专项审计说明编号为立信中联专审字[2025]D - 0094号[5] - 专项说明仅用于2024年度报告披露[6] 公司人员 - 公司法定代表人为邹左军[11] - 主管会计工作的公司负责人和会计机构负责人为刘伟[11] 汇总表 - 公司编制了《北京九强生物技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[5] - 汇总表单位为万元[9]

薪酬方案适用 - 2025年度方案适用期限为2025年1月1日至12月31日[3] - 适用对象为在公司领薪的董监高[2] 薪酬标准 - 独立董事职务津贴税前8.4万元/年[6] - 监事会主席职务津贴税前2.4万元/年[7] 薪酬构成 - 担任管理职务非独立董事薪酬由工资和绩效收入组成[5] - 高级管理人员年薪制，由工资和绩效收入组成[9] 审议实施 - 2025年度董监薪酬方案需股东大会审议通过后实施[10] - 2025年度高管薪酬方案经董事会审议批准后实施[10] 发放方式 - 董监高基本年薪按月发放，合理费用实报实销[11]

财报披露 - 公司2024年年度报告及摘要于2025年3月29日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司定于2025年4月16日15:00－17:00在全景网举办2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席人员有董事长邹左军等[1] 问题征集 - 投资者可于2025年4月15日15:00前访问指定网址或扫码进入问题征集专题页面[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]