关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易审议 - 向关联参股公司提供财务资助需经非关联董事多层审议并提交股东会[10] - 为控股股东等关联方提供担保，关联方需提供反担保[10] - 拟进行关联交易需经独立董事专门会议同意后提交董事会[11] 日常关联交易 - 可预计年度金额，超预计需重新审议披露[11] - 年报和半年报应分类汇总披露[11] - 协议期限超三年需每三年重新审议披露[12] 豁免与免于义务 - 特定资金交易可豁免提交股东会议[12] - 特定现金认购交易可免于按关联交易履行义务[12] 重大关联交易 - 金额超3000万元且占比高需提交股东会并披露报告[15] - 与关联法人或自然人成交超一定金额，经同意后董事会审议披露[15] 担保与表决 - 为持股5％以下股东提供担保，相关股东股东会回避表决[16] - 股东会对关联交易议案按普通或特别事项表决[16] 董事会会议 - 过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[17] 独立董事职责 - 至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[20] 文件保存 - 关联交易决策记录等文件保存期限不少于10年[25]

内幕信息界定 - 涉及经营、财务或对股价有重大影响且未公开的信息属内幕信息[4] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属内幕信息[4] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股或控制情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[5] 其他规定 - 内幕信息知情人登记备案材料至少保存十年[8] - 内幕信息依法披露前，股东、实控人不得滥用权利要求公司提供内幕信息[11] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同[16]

信息披露管理 - 公司制定外部信息使用人管理制度[2] - 涉密人员在报告披露前或重大事项期间负有保密义务[2] 信息报送规则 - 向特定外部信息使用人报送年报信息不得早于业绩快报披露时间[2] - 提前报送资料需提醒保密义务并登记备案[2] - 无依据不得提前报送年度统计报表[2] 未公开信息管理 - 特殊情况提供未公开信息需对方签保密协议[3] - 提供未公开信息要收集对方信息并报备董事会办公室[3] - 外部使用人相关保密材料由董事会办公室保管不少于10年[3] 信息泄露处理 - 外部信息泄露应立即通知公司，公司向深交所报告并公告[5] 制度实施 - 制度自公司董事会审议通过之日起实施[5]

管理原则与负责人 - 公司投资者关系管理遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3][4] - 董事会秘书是投资者关系管理负责人，董事会办公室负责具体事务[5] 人员要求与培训 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识、沟通协调等素质和技能[6] - 公司应定期对相关人员进行投资者关系管理系统培训[7] 档案与信息披露 - 投资者关系活动档案保存期限不得少于三年[7] - 公司在指定媒体巨潮资讯网和深交所网站刊登公告披露信息[10] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、经营管理信息等[9] - 公司通过多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[13] 联系设置与记录 - 公司应设立投资者联系电话等并在变更时及时公布[14] - 公司应在投资者关系活动后及时编制记录表并在互动易平台刊载[15][16] 说明会相关 - 参与投资者说明会的公司人员应包括董事长等[18] - 存在特定情形公司应召开投资者说明会[18] - 公司应在年报披露后及时召开业绩说明会[19] 分红沟通与调研 - 股东会审议现金分红方案前，公司应与中小股东沟通交流[19] - 公司接受调研时应妥善接待并履行信息披露义务[22] - 公司与调研机构及个人直接沟通应要求其出具资料并签署承诺书[22] - 公司应建立接受调研的事后核实程序[23] 平台交流与制度生效 - 公司应通过互动易平台与投资者交流并谨慎发布信息[26] - 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[30][31]

信息报送主体 - 持股5％以上的股东及其一致行动人是信息报送义务人[3] 报送要求 - 需在事项发生一日内向董事会秘书或办公室报送重大信息并提交文件资料[3] - 需在获知应报送信息的24小时内报送重大信息[23] - 报送需经所在部门、分公司、子公司负责人审阅签字[16] 重大信息范围 - 重大诉讼和仲裁事项涉案金额超50万元以上（含50万元）需报送[7] - 连续十二个月诉讼事项涉及金额累计达50万元以上需报送[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报送[8] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化需告知公司[9] - 包括重要会议、重大交易、关联交易、诉讼仲裁、变更事项、风险事项等[6] 董高人员要求 - 公司董事、高级管理人员买卖本公司股票及其衍生品种前，应提前2个工作日通知董事会秘书或办公室[11] - 应规范本人及家庭成员对公司股票及衍生品种的买卖行为[11] 信息披露责任 - 公司董事长为对外信息披露工作的最终责任人，董事会秘书是主要责任人[17] 保密与责任追究 - 信息报送义务人在信息未公开披露前负有保密义务，需登记备案知情信息[20] - 未按规定履行义务，公司将追究责任，处罚形式多样[20][21] 信息进展报送 - 已报送重大信息出现多种情形时，应及时报送进展或变化情况[17][14] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同时[23]

芒果超媒股份有限公司 董事会秘书工作制度 第一章 总则 第一条 为明确芒果超媒股份有限公司（以下简称"公司"）董事会秘书的工作 职责和程序，促使董事会秘书更好地履行职责，根据《中华人民共和国公司法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）及《芒果超媒股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他相关法律法规、规章和规范性文件的 有关规定，特制定本制度。 第二条 公司设董事会秘书 1 名，为公司的高级管理人员，为公司与深圳证券交 易所（以下简称"深交所"）的指定联系人。 第二章 任职资格 第三条 董事会秘书须具有相应的专业知识和经验，公司上市后董事会秘书须具 备交易所规定的专业资格。 第四条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具 有良好的职业道德和个人品德。 第五条 有以下情形之一的人士不得担任董事会秘书： （一） 具有《中华人民共和国公司法》等法律法规及其他有关规定不得担任公司 高级管理人员的规定情形之一的自然人； （二） 被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满； （三） 被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、高级管理人员等，期 限尚未届满 ...

公司管理架构 - 公司高级管理人员包括总经理等[2] - 总经理对董事会负责，主持日常工作[3] 会议相关 - 总经理办公会研究重大经营事项报党委会等审议[10] - 总经理办公会由总经理召集主持，特殊情况可委托[13] - 出席人员为高级管理人员，相关人员可列席[13] - 党委总经办负责服务工作[15] - 定期会议原则上每月一次，临时会议不定期[18] - 议题由总经理提出或部门报告，经审定[18] - 会议时间、地点和议题由总经理确定[20] - 会议内容如实记录，纪要签字后发送[19][20][26] - 决议须贯彻执行，党委总经办监督落实[22] 议事范围 - 研究报送重要请示、报告等[15] - 审议3000万元以上非日常经营性活动[15] - 审议不属于董事会或股东会批准范围的关联交易[16] 资金资产等管理 - 公司资金、资产运用及签合同，除规定外总经理全权负责[32] - 对外投资款经批准后按合同和制度安排付款[23] 报告与制度 - 总经理按要求向董事会报告工作，重大事项及时报董事长[25][26] - 本制度经党委会、董事会审议批准后实施，原制度废止[28]

报告披露时间 - 公司应在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露半年报，前3个月、前9个月结束1个月内披露季报[12] - 业绩预告需在会计年度结束1个月内进行，净利润与上年同期相比升降超50%需预告[14] 报告审计情况 - 年报财务会计报告需经审计，半年报特定情形需审计，季报一般无需审计[12][13] - 财务会计报告被出具非标准审计报告，报送定期报告时需向深交所提交专项说明等文件[13] 信息披露原则与要求 - 公司信息披露要体现三公原则，禁止选择性披露[6] - 披露信息应及时、真实、准确、完整，不得延迟或有意选择时点[6] - 披露信息应使用事实描述性语言，不得含宣传性质词句[8] 信息披露事务管理 - 董事会办公室为信息披露事务管理部门，董事会秘书为负责人[4] - 披露信息包括定期报告和临时报告，通过深交所上市公司网上业务专区等报送[8] 临时报告披露情形 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[16] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废超30%需披露[16] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人相关情况变化需披露[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等需披露[17] - 除董事长或经理外其他董事、高管无法履职超三个月需披露[18] - 控股子公司、参股公司重大事件影响证券交易价格需披露[20] - 证券及其衍生品种异常交易需及时了解并披露[21] 信息披露流程 - 定期报告经财务部审计、董事会秘书审查等，董事长签发2个工作日内报交易所审核披露[30] - 临时报告经董事会秘书起草、董事长审定等，加盖公章后报交易所审核公告[30][31][32] 关联方及交易报告 - 董事、高管、持股5%以上股东等应报送关联人名单及关系说明[27] - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5％以上需报告[41] 常规交易及其他事项报告 - 公司常规交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等5种情况需报告[42][43] - 子分公司常规交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上或超1000万元等5种情况需报告[43] - 其他事项发生额占公司最近一期经审计净资产10％以上的变化需报告[44] - 子分公司其他事项发生额占其最近一期经审计净资产10％以上或超1000万元需报告[44] 信息保密与违规处理 - 信息公开披露前应控制范围，重大信息专人报送保管[49] - 董事、高管对信息披露负责，董事长等承担主要责任[51] - 董事违规视情节处分，内部人员违规按影响程度处分[51][52] - 对违规人员责任追究、处分情况报告证券监管部门[53]

芒果超媒股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 芒果超媒股份有限公司（以下简称"公司"）为规范股东会运作程序， 保证股东会合法、有序、高效地行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《上市公司章程指引》等有关法律、法规及《芒果超媒股份有限公司章 程》（以下简称"公司章程"）的规定，并结合公司的实际情况制定本议事规则。 第二条 本议事规则适用于公司股东会，对公司、全体股东、股东代理人、公司 董事、总经理、其他高级管理人员和列席股东会会议的其他有关人员均具有约束力｡ 第三条 公司董事会应严格遵守相关法规关于召开股东会的各项规定，认真、按 时组织好股东会｡公司全体董事对股东会的正常召开负有诚信责任，不得阻碍股东会 依法行使职权。 合法、有效持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人出席股东会，并依法享 有知情权、发言权、质询权和表决权等各项股东权利｡出席股东会的股东及股东代理 人，应当遵守相关法规、公司章程及本议事规则的规定，自觉维护会议秩序，不得侵 犯其他股东的合法权益｡ 第四条 股东会应当在《中华人民共和国公司法》和公司章程规定的范围内行使 职权，不得干涉股东对自身权利的处分｡ 第 ...

第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整 性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，加大对年报信息披露责任人的问责 力度，按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《芒果 超媒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）和《芒果超媒股份有限公司信息披 露管理制度》（以下简称《公司信息披露管理制度》）《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》等规定，结合公司实际情况制定 本制度。 芒果超媒股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者 不正确履行职责、义务或其他个人原因，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影 响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及 实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究； 过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司董事会办公室负责收集、汇总与追究责任有关的资料，并按制度规 ...