爱司凯科技股份有限公司 2023 年度审计报告 司农审字[2024]23008350015 号 目 录 | 审计报告……………………………………………… | 1-6 | | --- | --- | | 合并资产负债表……………………………………… | 1-2 | | 合并利润表…………………………………………… | 3 | | 合并现金流量表……………………………………… | 4 | | 合并所有者权益变动表……………………………… | 5-6 | | 母公司资产负债表…………………………………… | 7-8 | | 母公司利润表………………………………………… | 9 | | 母公司现金流量表…………………………………… | 10 | | 母公司所有者权益变动表…………………………… | 11-12 | | 财务报表附注………………………………………… | 13-122 | 审 计 报 告 司农审字[2024]23008350015 号 爱司凯科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了爱司凯科技股份有限公司（以下简称"爱司凯"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 ...

资产调整 - 2022年末调增一年内到期非流动资产46,887,672.21元、长期应收款35,925,839.89元[12] - 2022年末调减应收账款84,358,918.38元[12] - 2022年合并和母公司报表应收账款均调减84,358,918.38元[14][16] 利润及收益调整 - 2022年末调减未分配利润1,545,406.28元，调减营业收入2,068,864.04元，调减财务费用2,284,681.16元[12] - 2022年合并和母公司报表更正后资产总计减少1,545,406.28元，净利润增加215,817.12元[14][16] - 2022年合并报表更正后每股收益减少0.0015元/股[14] 其他 - 前期差错更正对公司2022年度现金流量表项目无影响[14][17]

章程修订 - 2024年4月25日董事会审议通过修订《公司章程》议案[2] - 修订需提交股东大会审议批准[3] - 授权专人办理工商变更等事宜[3] - 按审批意见修改条款，以最终核准结果为准[4] - 修订后章程同日披露于巨潮资讯网[4] 股东大会权限 - 审议公司一年内超30%总资产的重大资产交易事项[3] 董事会授权 - 年度股东大会可授权董事会决定不超3亿且不超20%净资产的股票发行事项[3]

业绩总结 - 2023年营业总收入159,325,273.49元，较2022年增长22.90%[3] - 2023年净利润 - 6,040,323.32元，较2022年下降12.91%[3] 财务状况 - 2023年末资产总计583,725,647.89元，较2022年下降0.72%[7] - 2023年末负债合计77,827,016.54元，较2022年增长2.38%[7] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流量净额4,668,860.72元，较2022年减少82.36%[10] - 2023年投资活动现金流量净额 - 46,749,471.41元，较2022年减少3211.64%[10] - 2023年现金及等价物净增加额 - 41,718,729.94元，较2022年减少264.11%[10] 其他指标 - 2023年每股收益 - 0.0419元，较2022年下降12.94%[14] - 2023年净资产收益率 - 1.21%，较2022年下降0.15%[14] 审计情况 - 2023年财务报表获标准无保留意见审计报告[2]

爱司凯科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等要求，爱司凯科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就 公司在任独立董事刘庆伟先生、刘宏展先生、王智波先生的独立性情况进行评估 并出具如下专项意见： 经核查，独立董事刘庆伟先生、刘宏展先生、王智波先生的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其 他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 爱司凯科技股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 29 日 ...

一、独立董事基本情况 （一）个人基本情况 王智波先生，1972 年出生，博士研究生学历、经济学博士学位。2000 年考取中国 注册会计师资格，曾任湖北大信会计师事务所有限公司审计师、武汉开元科技创业投资 有限公司投资部经理、广州市市政污水处理总厂科员；2005 年 9 月至今，历任华南师 范大学经济与管理学院讲师、副教授、教授，现为华南师范大学经济与管理学院经济学 教授、系主任,现任爱司凯科技股份有限公司独立董事。 （二）独立性的情况说明 经自查，在担任公司独立董事期间本人符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、 规范性文件及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求，不存在妨碍本人进行独 立客观判断的情形，亦不存在影响独立性的情形。 爱司凯科技股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 本人作为爱司凯科技股份有限公司（以下简称"爱司凯"或"公司"）的独立董事， 任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范 ...

司农专字[2024]23008350080 号 目 录 报告正文……………………………………………………1-2 附件一： 爱司凯科技股份有限公司 关于非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项审核说明 司农专字[2024]23008350080 号 爱司凯科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了爱司凯科技股份有限公司 （以下简称爱司凯）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务 报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了司农审字[2024]23008350015 号的无保留意见 审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》的规定，爱司凯管理层编制了后附的爱司凯科技股份有 限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、 ...

业绩总结 - 2023年司农会计师事务所收入经审计总额12162.59万元，审计业务收入9349.44万元、证券业务收入5318.07万元[3] - 2023年司农上市公司审计客户28家，收费总额2968.20万元，同行业客户10家[3] 人员数据 - 截至2023年12月31日，司农从业人员333人，合伙人32人，注册会计师133人，签过证券审计报告63人[2] 公司决策 - 2023年12月5日公司同意聘任司农为2023年度审计机构[4][5] - 2024年4月15日公司审计委员会审议年报等议案并提交董事会[6]

证券代码：300521 证券简称：爱司凯 公告编号：2024-019 爱司凯科技股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 爱司凯科技股份有限公司（以下简称"公司"或"爱司凯"）于 2024 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通 过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2023 年 年度股东大会审议。具体情况如下： 一、关于利润分配预案的基本情况 利润不少于当年度实现的可分配利润的 10%。公司以现金为对价，采用要约方式、 集中竞价方式回购股份的，视同公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。" 鉴于公司 2023 年度业绩亏损，综合考虑公司生产经营和投资战略计划，结合公 司资金需求，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，增强抵御风险的能力，实 现公司持续稳定健康发展，同时为更好地维护全体股东的长远利益，公司董事会 拟定 2023 年度利润不进行分配，不送红股，也不进行资本公积金转增资本。 本次利润分配预案符合《公司法》《上市 ...

关于爱司凯科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核 报告 司农专字[2024]23008350095 号 目 录 | | | 关于爱司凯科技股份有限公司 四、鉴证结论 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 司农专字[2024]23008350095 号 爱司凯科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了爱司凯科技股份有限公 司（以下简称爱司凯）2023 年度财务报表，并于 2024 年 4 月 25 日出具了司农审 字司农审字[2024]23008350015 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了 后附的爱司凯管理层编制的《爱司凯科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情 况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。 一、管理层的责任 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上 市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表 是爱司凯管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚 假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对爱司 凯管理层编制的营业收入扣除情况 ...