市值管理核心与原则 - 引导公司市场价值与内在价值趋同[3] - 遵循合规、系统、科学、常态、主动原则[4][5] 管理架构与职责 - 董事会领导，董事长第一负责，董秘具体负责[7] - 各职能部门配合提供关键信息[9] 管理手段与措施 - 通过并购重组等促进投资价值反映质量[12] - 必要时采取股份回购等稳定股价[17] 指标监测与预警 - 证券管理部监测市值等指标及行业平均水平[16] - 指标接近或触发阈值启动预警并报告[16] 股价异常处理 - 短期连续或大幅下跌及时分析并采取措施[16] - 明确股价短期异常下跌情形[19] 制度相关 - 董事会负责解释、修订，审议通过后生效[20]

公司治理 - 2024 年召开 7 次董事会和 2 次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024 年提名委员会召开 2 次会议，开展第五届董事会董事候选人提名工作[6] - 2024 年审计委员会召开 4 次会议，独立董事对财务报表出具意见并提建议[6] - 2024 年薪酬与考核委员会召开 4 次会议，审核授予限制性股票等事项[6][7] - 2024 年独立董事参加 3 次专门会议，审议关联交易等议案[8] - 2024 年独立董事出席 2 次股东大会，加强与中小投资者沟通[11] - 2024 年公司未出现需独立董事行使特别职权的事项[9] - 2024 年公司应披露的关联交易按规定履行程序，无损害股东利益情形[15] - 2024 年公司按时编制并披露定期报告及内控评价报告，内容准确全面[16][17] - 2024 年公司为独立董事履职提供便利，给予积极支持和配合[14] 人事变动 - 2024 年 6 月原财务总监林宏任期届满，林伟平任财务负责人[19] - 2024 年公司启动董事会换届工作[20] 激励计划 - 2024 年 4 月 23 日审议通过 2024 年限制性股票激励计划[23] - 2024 年 5 月 16 日向 120 名激励对象授予 1600.00 万股限制性股票[23] 其他情况 - 2024 年公司拟续聘大华所后取消[18] - 2024 年审议非独立董事及高级管理人员业绩，认为薪酬合理[21] - 参与制定第五届董事会成员薪酬、津贴水平，认为方案合理[22] - 2024 年未制定或变更员工持股计划[24] - 2024 年公司及相关方无变更或豁免承诺等情况[25] 未来展望 - 2025 年建议公司保持并优化规范治理体系[26]

公司治理 - 2024年召开7次董事会，独立董事出席7次[5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事出席2次[5] - 2024年审计委员会召开4次会议[6] - 2024年提名委员会召开2次会议[6] - 2024年独立董事参加三次专门会议[8] 人事变动 - 2024年6月原财务总监林宏离任，林伟平任财务负责人[19] - 2024年启动董事会换届，候选人符合要求[20] 激励计划 - 2024年4月通过限制性股票激励计划[23] - 2024年5月向120名对象授予1600万股限制性股票[23] 未来展望 - 2025年建议优化规范治理体系以实现优异业绩[26]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 时间信息 - 董事会出具意见时间为2025年4月28日[2]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.4052元 同比下降7.8% 2023年为0.4395元 [1] - 每股净资产3.48元 同比增长1.46% 2023年为3.43元 [1] - 每股公积金0.83元 同比下降4.6% 2023年为0.87元 [1] - 每股未分配利润1.59元 同比增长12.77% 2023年为1.41元 [1] - 营业收入21.42亿元 同比增长4.79% 2023年为20.44亿元 [1] - 净利润3.02亿元 同比下降7.65% 2023年为3.27亿元 [1] - 净资产收益率11.89% 同比下降15.43% 2023年为14.06% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有17887.75万股 占流通股28.78% 较上期减少864.79万股 [1] - 林芝腾讯科技持股5965.99万股 占总股本9.6% 持股未变动 [2] - 陈航持股3161.2万股 占总股本5.09% 持股未变动 [2] - 陕国投·博思软件第三期2号员工持股计划新进1937.61万股 占总股本3.12% [2] - 鹏华基金国寿股份组合减持221.12万股 当前持股1733.24万股 占总股本2.79% [2] - 香港中央结算有限公司新进970.81万股 占总股本1.56% [2] - 福建博思第三期员工持股计划退出前十大股东 原持股2926.51万股 占总股本4.82% [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金1.2元(含税) [3]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为256,846,082.57元，同比下降1.17%[4] - 营业总收入本期发生额为2.57亿元，较上期下降1.2%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为-63,487,807.83元，同比下降12.79%[4] - 营业利润亏损88,229,582.93元，同比扩大6.5%[21] - 净利润亏损89,397,864.11元，同比扩大4.7%[21] - 归属于母公司所有者的净利润亏损63,487,807.83元，同比扩大12.8%[21] - 基本每股收益为-0.0838元，同比扩大11.9%[22] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期发生额为3.47亿元，较上期下降5.3%[20] - 研发费用本期发生额为8894.83万元，较上期下降21.2%[20] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-289,845,435.12元，同比改善3.76%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为-289,845,435.12元，同比改善3.8%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-84,771,266.50元，同比下降252.38%[9] - 投资活动产生的现金流量净额为-84,771,266.50元，同比由正转负[23][24] - 筹资活动产生的现金流量净额为94,750,858.66元，同比大幅增长2371.42%[9] - 筹资活动产生的现金流量净额为94,750,858.66元，同比由负转正[24] - 期末现金及现金等价物余额为1,001,964,081.47元，同比减少11.5%[24] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为10.16亿元，较期初下降21.3%[17] - 交易性金融资产期末余额为1.84亿元，较期初增长46.8%[17] - 交易性金融资产增长46.75%至184,458,779.67元，主要因增加理财投资[8] - 应收账款期末余额为9.63亿元，较期初增长2.8%[17] - 存货期末余额为1.96亿元，较期初增长19.4%[17] - 预付款项增长57.85%至19,787,929.33元，主要因预付供应商货款和云租赁款[8] - 开发支出增长54.07%至37,811,794.23元，主要因新增资本化研发支出[8] - 其他应付款增长142.92%至181,484,843.07元，主要因暂挂员工持股计划款[8] - 长期借款期末余额为3.01亿元，较期初增长0.4%[18] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为25.95亿元，较期初下降1.7%[19] - 负债合计期末余额为12.74亿元，较期初下降4.1%[19] - 总资产为4,414,707,577.36元，较上年度末下降3.25%[4] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为29,062户，表决权恢复的优先股股东总数为0户[10] - 第一大股东陈航持股126,447,904股，占比16.68%，其中有限售条件股份94,835,928股，质押股份50,172,560股[10] - 林芝腾讯科技持股59,659,892股，占比7.87%，全部为无限售条件人民币普通股[10][11] - 前10名无限售流通股股东中回购专户持有6,817,900股，占比1.10%[11] - 股东肖勇持股17,779,288股（占比2.35%），其中质押7,816,000股[10] - 香港中央结算有限公司持有9,277,070股无限售流通股，占比1.22%[10][11] - 高管锁定股合计持有136,348,050股（陈航/肖勇等6名高管）[13] - 员工持股计划（陕国投·博思软件第三期）持有15,440,390股，占比2.04%[10] - 鹏华新兴产业混合型证券投资基金持有7,623,818股无限售流通股，占比1.01%[10][11] - 2021年股票期权激励计划第三个行权期行权500,523份，增加股份500,523股[15] 其他财务数据 - 公允价值变动收益为774,268.65元，同比增长50.2%[21] - 信用减值损失为807,197.13元，同比减少95.6%[21]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为21.42亿元，同比增长4.79%[14] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3.02亿元，同比下降7.44%[14] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.50亿元，同比增长6.37%[14] - 2024年第四季度营业收入为8.99亿元，占全年收入的41.97%[16] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2.67亿元，占全年净利润的88.33%[17] - 2024年加权平均净资产收益率为11.89%，同比下降2.17个百分点[14] - 2024年非经常性损益合计为2864.59万元，主要来自政府补助2324.14万元[20] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-5628.94万元，第四季度大幅改善至2.67亿元[17] - 2024年第四季度经营活动产生的现金流量净额为6.81亿元，扭转前三季度净流出的局面[17] - 2024年度公司营业收入214,228.86万元，同比增长4.79%[52] - 归属于上市公司普通股股东的净利润30,234.52万元，同比下降7.44%[52] - 2024年公司营业收入为21.42亿元，同比增长4.79%[76] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润2.67亿元，占全年净利润的88.46%[78] 成本和费用 - 公司研发投入39,112.14万元，占营业收入的18.26%，同比增长5.92%[52] - 软件业毛利率65.83%，同比下降0.83个百分点[80] - 华东地区毛利率59.36%，同比下降1.12个百分点[80] - 软件开发与销售人工费同比增长42.46%，从74,104,203.27元增至105,570,637.29元[83] - 技术服务外协费同比增长15.14%，从208,259,293.25元增至239,781,892.04元[83] - 云资源成本同比增长27.98%，从13,650,844.84元增至17,470,770.09元[83] - 人工成本占总营业成本比重从52.13%上升至55.21%，同比增长13.74%[84] - 财务费用同比激增172.76%，从-10,561,482.63元增至7,684,939.51元[88] - 研发费用同比下降1.77%，从369,263,171.49元降至362,726,235.82元[88] - 硬件及耗材销售成本同比下降25.91%，从50,202,190.00元降至37,194,851.04元[83] 各条业务线表现 - 数字票证收入达8.86亿元，同比增长1.30%[53] - 智慧财政财务收入达7.10亿元，同比增长4.86%[60] - 数字采购收入达4.62亿元，同比增长4.77%[68] - 技术服务收入16.72亿元，占比78.07%，同比增长8.38%[76] - 软件开发与销售收入4.18亿元，占比19.49%，同比下降3.24%[76] - 公司电子凭证相关产品已为超过6,000家预算单位和企业提供服务[51] - 医疗电子票据领域累计服务超8,500余家二级及以上医疗机构[54] - 公司统一支付平台已服务全国19个省级财政、超50,000家执收单位[57] - 公司商保服务触达27个省份，与近70家保司合作，年处理业务量上千万笔[59] - 公司互联网C端应用累计注册用户超1亿，交易笔数超100亿[59] - 公司会计核算产品覆盖20万家预算单位[64] - 电子凭证会计数据标准服务已覆盖6,000家预算单位和企业，分布10余省50余市县区[65] - 预算绩效管理咨询服务覆盖超10个省份，服务超500个行业单位[66] - 政府采购业务服务23个中央及省级财政部门[68] - 高校采购客户累计突破300所，平台运营收入同比增长超30%[69] - 国企阳光采购平台完成山东、吉林等7个省级平台建设[70] - 智能商品治理与价格监测业务落地7个重点项目[68] - 重庆市万州区全域数字乡村平台项目为首个超千万国家级部委项目[71] - 高校资产V7.0版本和全流程电子化快速招标系统V2.0发布[69] 各地区表现 - 华东地区收入5.69亿元，占比26.54%，同比增长11.32%[76] - 东北地区收入5.91亿元，占比27.61%，同比下降1.37%[76] - 西南地区收入3.00亿元，占比14.02%，同比增长18.12%[76] - 直销收入20.83亿元，占比97.23%，同比增长8.01%[76] 管理层讨论和指引 - 公司战略聚焦数字票证、智慧财政财务、数字采购等领域，目标成为全国领先的政府+互联网服务提供商[120] - 2025年经营计划包括强化技术创新、加大研发投入、优化SaaS运营模式及风险管控[122] - 数字票证板块的可持续性收入占比预计将继续提升[124] - 公司依托亿级用户生态优势深化票证服务价值链延伸[125] - 公司积极探索医疗智慧协同在人工智能的应用，构建医院智慧财务管理智能体中台[125] - 公司力争在保险产品营销、设计等场景实现跨越式发展，大幅度提升商保业务收入转化[126] - 公司基于数字财政解决方案重点推进2.0规范全面覆盖及财政大数据应用[128] - 公司在财政端聚焦财政智能探索、智能分析、智能研判、智能监督等多领域应用推广[128] - 公司在单位侧推进高校、医院等大中型单位无纸化项目，发挥电子会计档案"单套制"先行优势[129] - 公司以"人工智能+数字采购"为核心战略，重点打造智能化采购解决方案[130] - 公司依托自主研发的"阳光公采大模型"实现采购全场景智能化升级[130] - 公司积极参与课题研究和国家、行业、团体标准起草，完善营销网络与产品渠道建设[131] 风险因素 - 公司存在市场竞争风险、行业政策风险、核心技术泄露风险等多项风险因素[3] - 截至2024年12月31日，公司应收账款净额为93,727.91万元，占流动资产比例为33.00%[142] - 截至2024年12月31日，公司并购形成商誉36,037.94万元，存在减值风险[143] - 公司财政电子票据管理软件等产品迅速占领较大市场份额，但面临AI技术竞争导致市场份额挤压风险[136] - 公司拥有多项计算机软件著作权，如"博思电子票据管理系统V1.0"等核心技术，存在泄露及人员流失风险[139] - 公司主营客户为政府部门，销售季节性明显，收入集中在第四季度实现[142] - 国家软件行业税收优惠政策若变动，可能影响公司经营业绩[138] - AI技术研发若商业化不及预期，将影响资源利用效率[140] - 公司财政信息化产品受政策推动，但政策变动可能影响经营活动[138] 公司治理与投资者关系 - 公司2024年1月23日接待华创证券、鹏华基金等机构投资者，讨论业务进展及股权激励计划[144] - 2024年1月24日公司与易方达基金、博时基金等机构交流电子凭证及数据要素业务进展[144] - 2024年4月26日公司线上业绩说明会讨论营收增长原因及电子凭证业务进展[144] - 2024年6月4日公司与海富通基金、鹏华基金等交流智慧财政财务业务及阳光公采大模型情况[145] - 2024年7月4日公司与鹏华基金、申万宏源等讨论行政事业单位电子凭证业务进展[145] - 2024年8月29日公司与中信建投证券、民生证券等交流应收账款管理及电子凭证业务进度[145] - 2024年10月12日公司与申万宏源、鹏华基金等讨论预算管理一体化及财政运行监测业务[145] - 2024年10月29日公司与鹏华基金、申万宏源等交流三季度业绩及数据要素业务进展[145] - 公司制定了《市值管理制度》并于2025年4月29日披露相关公告[146] - 公司披露了"质量回报双提升"行动方案并积极执行[147][148] - 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，2024年6月完成换届[152] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，2024年6月完成换届[152] - 公司实施了多项股权激励计划与员工持股计划[153] - 公司控股股东不存在非经营性占用资金行为[154] - 公司通过多种渠道保持与投资者的透明沟通[154] - 公司治理状况符合法律法规要求，无重大差异[155] 利润分配与股权激励 - 公司2024年利润分配预案为每10股派发现金红利1.20元（含税）[3] - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金股利1.20元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，预计派发现金总额为90,164,896.80元[196] - 现金分红总额（含其他方式）为267,476,923.89元，占利润分配总额的100%[195] - 以其他方式（如回购股份）现金分红金额为177,312,027.09元[195] - 可分配利润为808,031,740.53元[195] - 2020年限制性股票激励计划第三个归属期实际归属数量为931.0971万股（首次授予）和103.4556万股（预留授予）[199] - 2021年股票期权激励计划第二个行权期可行权数量为289.8986万份，涉及362名激励对象[200] - 2020年限制性股票授予价格由9.99元/股调整为9.77元/股[198] - 2021年股票期权激励计划行权价格由9.778元/份调整为9.628元/份[200] - 分配预案的股本基数为751,374,140股[195] - 公司现金分红政策符合公司章程及股东大会决议要求，分红标准和比例明确[194]

公司整体资金情况 - 2024年期初往来资金余额为189,797,496.00元[4] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为108,616,723.53元[4] - 2024年度往来资金利息为1,001,001.60元[4] - 2024年度偿还累计发生金额为148,962,650.27元[4] - 2024年度其他减少发生金额为150,452,570.86元[4] 深圳博思软件资金情况 - 2024年期初往来资金余额为15,700,000.00元[2] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为5,396,408.74元[2] - 2024年度往来资金利息为497,773.90元[2] - 2024年度偿还累计发生金额为2,594,182.64元[2] - 2024年期末往来资金余额为19,000,000.00元[2]

审计意见与机构续聘 - 公司2024年度审计意见为标准无保留审计意见[2] - 董事会同意续聘华兴所为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，华兴所合伙人71名、注册会计师346名，签过证券审计报告182人[4] - 2024年度收入总额37,037.29万元，审计业务35,599.98万元，证券业务19,714.90万元[5] - 2024年为91家上市公司提供年报审计，收费11,906.08万元，同行业客户6家[5] - 截至2024年12月31日，已购8,000万元职业保险，未提职业风险基金[6] - 近三年受监管措施4次，13名从业人员受措施及惩戒多次[7] 审计费用 - 2024年财报审计费169.6万元，内控审计费21.2万元，2025年待协商[11] 审议情况 - 2025年4月28日两会审议通过续聘议案[13] - 审计委员会认为华兴所合格，同意续聘并提交董事会[14]

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2025-019 福建博思软件股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"或"博思软件"）于 2025 年 4 月 28 日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议，审议通 过了《关于审议 2025 年度日常关联交易预计的议案》。现将有关情况公告如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 根据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、 规范性文件及《公司章程》有关规定，公司及子公司结合日常经营和业务发展需 要，预计 2025 年度将与腾讯云计算（北京）有限责任公司（以下简称"北京腾 讯云"）发生总计不超过 3,500.00 万元的日常关联交易，具体交易合同由交易双 方根据实际发生情况在预计金额范围内签署。公司预计 2024 年度与北京腾讯云 发生日常关联交易金额不超过 3,000.00 万元，实际发生金额为 1,425.26 万元。 （二）预计 2025 年度日 ...