信息披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内披露[7] - 中期报告需在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[7] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[8] - 公司预计年度经营业绩或财务状况出现特定情形，应在会计年度结束之日起1个月内预告[13] 业绩预告 - 净利润与上年同期相比上升或下降50％以上需进行业绩预告，部分小基数公司可豁免[13] - 三类小基数公司经同意可豁免业绩预告[13] 信息披露主体与原则 - 信息披露义务人包含公司及其董事等八类主体[3] - 信息披露应遵循及时、真实准确完整等原则[5] 报告类型与发布 - 公司定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告[12] - 临时报告由公司董事会发布，包括董事会股东会决议等事项[17] 需关注与披露事项 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需关注并披露[18][34] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时披露[19] - 重大事件处于特定阶段需及时披露[20][21][22] - 控股子公司和参股公司发生重大影响事件公司应履行披露义务[23] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持股或控股权情况变化需披露[34] 信息披露职责与流程 - 公司信息披露工作由董事会负责实施[26] - 董事长是信息披露最终责任人，董事会秘书是直接责任人[26] - 董事知悉重大事件应立即书面报告董事会[29] - 公司定期报告披露需经董事会审议等程序[37] - 公司临时报告由各部门报告信息，董事会秘书审查拟稿等[37] - 招股说明书等需聘请机构编制、董事会审定等[40] 其他规定 - 公司应建立内幕信息知情人登记管理制度[5] - 公司信息公开披露前应控制知情范围、严守秘密[39] - 公司不得用新闻发布等代替信息披露[39] - 公司发生重大事件未报告或报告不准造成损失，董事会需检查处理[43] - 制度与法规冲突时按相关法规或规则执行[43] - 本制度由公司董事会负责制定、修订和解释[44]

董事长选举与任期 - 董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[5] - 董事长每届任期三年，可连选连任[6] 董事长职责与权力 - 主持股东会和董事会会议，督促检查决议执行[8] - 签署重要文件，紧急情况有特别处置权[8] - 提名总经理、董事会秘书人选[8] 董事长工作相关 - 审批董事会费用开支，组织审议重大事项[8] - 召开工作会议研究重要事项并形成纪要或决定[14] 董事长考核 - 任期考核结果与年薪挂钩[17]

战略委员会组成 - 成员由三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 委员任期 - 任期届满，董事会60日内补充人数[4] 会议安排 - 定期会议每年一次，提前5日通知[11] - 临时会议提前3日通知[11] - 2/3以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] 会议记录 - 由董事会秘书保存，期限不少于十年[12] 细则生效与解释 - 经董事会审议通过生效及修改[16] - 由董事会负责解释[17]

市值管理组织 - 市值管理委员会成员由董事长、总经理、董事会秘书组成[7] 市值管理原则 - 遵循合法合规等五项原则[5][8] 市值管理策略 - 可通过并购重组等促进投资价值合理反映[11] - 制定并披露中长期分红规划，提高分红率[14] 投资者管理 - 积极做好投资者关系管理，保障权益[15] 合规要求 - 不得在市值管理中从事违规行为[16]

担保范围与总额 - 制度适用于公司及控股子公司对外担保行为[2] - 公司对外担保总额指公司与控股子公司对外担保总额之和[3] 审批条件 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审批[10][11] - 担保总额达或超公司最近一期经审计净资产50%后提供担保需股东会审批[10][11] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审批[10][11] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审批[10][11] - 连续十二个月内公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供担保需股东会审批，且需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10][11] - 公司为关联人提供担保应经董事会审议通过后披露并提交股东会审议，为控股股东等提供担保时对方应提供反担保[10] - 应由董事会审批的担保需全体董事过半数、出席董事会三分之二以上董事同意，无关联关系董事不足3人应提交股东会审议[12] 后续处理 - 被担保人债务到期后十五个工作日内未还款或出现严重影响还款能力情形公司应及时披露[16][19] - 被担保人债务到期未履行还款义务，公司应在10个工作日内执行反担保措施[17] - 债务追偿程序由董事会办公室主导，开始后5个工作日内和结束后2个工作日内需将情况传送至财务部备案[17] - 担保债务到期展期并继续担保，应作为新对外担保重新履行审批和披露义务[17] 信息披露 - 公司应向审计注册会计师如实提供全部对外担保事项[19] - 公司应及时公告审议对外担保的董事会、股东会决议，披露担保总额及占净资产比例[19] - 控股子公司作出决议后1个工作日内通知公司履行披露义务[19] - 公司独立董事应在年报中对担保情况进行专项说明并发表意见[19] - 公司审议批准的对外担保需在指定网站和媒体及时披露相关内容[19] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[22][23]

子公司定义 - 子公司指公司持股50%以上或持股50%以下但能实际控制的公司[2] 人员管理 - 子公司董监高需在年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符要求将被更换[5] 交易审议 - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准需提交公司董事会审议[9] - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等标准需提交公司股东会审议[11] - 子公司单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%等担保行为须经公司股东会审议[14] - 子公司与关联人发生成交金额在30万元以上等交易由董事会审议[15] - 子公司关联交易占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上且超3000万元需提交公司股东会审议[13] 公司义务 - 公司依据资产控制和规范运作要求，对子公司重大事项管理并负有指导、监督和服务义务[4] 经营规划 - 子公司经营及发展规划需服从和服务于公司战略与总体规划[8] 投资管理 - 子公司应完善投资决策程序和管理制度，加强投资项目管理和风险控制[8] 财务管理 - 子公司财务管理基本任务包括贯彻政策、筹措资金、利用资产等[17] - 子公司财务负责人由公司财务部门委派、推荐及聘任等[30] - 子公司按《企业会计准则》和《企业会计制度》开展日常会计核算[31] - 子公司会计政策及估计变更遵循公司财务会计制度[32] - 公司提取资产减值准备和损失处理制度适用于子公司[33] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[19] - 内部审计内容包括经济效益、工程项目等审计[19] 信息披露 - 子公司董事长为信息披露第一责任人[23] - 子公司严格按公司规定履行信息披露义务[24] 制度适用范围 - 本制度适用于公司各控股子公司[25]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人及自然人属于关联方[8][9] 关联交易决策权限 - 超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易（除担保），经评估或审计后由股东会批准[14] - 为关联人提供担保，经董事会审议通过后提交股东会审议[14] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易，由董事会审议批准[15] - 与关联自然人成交超30万元的交易，由董事会审议批准[16] - 与董事和高级管理人员及其配偶的关联交易，披露后提交股东会审议[13][14] 关联交易原则与前置要求 - 关联交易应遵循诚实信用、公平公开公允等原则[6] - 拟进行须披露的关联交易，提交董事会前获全体独立董事过半数同意[16] 审议审核内容 - 董事会审议需审核交易标的、对方情况、价格等，必要时聘请中介审计评估[21] - 董事会需审核关联交易背景说明、关联方证明、相关协议等文件[22] - 股东会除审核董事会所需文件外，还需审核独立董事意见[23] 其他规定 - 控股子公司关联交易视同本公司交易[10] - 审议时不处理标的、价格、对方情况不明事项[20] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议及披露义务[23] - 董事及高管关注公司是否被关联方侵占利益，发现异常提请董事会采取措施[23] - 因关联方占用资源造成损失，董事会及时采取保护性措施[23] - 关联交易未按规定程序批准不得执行[24] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书负责保存[26] - 本制度经股东会审议通过后生效，修改时亦同[27]

信息披露办法 - 公司制定《信息披露暂缓与豁免管理办法》规范行为[2] - 适用于各部门、分公司及子公司[3] - 特定情况可暂缓或豁免披露，需满足条件[5][8] - 明确内部审批流程及登记事项[11][12] - 办法生效、解释及冲突处理规定[15][16][17]

会计师事务所选聘 - 选聘或解聘需经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[2] - 应具独立法人资格等多项条件，选聘方式含竞争性谈判[4][6] 审计监督与报告 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[7] 改聘与更换 - 出现三种情况应改聘，更换需在第四季度结束前完成[11][12] 相关监督与意见 - 独立董事应对选聘、改聘事项发表意见，审计委员会监督选聘检查[13][15] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过后生效，由董事会修订和解释[19]

薪酬适用人员 - 制度适用于公司董事及高级管理人员[2] 薪酬审议主体 - 董事会审议高级管理人员薪酬，股东会审议董事薪酬[4] 薪酬制定与管理 - 董事会薪酬与考核委员会制定薪酬标准等[4] - 薪酬制度遵循按岗位定薪等原则[5] 薪酬构成与发放 - 高级管理人员薪酬由基本和绩效薪酬组成[10] - 独立董事实行津贴制，次月按月发放[9][14] 薪酬调整依据 - 调整依据包括同行业薪酬增幅等[19]