专注创造奇迹 执着成就梦想 证券代码：300681 证券简称：英搏尔 公告编号：2025-012 债券代码：123249 债券简称：英搏转债 珠海英搏尔电气股份有限公司 一、审议程序 公司于 2025 年 4 月 16 日召开第四届董事会审计委员会 2025 年第一次会 议，于 2025 年 4 月 21 日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会 议，审议通过了《关于公司<2024 年度利润分配预案>的议案》。 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.珠海英搏尔电气股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度利润分配 预案为：以截至 2024 年 12 月 31 日公司总股本 255,829,168 股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股，以资本公积金向全体 股东每 10 股转增 0 股。 2.公司利润分配预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。 （一）审计委员会意见 审计委员 ...

关联交易额度 - 2025年度与乐晟博尔、杭搏电驱、山东亿华日常关联交易预计总额度为18000万元[1] - 2025年预计向乐晟博尔出售商品不超过12000万元，采购商品不超过2000万元，提供服务不超过2000万元[2][3] - 2025年预计向杭搏电驱出售商品不超过1800万元，向山东亿华出售商品不超过200万元[3] 2024年关联交易实际情况 - 2024年向珠海亿华电动出售商品实际发生额300924.77元，占同类业务比例0.01%，与预计金额差异率90.60%[4] - 2024年向山东亿华出售商品实际发生额189323.02元，占同类业务比例0.01%，与预计金额差异率62.14%[4] - 2024年向乐晟博尔出售商品实际发生额10390590.74元，占同类业务比例0.44%，与预计金额差异率65.36%[4] - 2024年向杭搏电驱出售商品实际发生额0元，占同类业务比例0.00%，与预计金额差异率100.00%[4] - 2024年向乐晟博尔采购商品实际发生额11851362.81元，占同类业务比例100.00%，与预计金额差异率40.74%[4] - 2024年向杭搏电驱出售设备实际发生额0元，占同类业务比例0.00%，与预计金额差异率100.00%[4] - 2024年向乐晟博尔提供服务实际发生额5036412.54元，占同类业务比例18.68%，与预计金额差异率54.21%[4] 关联公司情况 - 浙江杭搏电气驱动有限公司注册资本为5000万元，公司持有其35%股权[12][16] - 2025年3月31日，浙江杭搏电气驱动有限公司总资产4853.85万元，净资产4815.16万元，1 - 3月净利润 - 78.71万元；2024年12月31日，总资产4898.98万元，净资产4893.76万元，年度净利润 - 106.24万元[15] - 山东亿华智能装备有限公司注册资本为5300万元，公司控股股东、实际控制人姜桂宾妻子王少翠持有其98.8679%股份[18][22] - 2025年3月31日，山东亿华智能装备有限公司总资产9394.27万元，净资产2319.76万元，1 - 3月营业收入160.19万元，净利润 - 137.00万元；2024年12月31日，总资产9102.23万元，净资产2448.53万元，年度营业收入1887.95万元，净利润 - 2091.23万元[21] 决策审议情况 - 公司于2025年4月21日召开第四届董事会第六次会议，审议通过《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》[27] - 公司于2025年4月21日召开第四届监事会第五次会议，审议通过《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》[28] - 独立董事认为公司2025年日常关联交易预计情况符合相关要求，同意提交董事会审议[29] - 保荐人认为公司2025年度日常关联交易预计事项符合经营需要，履行必要程序，符合相关规定，无异议[30][32] 关联交易原则及影响 - 公司及其子公司与关联方日常关联交易按公平公正原则签署协议，定价程序合法[24] - 关联交易有利于公司拓展业务、降低成本，不影响公司独立性[26]

组织架构 - 2024年公司对组织结构进行进一步优化[11] - 截至2024年12月31日公司设置总经办、战略运营部等内部机构[12] - 董事会下设战略委员会履行发展战略职责[13] - 审计委员会由3名董事构成，含2名独立董事，1名独立董事为会计专业人士[14] 内部控制 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 公司围绕内部环境等要素建立和实施内部控制[5] - 公司依据风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务、事项和高风险领域[6] 人力资源 - 人力资源管理以公司发展战略为目标，建立实施相关制度[16] - 公司构建培训体系促进员工成长，规划薪酬福利策略并实施激励方案[17] - 公司通过“评优树模”活动及特别嘉奖激发员工热情[17] - 公司升级华跃人力资源系统，规范管理流程，提升工作效率[18] 企业文化与社会责任 - 公司重视企业文化建设，通过活动提高员工参与度和满意度[19] - 公司积极响应国家战略，承担社会责任，建立特色管理体系[20] 风险评估与控制 - 公司建立完善风险评估体系，动态识别和分析风险[21] - 公司控制措施包括不相容职务分离、授权审批等多种控制[22] - 公司依据交易性质和金额大小采取不同交易授权[24] 预算与绩效 - 公司实施经营预算管理，细化年度预算目标至每月执行[27] - 公司对各级人员制定绩效考核办法，执行季度考评制度[30] 业务控制 - 公司制定采购相关规范文件，多数供应商签署《阳光协议》《保密协议》，采购与付款控制无重大缺陷[31] - 公司制定销售与收款管理制度，结合系统运用，销售与收款环节控制措施有效执行[33] - 公司建立资产管理相关制度，引入信息管理系统，资产管理、存货与仓储管理无重大缺陷[34] 资金与投资管理 - 公司制定对外担保和资金活动管理办法，审计部定期检查，确保财产安全合规使用[35] - 公司制定对外投资管理办法，规范投资行为，完善投后管理，降低投资风险[36] 关联交易与募集资金 - 公司每季度审查关联交易，报告期内无违规关联交易，未损害股东利益[37] - 2024年度公司募集资金使用合规，审计部每季度重点审查[38] 信息披露与财务报告 - 公司制定信息披露制度，报告期内定期报告和临时公告无遗漏披露事项[39] - 公司财务报告遵循准则和政策，经审计部审计、董事会审议，年度报告需事务所审计[43] 研发与合同管理 - 公司建立研发流程和机制，导入信息系统，规范专利管理，财务部核算和监督研发费用[46] - 公司制定合同管理相关制度，利用信息化手段优化流程，强化风控[47][48] 工程项目与子公司管理 - 公司建立工程项目管理流程，委托监理监督，审计部全程跟踪审计，报告期内无重大缺陷[49] - 公司构建子公司管理流程制度与信息报送机制，实施审计监督，提升整体运营效率与抗风险能力[50] 信息化建设 - 公司通过数字化手段建立信息化平台，实现关键业务数据流通，为内控和决策提供支持[53] 反舞弊与内部监督 - 公司建立反舞弊机制，审计部每季度向审计委员会报告情况，报告期内无重大舞弊行为[54][55] - 公司设监事会、审计委员会及其下属审计部等内部监督机构，主导并执行内部监督工作[56] 内部控制评价 - 公司内部控制评价工作遵循相关规范，对2024年度内部控制有效性进行全面评价[59] - 公司区分财务报告和非财务报告内部控制，确定内部控制缺陷认定标准，与以前年度保持一致[60] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：营业收入或资产总额潜在错报金额≥1%为重大缺陷，≥0.5%为重要缺陷，＜0.5%为一般缺陷[63] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失≥当年利润总额的5%[67] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为当年利润总额的3%≤直接财产损失＜当年利润总额的5%[67] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为直接财产损失＜当年利润总额的3%[67] 内部控制结果 - 截止2024年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[68] - 截止2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[69] 保荐人核查 - 保荐人通过查阅会议材料、评价报告、审计报告和内部管理制度等方式核查[71] - 保荐人认为公司现有内部控制制度符合法规要求，保持有效内部控制[72] - 公司《2024年度内部控制评价报告》基本反映内部控制建设及运行情况[72]

公司整体资金情况 - 2024年期初往来资金余额4481.67万元[7] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）64575.88万元[7] - 2024年度偿还累计发生额56125.68万元[7] - 2024年期末往来资金余额12931.87万元[7] 子公司应收款项情况 - 山东英搏尔电气其他应收款期末余额11696.55万元[7] - 山东英搏尔电气应收账款偿还额8804.19万元[7] - 上海英搏尔技术其他应收款期末余额890.30万元[7] - 珠海亿华电动车辆应收账款偿还额65.01万元[7] - 山东亿华智能装备应收账款期末余额7.00万元[7] - 乐晟博尔电气应收账款期末余额338.02万元[7]

募资情况 - 2022年向特定对象发行股票，发行股数19,928,879股，价格48.99元/股，募资总额976,315,782.21元，净额963,192,041.41元[10] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券，发行规模8,171,597张，募资总额817,159,700.00元，净额804,682,475.51元[11] 资金使用 - 截至2023年12月31日，2022年发行股票募资累计投项目48,129.09万元，补流8,687.63万元，未用40,786.75万元[12][13] - 2024年，2022年发行股票募资投项目20,397.93万元，含珠海生产基地等项目[14] - 截至2024年12月31日，2022年发行股票募资累计投项目68,527.02万元，补流8,687.63万元，结余补流2,858.62万元，未用17,645.21万元[14] - 2024年，2024年发行可转债募资投项目21,328.32万元，用于新能源汽车动力总成项目[14] - 截至2024年12月31日，2024年发行可转债募资累计投项目21,328.32万元，补流8,752.28万元，未用50,409.21万元[15] - 2024年公司使用募资置换自筹资金19081.34万元[22] - 2024年公司“山东菏泽项目（二期）”结余募资永久补流2858.62万元[26] 资金收益与余额 - 2024年特定对象发行股票募资专户利息收入116.26万元，扣手续费1.25万元；可转债募资专户利息收入21.64万元，扣手续费0.09万元[18] - 截至2024年12月31日，特定对象发行股票募资专户余额4645.21万元；可转债募资专户余额5409.21万元[19] 项目投资进度 - 珠海生产基地项目承诺投资40985.14万元，累计投入27348.80万元，进度66.73%[35] - 珠海研发中心项目承诺投资13879.01万元，累计投入13460.77万元，进度96.99%[35] - 山东菏泽项目（二期）承诺投资32767.43万元，累计投入27717.45万元，进度84.59%，2024年效益1917.01万元[35] - 新能源汽车动力总成项目承诺投资71715.97万元，累计投入21328.32万元，进度29.74%[38] 补充流动资金 - 2022年发行股票补流承诺10000.00万元，调整后8687.63万元，累计投入11546.25万元，进度132.90%[35] - 2024年发行可转债补流承诺10000.00万元，调整后8752.28万元，累计投入8752.28万元，进度100.00%[38] 其他情况 - 2022年10月修订《募集资金管理制度》[16] - 2022年7月对2022年发行股票募资专户存储，签监管协议[16] - 2024年公司无募资现金管理、投资产品情况[25] - 公司无超募资金使用情况[27] - 公司募资信息披露无违规[32] - 专项报告2025年04月21日经董事会批准报出[33]

业绩总结 - 2024年度公司确认营业收入24.30亿元[7] - 2024年末公司资产总计52.35亿元，较上年末增长26.78%[19] - 2024年末负债合计31.84亿元，较上年末增长37.96%[21] - 2024年末所有者权益合计20.52亿元，较上年末增长12.64%[21] - 本期净利润为7100.21158万元，上期为8236.150408万元[29] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为2.99亿元，上期为2.60亿元，同比增长15.23%[35] 财务数据 - 截止2024年12月31日，公司存货原值余额100,045.40万元[8] - 截止2024年12月31日，公司已计提存货跌价准备4,313.06万元[8] - 2024年末货币资金为9.04亿元，较上年末增长56.64%[19] - 2024年末应收账款为6.59亿元，较上年末增长2.45%[19] - 2024年末存货为9.57亿元，较上年末增长14.05%[19] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[60] - 非同一控制下企业合并成本为公允价值，差额确认为商誉或计入当期损益[60] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[70] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[75][76] - 存货发出时按加权平均法计价，采用永续盘存制[95][96] 税务相关 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为15%、25%、8.25% - 16.5%[187] - 珠海英搏尔电气股份有限公司等纳税主体适用15%企业所得税税率，珠海鼎元新能源汽车电气研究院有限公司等适用25%，英搏尔（香港）有限公司适用8.25% - 16.5%[188] - 珠海英搏尔电气股份有限公司2024 - 2026年度、山东英搏尔电气有限公司2023 - 2025年度享受15%企业所得税优惠政策[189]

业绩相关 - 公司发行可转换公司债券面值总额81,715.97万元，募集资金净额804,682,475.51元[2] - 截至2025年3月31日，新能源汽车动力总成自动化车间建设等项目合计投入35,305.72万元[6] 市场数据 - 2024年度我国新能源乘用车B级销量411.4万辆，同比增长76.0%，C级车销量198.2万辆，同比增长70.9%[12] 未来展望 - 到2035年，乘用车纯电驱总成类产品多项指标达目标，普及型电驱动总成成本不超50元/kW[11] 新产品新技术 - 公司推出基于800V高压架构的高功率密度第三代电源总成产品[24] - 公司实现基于扁线电机和SiC技术的800V平台化架构的第三代六合一动力系统产品迭代[24] 研发储备 - 截至2025年3月31日，公司已授权专利189件等，还有已申请未授权专利[24] - 截至2024年12月31日，公司研发技术人员757人，占比34.55%，硕士及以上69名[25] - 公司在高压架构等技术方案展开工艺研究并储备成果[24] 项目调整 - 新能源汽车动力总成自动化车间建设项目建筑和设备费用调整[8] - 该项目预计达到可使用状态日期从2025年4月26日调整为2026年10月25日[10] - 2025年4月21日，董事会和监事会审议通过调整部分募集资金投资项目议案[31][32] 合作情况 - 公司与吉利、上汽、东风等车企合作，成动力总成产品供应商[21] 其他要点 - 新能源汽车动力总成客户导入认证程序需1至2年[27] - 公司认为新能源汽车动力总成自动化车间建设项目仍具投资必要性和可行性，将继续实施[29]

募资情况 - 2022年向特定对象发行股票，发行股数19,928,879股，价格48.99元/股，募资总额976,315,782.21元，净额963,192,041.41元[1] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券，发行规模8,171,597张，募资总额817,159,700.00元，净额804,682,475.51元[3] 募资使用情况 - 截至2024年12月31日，2022年募资累计投入募投项目68,527.02万元，补充流动资金8,687.63万元，结余补充流动资金2,858.62万元，未使用17,645.21万元[5] - 截至2024年12月31日，2024年募资投入募投项目21,328.32万元，累计投入21,328.32万元，补充流动资金8,752.28万元，未使用50,409.21万元[7] - 本报告期，2022年募资实际使用23,256.55万元，2024年募资实际使用30,080.60万元[14] 募资专户情况 - 截至2024年12月31日，2022年募资专户存储余额46,452,134.33元，利息收入116.26万元，扣除手续费1.25万元[11] - 截至2024年12月31日，2024年募资专户存储余额54,092,083.72元，利息收入21.64万元，扣除手续费0.09万元[13] 募资相关决策 - 2024年11月11日同意用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金19,081.34万元[17] - 2024年8月19日同意用不超过16,000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，截至12月31日使用13,000.00万元[18] - 2024年11月11日同意用不超过45,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，截至12月31日使用45,000.00万元[19] - 2024年7月10日同意将“山东菏泽新能源汽车驱动系统产业园项目（二期）”节余募集资金2,853.48万元永久补充流动资金，截至12月31日实际金额为2,858.62万元[22] 项目投资情况 - 珠海生产基地技术改造及产能扩张项目承诺投资40,985.14万元，截至期末累计投入27,348.80万元，投资进度66.73%[32] - 珠海研发中心建设项目承诺投资13,879.01万元，截至期末累计投入13,460.77万元，投资进度96.99%[32] - 山东菏泽新能源汽车驱动系统产业园项目（二期）承诺投资32,767.43万元，截至期末累计投入27,717.45万元，投资进度84.59%，本年度实现效益1,917.01万元[32] - 新能源汽车动力总成自动化车间建设项目承诺投资7.17亿元，本年度投入2.13亿元，投资进度29.74%[36] 资金调整情况 - 2022年向特定对象发行股票补充流动资金拟使用金额由1亿元调整为8687.63万元[33] - 2024年向不特定对象发行可转债补充流动资金拟使用金额由1亿元调整为8752.28万元[37]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师负责对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 内部控制情况 - 审计珠海英搏尔电气2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[6]

会议与决策 - 2024年公司第四届董事会召开6次[3] - 2024年独立董事出席4次股东大会[5] - 2024年8月19日召开第三届董事会第三十四次会议[16] - 2024年9月4日召开2024年第三次临时股东大会[16] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[15] 审计机构 - 2024年审议通过聘请立信为年度财务审计机构[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职10天维护股东权益[8][20]