内部控制 - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[4] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2024 年度审计报告 天职业字[2025]8108 号 | | 目 | 录 | | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告- | | | | | 2024 年度财务报表- | | | | | 2024 年度财务报表附注— | | | -19 | 您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一流管平台（http://www.blog.cng.cn）"进行查 审计报告 天职业字[2025]8108 号 长沙岱勒新材料科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了长沙岱勒新材料科技股份有限公司(以下简称"岱勒新材"或"公司"财务 报表,包括 2024年12月 31日的合并资产负债表及资产负债表,2024年度的合并利润表及利 润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了岱 勒新材 2024 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2024 年度的合并经营成果和合并 现金流量及经营成果和现金流量。 二、形成审计意 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入35,930.20万元，上年度84,809.76万元[12] - 2024年营业收入扣除后金额34,475.72万元，上年度83,589.51万元[14] 用户数据 - Loopers为199000000[21] - Station数量为42000[21] - 出现比例数据28%[21]

方正证券承销保荐有限责任公司 关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告 | 保荐人名称：方正证券承销保荐有限责任公司 被保荐公司简称：岱勒新材 | | --- | | 保荐代表人姓名：钟亮亮 联系电话：0755-36876275 | | 保荐代表人姓名：樊旭 联系电话：0755-36876275 | | 现场检查人员姓名：钟亮亮 | | 现场检查对应期间：2024 年度 | | 现场检查时间：2025 年 4 月 7 日-2025 年 4 月 11 日 | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | （一）公司治理 是 否 不适用 | | 现场检查手段：1、查阅公司工商登记文件、公司章程及公司治理等有关文件； | | 2、查阅历次公司股东大会、董事会、监事会的会议文件和公告文件，并核查其执 | | 行情况；3、核查控股股东、实际控制人的变动情况及其对外投资情况；4、核查 | | 董监高人员变动及相关决策文件、公告文件；5、实地查看公司主要生产经营场 | | 所。 | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ | | 2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行 √ | | ...

业绩总结 - 2024年度内销主营业务收入34231.81万元，较2023年度减少58.14%[8] - 2024年营业总收入359301962.48元，上期为848097648.65元[26] - 2024年营业总成本479831151.20元，上期为709236451.31元[26] - 2024年净利润为 - 247318376.54元，上期为112218645.79元[26] - 2024年度营业总收入354024201.62元，较上一年度大幅下降[54] - 2024年度净利润为 - 170871255.25元，上一年度为74680905.00元[54] 财务数据 - 2024年末货币资金较2023年末增长16.23%或17.09%[22][48] - 2024年末应收票据较2023年末下降77.41%或76.72%[22][48] - 2024年末应收账款较2023年末下降26.04%或31.22%[22][48] - 2024年末存货较2023年末下降28.43%或26.16%[22][48] - 2024年末资产总计较2023年末下降20.54%或17.32%[22][48] - 2024年末负债合计较2023年末有所减少[1][50] - 2024年末所有者权益合计较2023年末有所减少[1][50] 其他信息 - 公司于2017年9月在深交所上市，注册地及总部位于长沙高新开发区环联路108号[67] - 公司是从事金刚石线研发、生产和销售的高新技术企业，产品用于硬脆材料切割[68] - 公司实际控制人为段志明[70] - 本财务报告于2025年4月22日经公司董事会批准报出[72] 会计政策 - 公司采用人民币作为记账本位币[78] - 金融资产初始按业务模式和现金流量特征分类，后续计量取决于分类[95] - 发出存货采用月末一次加权平均法[127] - 固定资产以实际成本入账，采用年限平均法计提折旧[147] - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[157] - 公司收入主要为商品销售，在客户取得商品控制权时确认收入[177] - 政府补助采用总额法，与资产相关确认为递延收益分期计入损益，与收益相关按情况处理[198]

长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人赵俊武，作为长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关法律法规和《公司章程》《长沙岱勒新材料科技股份有限公司独 立董事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事 的作用，勤勉尽责，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 本人赵俊武，1963 年生，新加坡国籍，美国耶鲁大学博士后，工程与材料 专业，澳大利亚纽卡斯尔大学工商管理硕士。历任新加坡标准工业研究院高级研 究员，新加坡 WBL 集团运营经理，澳洲必和必拓集团研发部项目经理，贝卡尔 特集团比利时总部技术经理、亚洲研发中心总经理，蓝思科技湘潭和长沙公司总 经理，贝卡尔特集团新能源事业部总裁，弘元绿能独立董事。现任奥音科技集团 顾问（联席总裁）、湖南华菱钢铁股份有限公司独立董事、浙江晶阳机电股份 ...

长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人黄珺，作为长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律法规和《公司章程》《长沙岱勒新材料科技股份有限公司独立 董事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的 作用，勤勉尽责，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 本人黄珺，1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，上海交通大学管理 学博士，中国注册会计师（非执业）。湖南大学教授，博导，湖南新五丰股份有 限公司独立董事，中联重科股份有限公司独立董事，中国会计学会高级个人会员， 中国会计学会财务成本分会理事，湖南省财务学会理事，湖南省会计系列高级职 称评审专家。曾任湖南大学会计学院讲师， 副教授、ACCA(英国特许公认会计 师)教育中心主任，时代新材独立董事，正虹科技独立董事，华自科技独立董 ...

长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人邹艳红，作为长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关法律法规和《公司章程》《长沙岱勒新材料科技股份有限公司独 立董事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事 的作用，勤勉尽责，切实维护了公司整体利益，维护了全体股东合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 本人邹艳红，1976 年 3 月出生，中国国籍,无境外永久居留权，现就职于湖 南大学物理与微电子科学学院教授、博士生导师。1998 年湖南大学化工工艺专 业本科毕业,2002 年 7 月湖南大学材料学硕士研究生毕业，2006 年 5 月湖南大学 材料学博士研究生毕业，主要从事氧化石墨、石墨烯及其复合材料的制备及微波 吸收性能研究。2006 年至 2008 年在中南大学材料科学与工程博士后流动站从事 博士后研究工作。2007 年加 ...

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公司基本信息 - 公司股票简称岱勒新材，代码300700[18] - 公司法定代表人是段志明[18] - 公司注册地址为长沙高新开发区环联路108号，邮编410205[18] - 董事会秘书是周家华，联系电话0731 - 89862900，传真0731 - 84115848，邮箱diat@dialine.cn[19] - 公司披露年度报告的证券交易所网站涉及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》，媒体网址为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[20] - 公司年度报告备置地点为长沙高新开发区环联路108号[20] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入359,301,962.48元，较2023年的848,097,648.65元减少57.63%[22][24][60] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 243,615,643.21元，较2023年的112,457,392.05元减少316.63%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为192,340,942.42元，较2023年的32,691,574.56元增加488.35%[22][76] - 2024年末资产总额为1,716,867,273.30元，较2023年末的2,160,745,509.72元减少20.54%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为939,966,052.76元，较2023年末的1,282,030,608.16元减少26.68%[23] - 2024年全面摊薄每股收益为 - 0.6151元/股[24] - 2024年第一至四季度营业收入分别为133,382,056.71元、63,764,369.55元、90,899,121.34元、71,256,414.88元[26] - 2024年非经常性损益合计3,099,887.39元，2023年为2,881,536.47元，2022年为2,286,629.93元[30] - 报告期公司实现营业收入35,930.20万元，较上年同期下降57.63%[48] - 报告期公司归属于上市公司股东的净利润 - 24,361.56万元，较上年同期下降316.63%[48] - 报告期公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 24,671.55万元，较上年同期下降325.16%[48] - 报告期内公司研发费用投入2771.57万元，占营业收入比例7.71%[51] - 报告期内公司计提存货减值准备5469.42万元，商誉减值准备9560.67万元[51] - 2024年销售费用18,605,546.07元，较2023年的41,097,147.44元减少54.73%[71] - 2024年研发费用27,715,680.24元，较2023年的61,282,791.01元减少54.77%[71] - 2024年研发人员数量123人，较2023年的138人减少10.87%[73] - 2024年研发投入金额27,715,680.24元，占营业收入比例7.71%，2023年分别为61,282,791.01元、7.23%[74] - 2024年经营活动现金流入小计394,336,017.82元，较2023年的403,211,864.15元减少2.20%[76] - 2024年经营活动现金流出小计201,995,075.40元，较2023年的370,520,289.59元减少45.48%[76] - 2024年投资活动现金流入小计238,322.00元，较2023年的2,160,023.89元减少88.97%[76] - 2024年筹资活动现金流入小计359,845,007.52元，较2023年的796,838,418.89元减少54.84%[76] - 2024年现金及现金等价物净增加额35,055,611.82元，较2023年的154,005,871.20元减少77.24%[76] - 2024年末货币资金323,290,578.41元，占总资产18.83%，较年初增加5.96%，因加强现金管理减少现金流出[78] - 2024年末应收账款172,788,794.81元，占总资产10.06%，较年初减少0.75%，因收入下降和加强管理[78] - 2024年末存货155,246,997.17元，占总资产9.04%，较年初减少1.00%，因产品升级转型和价格下降[78] - 2024年末固定资产661,478,802.42元，占总资产38.53%，较年初增加7.75%，因在建工程转固[78] - 2024年末短期借款210,183,944.44元，占总资产12.24%，较年初增加5.43%，系短长期借款结构调整[78] - 2024年末长期借款74,500,000.00元，占总资产4.34%，较年初减少2.21%，系短长期借款结构调整[78] - 报告期投资额1,900,000.00元，上年同期201,100,000.00元，变动幅度 -99.06%[83] - 以公允价值计量的金融资产期初合计103,001,009.77元，期末8,679,164.00元，其他变动 -94,321,845.77元[80] - 2024年度利润分配预案股本基数为396,046,023股，现金分红金额为0元，可分配利润为 -23,256,614.59元，现金分红总额占利润分配总额的比例为0.00%[141] 各条业务线数据关键指标变化 - 金刚石线业务2024年营收299,108,984.38元，占比83.25%，较2023年同比减少63.28%[60] - 其他业务2024年营收45,648,221.96元，占比12.70%，较2023年同比增长114.73%[60] - 境内业务2024年营收356,862,882.69元，占比99.32%，较2023年同比减少57.00%[60] - 金刚石线2024年生产量1,841,770.99万米，较2023年的2,514,526.43万米同比减少26.75%[62] - 金刚石线直接材料2024年金额180,805,475.20元，占比47.43%，较2023年同比减少44.52%[67] - 其他产品能源和动力2024年金额2,652,374.10元，占比0.70%，较2023年同比增长47,430.35%[67] 行业市场情况 - 到2030年可再生能源装机将达11000GW以上，光伏装机超5400GW，光伏新增装机容量占比达70%[34] - 2024年全球光伏新增装机约530GW，乐观情况下2025年同比增长10%，预计在531GW - 583GW[34] - 2024年中国国内光伏新增装机277.57GW，同比增加28.3%，其中集中式新增装机159.39GW，同比增长32.8%，分布式新增装机118.18GW，同比增长22.7%[35] - 预计2025年中国光伏新增装机量在215GW - 255GW[35] - 2024年LED通用照明市场产值负增长，智能照明和植物照明逆势增长[36] - 预计到2025年中国花岗岩大理石切割市场规模显著增长[37] - 2024年石材行业规模以上企业板材产量为8.3亿㎡，其中大理石板材产量2.2亿㎡，花岗石材板材产量6.1亿㎡，同比增长8.4%[38] 公司业务产品情况 - 公司主营金刚石线研发、生产和销售，提供20μm - 700μm线径的金刚石切割线，碳钢丝金刚石线最细线经26μm，钨丝金刚石线最细线经20μm[39] - 公司碳钢丝金刚石线主流产品规格发展至30μm，最细达26μm；钨丝金刚石线主流规格为28μm，最细为20μm，产品线径范围覆盖20μm - 700μm（不含环形线）[33] - 环形金刚石线线径为φ0.35–φ0.80mm，钨丝绳规格为Φ2.5*L–Φ6.0*L[40] - 2023年公司收购黎辉新材，从事石英坩埚用高纯石英砂研发、生产和销售，目前已具备中层砂生产技术[41] - 公司子公司长沙岱华产品围绕玻璃盖板做集成工艺及材料解决方案，AF抗指纹剂已实现小批量供应[42] - 公司采用以销定产的生产模式，近年推进精益生产管理，单位产品人工成本持续下降[46] - 公司采用直销为主、代理为辅的销售模式，境内直销为主，境外代理为主[47] - 公司是国内电镀金刚石线行业标准牵头起草单位，产品在多领域有领先优势[47] - 报告期内硅切片用碳钢丝金刚石线主流产品规格30μm，最细26μm；钨丝金刚石线主流28μm，最细20μm[52] - 公司现产品线径范围覆盖20μm - 700μm（不含环形线）[52] - 2024年公司加速提升和稳固钨丝细丝自制拉拔工艺并推进批量化验证[53] - 报告期内公司生产线基本为20线机，单机效率较以前设计水平提升50%以上[53] - 截至报告期末公司通过自主研发获得授权专利74项[54] - 公司要求1小时快速响应客户需求，3个工作日内给出解决方案[56] 公司治理与股东情况 - 报告期内公司召开1次年度股东大会和1次临时股东大会[112] - 公司现有董事7人，其中独立董事3名，不少于董事会成员的三分之一，董事会成员含2名职工代表董事[112] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事2名[112] - 2023年度股东大会投资者参与比例为47.91%，召开日期为2024年04月22日[117] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为49.44%，召开日期为2024年11月11日[117] - 公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会等情况[111] - 公司未发生单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况[111] - 公司治理的实际状况与相关规定不存在重大差异[114] - 公司拥有独立完整的资产结构，未以资产为股东或关联企业债务提供担保[115] - 公司是高新技术企业，以研发、生产和销售金刚石线为主[116] - 段志明期初持股45340290股，本期其他增减18136116股，期末持股63476406股[118] - 段志勇期初持股57600000股，本期增持96600股，其他增减26904000股，期末持股94164000股[118] - 周家华期初持股882157股，本期增持40000股，其他增减368863股，期末持股1291020股[118] - 钟建明期初持股338400股，本期增持41700股，其他增减1520400股，期末持股5321400股[118] - 康戒骄期初持股388800股，本期增持48300股，其他增减1748400股，期末持股6119400股[118] - 李彤期初持股0股，本期减持40900股，其他增减16360股，期末持股57260股[119] - 董事、监事、高级管理人员合计期初持股19117647股，本期增持475250股，其他增减26750406股，期末持股66910259股[119] - 段志明现任岱勒新材董事长[120] - 段志勇现任职岱勒新材总经理兼株洲岱勒总经理[121] - 钟建明现任岱勒新材副总经理、职工代表董事[121] - 报告期内公司实际支付董事、监事、高级管理人员报酬共373.61万元，其中独立董事3人共支付24万元[127] - 董事长段志明从公司获得的税前报酬总额为81.37万元[128] - 董事、总经理段志勇从公司获得的税前报酬总额为72.14万元[128] - 董事会秘书、财务总监周家华从公司获得的税前报酬总额为38.97万元[128] - 2023年10月19日，公司独立董事黄珺收到上海证券交易所通报批评[126] - 董事、监事薪酬经股东大会审议通过，高级管理人员薪酬经董事会审议通过[127] - 公司董事、监事、高管工资按照公司薪酬体系确定标准支付[127] - 段志明在湖南诚熙颐科技有限公司任执行董事兼总经理，任期自2019年5月13日起[126] - 段志明在上海翌上新能源科技有限公司任董事长，任期自2023年8月29日起[126] - 赵俊武在湖南华菱钢铁股份有限公司任独立董事，任期自2019年9月24日起[126] - 公司董事、监事薪酬合计为373.61[129] - 第四届董事会第十五次