文章核心观点 - 康龙化成2024年收入增速放缓至个位数，但净利润增长，海外客户访问量达历史高峰，新签订单金额增长，客户收入结构向国外倾斜，还推动AI赋能药物研发 [1][2] 公司业绩情况 - 2024年公司实现营业收入122.76亿元，同比增长6.39% [1] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润17.93亿元，同比增长12.01% [1] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额为25.77亿元，同比下降6.42% [1] - 2024年第三季度和第四季度，公司营收均实现10%以上的同比增长 [1] 客户收入结构 - 2024年海外客户访问量达历史最高峰，新签订单金额同比增长超20%，客户收入结构向国外倾斜 [2] - 北美客户收入78.53亿元，同比增长6.11%，占公司营业收入的63.97% [2] - 欧洲客户（含英国）收入22.72亿元，同比增长23.18%，占公司营业收入的18.51% [2] - 中国客户收入18.47亿元，同比下降6.46%，占公司营业收入的15.05% [2] - 其他地区客户收入3.04亿元，同比下降4.44%，占公司营业收入的2.47% [2] AI相关举措 - 公司推动AI赋能药物研发的可靠性与可持续性 [2] - 2月子公司康龙化成临床研究服务有限公司完成对浙江海心智惠科技有限公司的控股交易，提升患者入组匹配等环节效率 [2]

财务审计与编制 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 管理层负责按企业会计准则编制财务报表，评估公司持续经营能力[10] - 治理层负责监督公司的财务报告过程[11] 资产负债情况 - 2024年末资产总计239.27亿元，较2023年末的264.77亿元有所下降[15] - 2024年末流动资产合计76.08亿元，较2023年末的108.74亿元减少[15] - 2024年末非流动资产合计163.19亿元，较2023年末的156.02亿元增加[15] - 2024年末负债合计97.05亿元，较2023年末的132.39亿元减少[16] - 2024年末流动负债合计42.24亿元，较2023年末的36.54亿元增加[16] - 2024年末非流动负债合计54.81亿元，较2023年末的95.84亿元减少[16] - 2024年末股东权益合计142.23亿元，较2023年末的132.38亿元增加[18] 经营业绩 - 2024年营业收入为122.76亿元，2023年为115.38亿元，同比增长6.4%[20] - 2024年净利润为17.14亿元，2023年为15.82亿元，同比增长8.3%[20][21] - 2024年归属于母公司股东的净利润为17.93亿元，2023年为16.01亿元，同比增长12.0%[22] - 2024年基本每股收益为1.0133元，2023年为0.9033元，同比增长12.2%[22] - 2024年稀释每股收益为1.0113元，2023年为0.9019元，同比增长12.1%[22] - 2024年综合收益总额为17.13亿元，2023年为15.81亿元，同比增长8.4%[22] - 2024年营业利润为21.04亿元，2023年为18.48亿元，同比增长13.9%[20] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计130.04亿元，2023年为120.59亿元[28] - 2024年经营活动现金流出小计104.27亿元，2023年为93.06亿元[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额25.77亿元，2023年为27.54亿元[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 20.24亿元，2023年为 - 22.51亿元[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 47.97亿元，2023年为39.15亿元[30] - 2024年末现金及现金等价物余额16.23亿元，年初为57.89亿元[30] 特定资产情况 - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表应收账款账面价值为24.09亿元，占资产总额10.07%[7] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表合同资产账面价值为4.58亿元，占资产总额1.91%[7] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备为8351.47万元，占应收账款总额3.35%[7] - 截至2024年12月31日，公司合同资产坏账准备为1025.20万元，占合同资产总额2.19%[7] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表中商誉账面价值为27.61亿元，占资产总额11.54%[8] 税务相关 - 增值税税率为6%、9%、13%、20%、0%[157] - 城市维护建设税税率为7%、5%、1%[157] - 企业所得税税率为15% - 25%[157] - 教育费附加税率为3%[157] - 地方教育费附加税率为2%[157] - 本公司企业所得税税率为15%[158] - 康龙化成（绍兴）药业有限公司企业所得税税率为25%[158] - Pharmaron US, Inc.企业所得税税率为21%[158] 其他财务数据 - 2024年12月31日，货币资金期末余额1689916082.15元，期初余额5918915276.72元，境外存放款项946053370.80元，境外受限款项46655746.25元[167] - 交易性金融资产期末余额1115264752.63元，期初余额594333457.03元[169] - 衍生金融资产期末余额5062737.38元，期初余额27649894.23元[171] - 应收票据期末余额4603242.93元，期初余额127660.00元[173] - 其他应收款期末余额158,671,362.58元，期初余额113,133,478.22元[194]

审计相关 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年3月26日[7]

人员任职申报 - 董事、监事和高管在股东大会（或职工代表大会）通过任职2个交易日内等需委托公司申报个人及其亲属身份信息[7] 股份买卖通知 - 董事、监事和高管买卖本公司股份前20个交易日应书面通知董事会秘书[9][12] 买卖批准与有效期 - 公司需在董事要求批准买卖证券后五个营业日内回复，获准买卖证券有效期不超接获批准后五个营业日[10] 股份转让限制 - 董事、监事和高管任职期间每年转让股份不得超所持本公司股份总数的25%[12] - 所持本公司股票不超1000股时可一次性全部卖出[13] - 新增无限售条件股份当年可转让25%[15] - 所持公司股份在上市交易之日起1年内不得转让[17] - 本人离职后半年内不得转让所持公司股份[17] 违规收益处理 - 违反规定在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入，所得收益归公司所有[18] - 股东有权要求董事会在30日内执行收回违规收益规定[19] 禁止买卖期间 - 公布年度报告、年度业绩公告前60日内等禁止买卖[20] - 半年度报告等前30日内等禁止买卖[21] - 业绩预告、业绩快报公告前10日内禁止买卖[21] 减持股份规定 - 计划通过深交所集中竞价交易减持股份，应在首次卖出的15个交易日前报告并披露减持计划[25] - 减持计划实施完毕或未实施完毕，应在2个交易日内向深交所报告并公告[25] 事件申报时间 - 事件（一）至（六）相关申报须在知悉事件发生当日后3个营业日内作出[28] - 事件（七）至（八）相关申报须在事件发生当日后10个营业日内作出[28] 登记册管理 - 公司须存备董事及最高行政人员权益及淡仓的H股登记册[28] - 相关H股登记册应在每次董事会会议上可供查阅[29] - 相关H股登记册须在公司周年大会开始时提交并公开供出席会议人士取览[29] 信息披露 - 公司应在定期报告中披露董监高买卖本公司股票情况[29] - 董监高持有本公司股票及其变动比例达规定时应履行报告和披露义务[29] 违规处理与制度生效 - 董监高违反制度买卖本公司股票，所得收益归公司，董事会负责收回[31] - 本制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时按相关规定执行，董事会应及时修订[33] - 本制度自董事会批准之日起生效，修改由董事会决定[35]

会议与出勤 - 2024年召开7次董事会和3次股东大会，余坚全出席[4] - 2024年召开6次审计委员会会议，余坚出席率100%[6] - 2024年召开2次薪酬与考核委员会会议，余坚出席率100%[7] - 2024年召开1次提名委员会会议，余坚出席率100%[8] - 2024年召开1次独立董事专门会议，余坚出席率100%[10] 现场办公与交流 - 2024年余坚累计现场办公15天[11] - 2024年通过多种方式与中小股东交流[17] 公司运营 - 2024年认真审议关联交易议案，实际发生额未超预计额度[18] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情况[19] - 2024年公司未被收购[19] 信息披露与审计 - 2024年按规定及时披露定期报告及内控评价报告[20] - 2024年8月27日同意续聘安永为境内外审计机构[22] 财务与薪酬 - 2024年未发生聘任或解聘财务负责人事项[23] - 2024年未发生会计政策等变更[23] - 2024年不在公司任职董事（不含独董）不领薪酬，独董年薪30万[25] 股权激励 - 2024年审议股权激励计划相关议案，流程合规[27]

股东大会召开规则 - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 特定情形下，公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[5] 召集与通知流程 - 董事会收到提议后10日内书面反馈是否同意召开临时股东大会[10][11] - 董事会同意后5日内发出召开临时股东大会通知[10][11] - 单独或合计持股10%以上股东请求召集，董事会10日内书面反馈[12] - 监事会同意股东请求后5日内发出召开股东大会通知[13] - 连续90日以上单独或合计持股10%以上股东特定情况下可自行召集和主持[13] - 发出股东大会通知至结束，召集股东持股比例不得低于10%[14] - 单独或合并持股3%以上股东可在股东大会召开10日前提临时提案[16] - 召集人收到临时提案后2日内发出补充通知[16] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前公告通知股东[19] - 发出通知后延期或取消，需在原定召开日前至少2个工作日通知并说明原因[22] 中小投资者权益 - 中小投资者指除特定人员外其他股东[28] - 审议影响中小投资者利益重大事项时，对其表决单独计票并披露[26] 会议相关规定 - 股东大会通知应含会议时间、地点等内容[22] - 股东大会以现场会议形式召开，可提供网络等方式[25] - 股东可亲自或委托代表出席，代理人可行使相关权利[25][26] - 董事长召集并主持股东大会，不能出席时由董事推举主持[37] - 监事会自行召集的由监事会主席主持，不能履职时由监事推举主持[37] 决议通过条件 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[34] - 连续十二个月内重大资产交易或担保超公司最近一期经审计资产总额30%，由特别决议通过[37] - 分拆子公司上市等提案需双重三分之二以上通过[38] 其他规定 - 股东违规买入股份，超部分36个月内不得行使表决权[41] - 特定股东可公开征集股东投票权[41] - 现任董事会、持股3%以上股东可提名董事候选人[43] - 现任监事会、持股3%以上股东可提名监事候选人[43] - 股东大会通过派现等提案，公司应在结束后2个月内实施方案[38] - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违法违规决议[39] - 股东大会选举董事、监事可实行累积投票制[45] - 会议记录保存期限不少于10年，公司7日内送出复印件[50] - 类别股东会决议需经出席会议有表决权的三分之二以上股权表决通过[54] - 公司特定发行情况不适用类别股东表决程序[56] - 股东大会决议由董事会贯彻，执行结果向股东大会报告[58] - 议事规则经股东大会批准生效，修改需审议批准[60] - 股东大会现场结束时间不得早于网络或其他方式[48] - 股东大会决议应及时公告，列明表决信息[48] - 提案未通过或变更前次决议，应作特别提示[48] - 会议主持人或股东对表决结果有异议，可要求点票[48]

提名委员会组成 - 由五名董事组成，半数以上为独立非执行董事，至少一名不同性别董事，成员数为单数[3] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[3] 任期与增补 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 人数低于规定人数三分之二时，董事会及时增补，未达前暂停职权[5] 主任委员 - 设主任委员一名，由董事长或独立非执行董事担任，董事会选举产生[5] 工作流程 - 选举新董事和聘任新高级管理人员前一至两个月提建议和材料[7] - 每年至少召开一次会议，提前七天通知，紧急可开临时会[8] 会议规定 - 三分之二以上委员出席方可举行[10] - 决议经全体委员过半数同意通过[11] 其他 - 会议档案保存10年[11] - 决议公开前相关人员有保密义务[12] - 细则依国家规定执行，抵触时按国家规定[12] - 董事会负责修订与解释，自审议通过生效[13][14]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人股东为关联自然人[9] - 主要股东指有权在公司股东大会上行使或控制行使10%或以上投票权人士[38] - 过去12个月内担任公司或其附属公司董事的人士属基本关连人士[38] 关联交易审议 - 公司与关联自然人成交超30万元（特定除外）经董事会审议[17] - 公司与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5%以上（特定除外）经董事会审议[17] - 公司与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值5％以上经股东大会审议[17] - 公司董事会审议关联交易，由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[23] - 公司认定需提交股东大会审议的关联交易，应由独立非执行董事过半数同意后提交董事会审议[21] 关联交易披露 - 关联交易涉及特定事项以发生额披露并十二个月累计计算[20] - 公司进行特定关联交易按连续十二个月累计计算关联交易金额[20] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议和披露义务[31] - 公司证券事务部应制定并更新关连人士申报表格式，定期发送回收并督促报告[44] - 公司须就每项关连交易签订书面协议[48] 关联交易豁免 - 公司发行新证券、在证券交易所买卖证券等关连交易属于完全豁免[54] - 公司或集团成员向关连人士或共同持有实体提供或收取财务资助，按一般商务条款等条件可获全面豁免[55] - 符合最低豁免水平的交易，百分比率低于0.1％、低于1％（因附属公司层面关连人士）或低于5％且总代价低于300万港元可获全面豁免[56] - 所有百分比率（盈利比率除外）低于5%或低于25%且总代价低于1000万港元，可豁免遵守有关通函及股东批准规定[56] 持续关联交易 - 持续关连交易协议期限一般不超三年，特殊情况需委任独立财务顾问解释[61] - 每项持续关连交易设最高全年金额上限，需披露计算基准并获股东批准[61] - 公司每年委聘核数师汇报持续关连交易，核数师需确认交易合规情况[62] - 独立非执行董事每年审核持续关连交易并在年报确认交易合规情况[67] 非豁免关联交易 - 非豁免一次性关连交易需经董事会批准、发布公告、独立财务顾问和独立非执行董事委员会确认、通函送审及股东大会批准，交易后首份年报及账目披露交易信息[68][69][70] - 非豁免持续性关连交易需订立全年最高限额并披露计算基准[71] - 与关连人士签订的书面协议期限不得超三年，特殊情况需独立财务顾问确认并重新审议[71] - 非豁免持续性关连交易需按H股上市规则申报、公告及获独立股东批准[72] 其他规定 - 公司为关联人提供担保应经董事会审议并披露，为控股股东等提供担保需其提供反担保[18] - 公司不得为部分关联人提供资金等财务资助，应审慎提供资助或委托理财[20] - 连串关连交易在12个月内进行或完成，或相关交易彼此有关连，联交所会合并计算；连串资产收购合并计算期可能为24个月[52] - 公司需在协议关连交易条款确定后尽快公布交易，有重大变化也需尽快公布[75] - 集团向关连人士购入公司或业务，关连人士作保证时，公司需披露保证条款修改等情况[75] - H股上市规则项下关连交易公告需披露交易各方等多方面资料[76] - 如须刊发通函，公司需在规定时间内发送，可申请豁免[77] - H股上市规则项下关连交易通函需披露交易公告资料等内容[78] - 公司须按H股上市规则在年报内披露财政年度内关连交易[79] - 本制度自股东大会审议通过之日起执行，修改需董事会提方案并经股东大会批准[82]

上市与股本 - 公司2019年1月28日在深交所上市，首次发行A股6563万股[6] - 2019年11月28日和12月27日在港交所上市，发行H股1.165361亿股及超额配售1748.04万股[7] - 公司注册资本为17.78195525亿元[10] - 公司总股本为5亿股[20] - 公司股本结构为普通股1778195525股，其中A股股东持有1476658400股，H股股东持有301537125股[20] 股权结构 - 康龙控股有限公司持股9760.0003万股，比例19.520%[19] - 楼小强持股2750万股，比例5.500%[19] - 宁波龙泰康投资管理有限公司持股2750万股，比例5.500%[19] - GL PHL Investment Limited持股16335715股，占比3.267%[20] - 天津君联闻达股权投资合伙企业持股85357143股，占比17.071%[20] 股份转让与交易 - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[33] - 董事、监事、高级管理人员所持股份上市1年内及离职后半年内不得转让[33] - 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东6个月内买卖股票收益归公司[33] 公司治理与决策 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[63] - 董事人数不足规定人数2/3等6种情形公司应在2个月内召开临时股东大会[63] - 董事会由8名董事组成，包括3名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事，设董事长1人[133] - 监事会由3名监事组成，其中股东代表监事2名，职工代表监事1名，职工代表比例不低于1/3[187] 交易与担保审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形需股东大会审议[52] - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%等8种担保行为需股东大会审议[53][54] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需评估审计并提交股东大会[57] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可在特定情形下请求诉讼[40] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东处置股份致所有权或控制权转移应书面通知公司[42] - 单独或合计持有代表公司有表决权的股份3%以上（含3%）的股东提案需股东大会审议[49] 董监高任职与职责 - 董事任期3年，任期届满可连选连任[123] - 兼任经理或其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[124] - 独立非执行董事连任时间不得超过6年[159] - 公司设经理1名，每届任期3年，连聘可连任[168][173] - 监事任期每届为3年，任期届满连选可连任[183]

董事提名 - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可提名董事候选人[2] - 提名董事候选人提案应在规定时间内提交[2] 通知流程 - 召集人收到提案后2日内发出股东大会补充通知[2] - 公司须在股东大会举行日期不少于7日前披露被提名人信息[1][2]