人员设置 - 公司设经理一名，每届任期三年，可连聘连任[4] - 公司设副经理若干名，财务总监一名，任期由董事会决议确定[8][9] 会议安排 - 经理办公会定期会议每周1次[13] - 经理办公会会期一般不超过半个工作日[14] 报告机制 - 经理每三个月向董事会书面报告业务等状况[21] - 经理每六个月向董事会书面报告业务及决议执行情况[21] 其他规定 - 重大合同保管期限为三年[19] - 拟定涉职工利益问题应先听工会和职代会意见[23] - 细则由董事会审议生效、解释[23][24]

选聘规则 - 选聘会计师事务需经审计委员会审核，报董事会和股东会审议[2] - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[5] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等[6] 评分标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 审计费用报价得分按公式计算[8] 选聘程序 - 包括审计委员会提要求、事务所报送资料、资质审查等[10] 聘期与续聘 - 受聘事务所聘期一年，可续聘[11] - 审计委员会续聘时应评价本年度审计工作，否定则改聘[11] 改聘规定 - 除特定情况，年报审计期间不得改聘执行年报审计业务的事务所[14] - 改聘需在公告中详细披露相关信息[15] - 事务所主动终止业务，公司按规定履行改聘程序[16] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] 监督与披露 - 审计委员会应对选聘进行监督检查[18] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[22] - 公司应在年度报告中披露事务所等相关信息[22] 资料保存与安全 - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[22] - 公司和事务所应加强信息安全管理，防范信息泄露风险[23] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释[26] - 本制度自公司股东会通过之日起实施[27]

审计流程 - 公司管理层在会计年度结束后两个月内向审计委员会汇报重大事项[4] - 财务总监汇报财务状况和经营成果，提交审计工作安排等材料[4][6] - 审计委员会与财务总监、会计师事务所协商确定审计时间安排[5] 审计沟通与监督 - 审计委员会在注册会计师进场前后沟通、审阅报表并督促报告提交[6][8] - 出具初步意见后安排见面会，完成后表决并提交审核[8] 资格审查与限制 - 审计委员会检查拟聘事务所和注册会计师资格[10] - 年度报告窗口期内审计委员不得买卖公司股票[14]

制度情况 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] - 制度适用于与年报信息披露工作有关人员[3] - 实行制度遵循实事求是等原则[3] 责任处理 - 违反规定使年报披露出差错应追究责任[4][5] - 情节恶劣从重处理，有效阻止从轻处理[5] - 处理前应听取责任人陈述申辩意见[6] 追究形式 - 追究责任形式包括责令改正并检讨等[6] - 部分责任事件可附带经济处罚，金额由董事会定[6] 生效条件 - 制度自股东会审议通过后生效[8]

审计部设置 - 公司设审计部在董事会领导下工作，设负责人一名由董事会聘任[4] 审计人员要求 - 审计人员应具备专业知识、良好职业道德，保持独立性和客观性[5] 内部审计对象与依据 - 内部审计对象包括各控股公司等机构、相关人员及特定事项和人员[7] - 内部审计依据包括国家法律法规、公司章程等[8] 内部审计范围与报告 - 内部审计范围涵盖法人治理评价、财务收支审计等多方面[11] - 审计部至少每年向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[17] 审计部职责 - 审计部职责包括建立审计监控体系、开展审计监督事务等[19] - 审计部对公司及下属企业多方面进行审计和监督[19] - 审计部负责对举报投诉事件调查、取证和核实并提建议[20] 内部审计权利 - 内部审计享有参加相关会议、要求报送资料等权利[21] 审计流程时间 - 审计通知书提前3个工作日送达，特殊业务实施时送达[24] - 被审计对象7个工作日内对审计报告提书面意见[24] - 被审计对象7个工作日内报告审计决定执行情况[25] - 审计复议15个工作日完成，特殊情况可延长[25] 审计档案保存 - 审计档案至少保存10年[25] 制度适用与管理 - 内部审计制度适用于公司及下属分公司、控股子公司[33] - 内部审计制度由董事会负责解释和修订[33] - 内部审计制度经董事会审议通过后生效并可修改[32]

募集资金支取与协议 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构[6] - 募集资金到位后一个月内公司与保荐机构、银行签三方监管协议[6] - 银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[7] 资金用途与项目管理 - 改变招股或募集说明书所列资金用途需股东会决议[9] - 董事会每半年全面核查募投项目进展[11] - 募投项目预计无法如期完成拟延期，需董事会审议、保荐机构发表意见[11] - 募投项目搁置超一年，公司检查项目可行性等[12] 资金使用与补充 - 以募集资金置换预先自筹资金，置换距到账时间不超6个月[14] - 用闲置募集资金暂时补充流动资金，单次最长不超12个月[14] - 补充流动资金事项2个交易日内报告深交所并公告[14] - 补充流动资金到期归还后2个交易日内公告[16] 超募资金与现金管理 - 同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划[16] - 闲置募集资金现金管理产品期限不超十二个月[19] - 董事会会议后2个交易日内公告闲置募集资金投资产品情况[19] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目净额5%可豁免特定程序[27] - 节余募集资金达或超项目净额10%且高于1000万元需股东会审议[29] 发行证券与报告编制 - 申请发行证券且前次募集资金到账未满五个会计年度需编制使用情况报告[31] 内部审计与核查 - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[31] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展并披露专项报告[31] 鉴证报告与整改 - 当年有募集资金运用需聘请会计师事务所出具鉴证报告并在年报披露[32] - 鉴证结论为“保留结论”等，董事会分析理由并提出整改措施在年报披露[33] 收购与责任追究 - 以证券为支付方式购资产或募资收购，相关当事人遵守收购承诺[33] - 募资监管失职失责造成严重后果，依规依纪追责问责[33] 保荐机构与审计 - 保荐机构至少每半年对募资存放等现场核查一次[33] - 每个会计年度结束后，保荐机构对年度募资情况出具专项核查报告并披露[33] - 会计师事务所开展年度审计时对募资情况出具鉴证报告[34] 其他 - 公司配合保荐机构督导核查及会计师事务所审计工作，提供必要资料[34] - 本制度“以上”等含本数，“超过”等不含本数[36] - 本制度由董事会负责制定、解释和修订[37] - 本制度由股东会审议通过后生效，修订时亦同[38]

融资类型 - 包括权益性和债务性融资[2] 融资业务 - 主要业务有确定资金数量、编制计划等10项[4] 融资要求 - 应满足公司资金需求，利用优惠政策等[5] 主办部门 - 财务部和证券部是融资主办部门[8] 审批规则 - 不同额度融资由经理办公会、董事会、股东会审批[11] - 低风险融资由财务总监审批后实施[12] 审计监督 - 内部审计部门对融资活动定期和不定期审计[14]

内幕信息管理 - 公司内幕信息管理由董事会统一领导，董事长为主要责任人[2] - 内幕信息含经营方针变化、重大投资等内容[6] - 内幕信息知情人员包括董高、5%以上股份股东等[7] 高送转方案 - 高送转指每10股送红股与转增股本合计超6股（含6股）[9] 信息登记与报备 - 出现5种情形，董事会办公室通知填写登记表[9][10] - 对外报送含未公开信息报表，经办人要求外部人员填登记表[10] - 董事会办公室及时向深交所和证监局报备登记表[10] 重大事项处理 - 公司重大事项填知情人档案并制作进程备忘录[11] - 内幕信息知情人档案登记备案材料保存十年以上[11] 违规处理 - 违反制度泄露内幕信息，董事会视情节处罚并追究法律责任[13] - 公司自查知情人买卖股票情况，发现问题核实追责[14] - 2个工作日内将情况及处理结果报送证监会派出机构[14] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律规定执行[16] - 制度由董事会负责解释与修订，审议通过后生效[16] 附件与登记要求 - 附件含内幕信息知情人登记表[18][21] - 登记时知情人需出示身份证明原件[20] - 获取信息时间填知情人获取或应获取内幕信息第一时间[19][21] - 公司承诺填写资料真实准确完整并通报法规[21]

制度制定与目的 - 公司制订投资者关系管理制度以完善治理结构、规范管理工作[2] - 投资者关系管理目的包括促进与投资者良性关系、建立稳定投资者基础等[3][5] 管理原则与沟通内容 - 投资者关系管理遵循充分披露、合规披露等六项原则[4][5][6] - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[7] 沟通渠道与活动 - 公司多渠道与投资者沟通，信息披露遵循指定渠道优先原则[7][8][9] - 公司可通过网站、电子信箱、咨询电话等方式与投资者交流[9][11][12] - 公司在定期报告结束后可举行业绩说明会等活动并注意信息披露规则[10] - 公司可安排特定对象参观，定期报告披露前三十日应避免相关活动[11] - 公司实施融资计划时可按规定举行路演[12] 档案与应急管理 - 公司进行投资者关系活动应建立完备的档案制度[13] - 公司与特定对象交流需做好记录并存档，要求特定对象发布文件前知会并核查[18] - 公司应建立事后复核程序，明确未公开重大信息泄漏应急流程[18] 人员培训与信息披露 - 公司需对相关人员进行投资者关系管理系统培训[19] - 向特定对象提供未公开非重大信息应及时向所有投资者披露[21] - 投资者关系活动结束后两个交易日内编制《投资者关系活动记录表》并刊载[21] 组织架构与职责 - 公司董事会制定投资者关系管理工作制度，审计委员会监督实施情况[24] - 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[25] - 公司董秘办负责投资者关系日常管理工作[25] 人员素质与制度生效 - 从事投资者关系管理员工需具备多方面素质[26] - 本制度自董事会审议通过后生效，由董事会负责解释和修订[31][32]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免事务管理制度，依法律法规及章程[2] - 国家秘密信息依法豁免披露，公司及人员有保密义务[4] - 商业秘密符合情形可暂缓或豁免披露，特定情形应及时披露[5] 管理与审核 - 信息披露暂缓、豁免业务由董事会领导管理，董秘组织协调[7] - 申请经多环节审核，董事长做最后决定[9] 登记与报送 - 暂缓、豁免披露信息应登记保存不少于十年，报告公告后十日内报送材料[9][10] 责任追究 - 不符规定作处理或未及时披露，追究相关人员责任[12]