会议出席 - 2024年独立董事亲自出席5次董事会、1次股东大会会议[4] - 2024年独立董事现场工作约15天[15] 委员会会议 - 2024年薪酬与考核委员会召开2次会议，独立董事全出席[7] - 2024年审计委员会召开4次会议，独立董事全出席[8] 会议审议 - 2024年4月、8月薪酬与考核委员会审议薪酬相关议案[7] - 2024年4 - 10月审计委员会审议多份报告相关议案[9][10]

会计师事务所选聘决策 - 选聘或解聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，最终由股东大会决定[2] - 选聘提议方包括审计委员会、过半数独立董事或1/3以上董事、监事会[5] 选聘方式与评价 - 选聘方式有竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘、单一选聘等[7] - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 审计费用相关 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件说明情况[11] - 公司可根据多种因素合理调整审计费用[11] 审计业务期限 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[12] 续聘与改聘 - 续聘时审计委员会需对会计师完成本年度审计工作及执业质量全面客观评价[11] - 公司改聘会计师事务所需在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[16] 监督与披露 - 审计委员会应监督检查选聘情况，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 公司应在年度财务决算报告或年度报告中披露会计师事务所等相关信息[16] - 公司每年应披露对会计师事务所履职情况评估报告等，变更时还需披露更多信息[16] 特殊情况处理 - 审计委员会应对连续两年变更等特定情形保持高度谨慎和关注[19] - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[16] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[19] - 承担审计业务的事务所存在严重违规行为，经股东大会决议公司不再选聘[20] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[20]

2024年履职情况 - 独立董事亲自出席5次董事会、1次股东大会[4] - 提名委员会主任主持召开2次提名委员会会议[7] - 独立董事累计现场工作15个工作日[14] 2025年展望 - 独立董事将继续履职维护公司和中小股东权益[16]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案适用期为2025年1月1日至12月31日[1] - 独立董事津贴6万元/年（含税）[2] 薪酬发放 - 董监高薪金及津贴按月发放[6] - 离任薪酬按实际任期计算发放[6] 其他规定 - 薪酬需提交股东大会审议通过方可生效[7] - 个人所得税由公司代扣代缴[7]

人员数据 - 截至2024年12月31日天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] 业绩数据 - 天健2023年度业务总收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 天健2024年度上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元[1][2] - 天健本公司同行业上市公司审计客户544家[2] 业务相关 - 2024年4 - 5月会议通过续聘天健为2024年度审计机构，聘期一年[2][5] - 天健对公司2024年度财务报告审计并出具标准无保留意见审计报告[3] 会议决策 - 2025年4月11日公司第五届董事会审计委员会会议通过多项2024年度相关议案并同意提交董事会[6]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2][3] - 自2024年1月1日起执行第17号，对报表无影响[6] - 自2024年12月6日起执行第18号，追溯调整可比期间信息[6] 数据影响 - 2023年度营业成本受影响705,186.94 [6] - 2023年度销售费用受影响 - 61,837.72 [6] - 2023年度营业收入受影响643,349.22 [6] 影响结论 - 本次变更对财务、经营和现金流无重大影响[7]

目 录 我们接受委托，审计了双飞无油轴承集团股份有限公司（以下简称双飞集团 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的双飞集团公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供双飞集团公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为双飞集团公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解双飞集团公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 三、附件…………………………………………………………… 第 4— ...

关于公司向银行申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 双飞无油轴承集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召 开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》， 具体内容如下： 为适应公司业务发展的需要，开拓多种融资渠道，降低融资成本，公司及全资 子公司、控股子公司于 2025 年度拟向银行等金融机构申请不超过 50,000 万元的综 合授信额度。授信业务范围包括但不限于流动资金贷款、委托贷款、信用证、银行 承兑汇票、保函、保理等业务。上述授信最终以相关银行实际审批的额度为准，各 银行实际授信额度可在总额度内相互调剂。授信期限内，授信额度可循环使用。在 此额度范围内，公司及全资子公司、控股子公司根据实际资金需求向银行申请借贷。 证券代码：300817 证券简称：双飞集团 公告编号：2025-012 双飞无油轴承集团股份有限公司 为便于公司向银行申请授信额度工作，董事会同意授权公司法定代表人周引春 或周引春指定的授权代理人办理上述授信额度内的相关手续，并签署相关合同及文 件。 ...

双飞无油轴承集团股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：300817 证券简称：双飞集团 双飞无油轴承集团股份有限公司 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 金华市双飞程凯 合金材料有限公 | 坤元资产评估有 限公司 | 黄祥、胡悠 | 坤元评报 〔2025〕308 号 | 可回收价值 | 154,100,000 | | 司 | | | | | | | 浙江搏乐液压科 | 坤元资产评估有 | 黄明、吴冯禹 | 坤元评报 | 可回收价值 | 47,600,000 | | 技有限公司 | 限公司 | | 〔2025〕297 号 | | | 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减值 迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ...

采购情况 - 2025年拟向范跃包装采购不超380万元[2] - 2025年已采购77.66万元[4] - 2024年采购发生金额294.92万元[4] 范跃包装财务 - 2024年主营业务收入1191.69万元[9] - 2024年净利润6.84万元[9] - 2024年末总资产548.68万元[9] - 2024年末净资产84.34万元[9] 其他 - 2025年4月17日审议通过交易议案[2] - 公司实控人表弟及其配偶持范跃包装100%股权[10]