2023 年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）： 广州山水比德设计股份有限公司 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名 称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2023 年期初 占用资金余 额 2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2023 年度占 用资金的利息 （如有） 2023 年度偿 还累计发生 金额 2023 年度期 末占用资金 余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际控制 人及其附属企业 小计 - - - - 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 小计 - - - - 其他关联方及附属企 业 小计 总计 - - - - 其它关联资金往来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2023 年期初 往来资金余 额 2023 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2023 年度往 来资金的利息 （如有） 2023 年度偿 还累计发生 金额 2023 年度期 末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） 控股股东、实际控 ...

广州山水比德设计股份有限公司 第三届董事会第十次会议决议公告 证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-017 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十次 会议于 2024 年 4 月 22 日（星期一）在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会 议通知已于 2024 年 4 月 11 日（星期四）以邮件、电话等形式发出。本次会议应 出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，不存在董事委托其他董事代为出席或缺席会 议的情形。本次会议由董事长蔡彬女士主持，公司监事、部分高级管理人员列席 了本次会议。会议的召集、召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）等相关法律法规及《广州山水比德设计股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）等有关规定，形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经与会董事认真讨论与审议，董事会认为，公司《2023 年年度报告》及《2023 年 ...

一、独立董事基本情况 广州山水比德设计股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （王冰） 各位股东及股东代表： 本人作为广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，自 2023 年 2 月 14 日任职以来，严格按照《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《广州山水比德设计股份有限公司独立董事制度》（以下简称"《独立董事制度》"） 等相关规定和要求，诚信、勤勉、尽责履行独立董事职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会及各专门委员会各项议案，对公司重大事项发表了客观、公正的 独立意见，在董事会中充分发挥了参与决策、监督制衡、专业咨询的作用。并且， 本人全面关注公司发展状况，及时了解公司经营信息，促进公司规范运作，切实 维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年度任期内本人履 行独立董事职责情况汇报如下： 本人王冰，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，法 ...

关于广州山水比德设计股份有限公司 民生证券股份有限公司 调整部分募集资金投资项目内部投资结构的 核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为广州山 水比德设计股份有限公司（以下简称"山水比德"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对广州山水比德设计股份有 限公司调整部分募集资金投资项目内部投资结构事项进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过查阅招股说明书了解公司原相关募投项目规划、公司年度报告等 定期报告了解公司经营情况，通过管理层访谈、查阅董事会、监事会等会议记录和 决议了解公司经营情况和调整部分募集资金投资项目内部投资结构的具体计划，通 过查阅会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告、公司募集资金存款日记账等了解 目前募集资金具体使用情况等，对公司本次调整部分募集资金投资项目内部投资结 构事项进行了核查。 二、募集资金和募集资金投资项目的基本情况 经中国证券监督管 ...

广州山水比德设计股份有限公司 我们审计了广州山水比德设计股份有限公司(以下简称"山水比 德")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10516 号的 无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 山水比德2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 山水比德管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—— 业务办理》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除 情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 关于广州山水比德设计股份有限公司 2023年度营 ...

民生证券股份有限公司 关于广州山水比德设计股份有限公司 2023年度持续督导跟踪报告 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 | | | 括但不限于防止关联方占用公司资源的 制度、 | | | 募集资金管理制度、内控制度 、内 部 审 计 制 | 是 | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 12次 | | | 募集资金项目进展整体与当前披露的进 | | | 度一致，但由于外界经营环境的改变， | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 | 整体进度低于招股说明书原计划进展； | | 露文件一致 | 募集资金项目部分内部细分项目需调 | | | 整，以适应最新的公司业务发展和外部 | | | 经营环境 | | 4、 ...

广州山水比德设计股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人金浪，1987 年出生，中国国籍，无境外居留权，会计专业本科学历，中 级会计师、注册会计师，历任立信事务所、财通证券股份有限公司、国信证券股 份有限公司项目经理，浙江鼎奥资产管理有限公司执行董事、总经理，公司独立 董事，现未担任公司任何职务。 2023 年度任期内，本人未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以 外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、年度履职情况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023 年度任期内，公司共召开 1 次董事会、1 次股东大会，本人作为独立董 事均亲自出席，不存在连续两次未亲自参加董事会会议的情况。本人本着勤勉尽 责的态度，对提交董事会的全部议案进行了认真审议，积极参与讨论并提出合理 建议和意见，并以专业能力和经验做出独立的表决意见。各项议案均未损害全体 股东，特别是中小股东的利益，因此均投出赞成票，没有反对、弃权的情况。切 实履行了独立董事职责。 | 独立董事 | 董事会 | | | | 股东大会 ...

财务数据关键指标变化 - 整体财务状况 - 本报告期营业收入84,378,366.79元，较上年同期增长32.89%[5] - 归属于上市公司股东的净利润5,825,765.26元，较上年同期增长164.38%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 -17,669,272.13元，较上年同期减少390.26%[5] - 本报告期末总资产898,365,306.90元，较上年度末增长2.14%[5] - 2024年3月31日公司资产总计898,365,306.90元，较期初879,541,603.46元增长2.14%[18][19][20] - 2024年第一季度营业总收入84,378,366.79元，较上期63,494,550.01元增长32.92%[22] - 2024年第一季度营业总成本73,397,425.28元，较上期81,402,093.92元下降9.83%[22] - 2024年3月31日流动资产合计741,260,579.35元，较期初719,897,511.92元增长2.97%[18] - 2024年3月31日非流动资产合计157,104,727.55元，较期初159,644,091.54元下降1.59%[19] - 2024年3月31日负债合计152,989,423.89元，较期初140,094,069.52元增长9.19%[19][20] - 2024年3月31日所有者权益合计745,375,883.01元，较期初739,447,533.94元增长0.80%[20] - 2024年第一季度投资收益为265.43万元，上期为74.95万元[23] - 公允价值变动收益为 - 255.25万元，上期为647.64万元[23] - 信用减值损失为 - 526.71万元，上期为 - 245.75万元[23] - 营业利润为597.77万元，上期为 - 1254.93万元[23] - 净利润为582.55万元，上期为 - 918.81万元[23] - 基本每股收益为0.09元，上期为 - 0.14元[24] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 1766.93万元，上期为608.74万元[26] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 12821.05万元，上期为 - 3027.87万元[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为2754.47万元，上期为 - 131.53万元[27] - 现金及现金等价物净增加额为 - 11833.50万元，上期为 - 2550.66万元[27] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计173,562.88元，其中委托他人投资或管理资产的损益为101,769.83元[6] 财务数据关键指标变化 - 现金流量项目 - 销售商品、提供劳务收到的现金减少37.57%，主要系本期业务回款减少所致[11] - 收回投资收到的现金增长43.87%，主要系本期赎回理财产品所致[11] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少95.86%，本期暂无重大资产购入[11] 财务数据关键指标变化 - 短期借款 - 短期借款增长1477.22%，主要系本期新增银行短期借款[11] - 2024年3月31日短期借款31,966,785.40元，较期初2,026,785.40元增长1477.24%[19] 财务数据关键指标变化 - 特定资产项目 - 2024年3月31日货币资金236,272,318.48元，较期初359,451,170.70元下降34.27%[18] - 2024年3月31日交易性金融资产260,000,000.01元，较期初132,552,535.77元增长96.15%[18] 股东相关数据 - 报告期末普通股股东总数为8,493，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 山水比德集团有限公司持股比例40.35%，持股数量26,080,000股[12] - 孙虎持股比例21.04%，持股数量13,600,000股[12] 限售股份数据 - 限售股份期初总数47,880,000股，本期解除限售75,000股，期末总数47,805,000股[14] 公司变更事项 - 公司于2024年1月完成《公司章程》工商变更登记[15][16] - 公司于2024年2月取得城乡规划编制乙级资质[17] 各条业务线数据关键指标变化 - 营业收入增长原因 - 营业总收入增长32.89%，主要是设计业务收入增长所致[10]

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-018 广州山水比德设计股份有限公司 第三届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十次会议于 2024 年 4 月 22 日（星期一）在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会议通知已于 2024 年 4 月 11 日（星期四）以邮件、电话等形式发出。本次会议应出席监事 3 人，实际出 席监事 3 人，不存在监事委托其他监事代为出席或缺席会议的情形。本次会议由监事会 主席梅卫平先生主持，公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开 与表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《广州山水比德设计股份有限公司章程》 等有关规定，形成的决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经与会监事认真讨论与审议，监事会认为，公司《2023 年年度报告》及《2023 年年 度报告摘要》的内容真实、准确、完整地反映了公司 2023 ...

2023年度内部控制自我评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为广州山 水比德设计股份有限公司（以下简称"山水比德"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对《广州山水比德设计股份 有限公司2023年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 民生证券股份有限公司 关于广州山水比德设计股份有限公司 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过与公司有关人员交谈，查阅了董事会、监事会等会议记录、审计 报告、公司内部控制自我评价报告以及各项业务和管理规章制度，对公司内部控制 环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务 ...