商誉及资产组情况 - 江苏锐美汽车零部件有限公司商誉及相关资产组评估价值不低于80,200.00万元[2] - 商誉及相关资产组不存在减值迹象，不计提减值[3] - 商誉及相关资产组组合账面金额为260,089,787.28元，分摊商誉原值为161,561,826.61元[5] - 归属于母公司股东的商誉账面价值为161,561,826.61元，归属于少数股东的为155,226,068.71元，全部为316,787,895.32元[9] - 包含商誉的资产组或资产组组合账面价值为558,581,992.92元[9] 预测期及稳定期数据 - 预测期为5年，利润率平均14.5%，稳定期永续，营收增长率0.00%，利润率16%，净利润105,865,640.29元，折现率11.74%，预计未来现金净流量现值802,000,000.00元[11] - 预测期及稳定期各数据与以前期间均一致[17]

会议相关 - 第三届董事会第四次会议于2024年4月22日召开，5名董事全出席[2] - 同意于2024年5月16日13:30召开2023年年度股东大会[23] 报告及议案审议 - 审议通过《2023年年度报告》等多项报告及议案[3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14] - 审议通过《2024年第一季度报告全文》[20] - 审议通过向特定对象发行股票议案，需提交股东大会审议[21][22] 薪酬及授信 - 2024年度独立董事津贴每人每年6万元（税前）[15] - 公司及子公司拟向银行申请综合授信额度220,000万元[17]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2500万股，每股14.17元，募集资金3.5425亿元，扣除费用后净额3.1242147016亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金累计使用3.2519884763亿元，本年度使用3589.027528万元[2] - 截至2023年7月24日，节余募集资金1.03955549亿元永久补充流动资金[5][9] - 2023年募集资金投入总额1.2706844681亿元，累计投入总额3.1242147016亿元[14] 募投项目情况 - 新建特种设备用不锈钢、合金钢无缝钢管制造项目承诺投资2.6242147016亿元，调整后1.7124329863亿元，累计投入1.7124329863亿元，投资进度100%，2023年3月达预定可使用状态，本年度实现效益4771.197656万元[14] - 补充流动资金承诺投资5000万元，调整后1.4117817153亿元，累计投入1.4117817153亿元，投资进度100%[14] - 募投项目于2023年3月结项，相关募集资金专项账户于2023年7月18日及7月24日销户[2][5][7][9] - 募投项目特种设备用不锈钢、合金钢无缝钢管合计产能四万吨，与招股书披露一致[16] 资金存放与管理 - 公司在江苏银行常州邹区支行、江苏江南农村商业银行常州邹区支行开设专项账户，初始存放金额分别为1.5亿元和1.6242147016亿元，截至2023年7月24日余额均为0[7] - 截至2023年12月31日，募集资金存放、使用、管理及披露无违规情况[11] 其他情况 - 募投项目未在2023年2月27日如期达到预计可使用状态，截至报告出具日已正常使用[16] - 截至2023年7月24日，27,894,268.19元转入江苏江南农村商业银行股份有限公司常州市邹区支行[16] - 截至2023年7月24日，76,061,280.81元转入江苏银行股份有限公司常州邹区支行[16]

会议情况 - 2023年监事会召开5次会议，时间分别为4月16日等[2][5] 并购情况 - 2023年8月14日以2.805亿元现金收购江苏锐美51%股权[8] - 2023年9月江苏锐美完成股权转让及工商变更登记[9] 审核情况 - 监事会认为2022、2023年各期报告内容真实准确完整[7] - 2022、2023年度募集资金存放、使用披露与实际相符[7] 其他情况 - 报告期内无关联交易、对外担保、出售资产情况[8][9] - 公司内控体系完善有效，信息披露及时准确[9]

会议情况 - 2023年召开5次董事会，独立董事胡静出席5次[3] - 2023年召开3次股东大会，独立董事胡静出席3次[4] 独立意见 - 2023年4月16日，胡静对8项事项发表独立意见[4] - 2023年8月9日，胡静对2项事项发表独立意见[5] - 2023年8月14日，胡静对收购江苏锐美51%股权发表意见[6] - 2023年10月23日，胡静对续聘审计机构发表意见[6] 公司运营 - 报告期内公司、控股股东及相关方未违反承诺[8] - 报告期内公司以现金分红回报投资者，决策程序合规[8] - 报告期内公司严格履行信息披露义务[9] 内部控制 - 2023年开展内部控制工作，体系运行有效[9][10] - 报告期内严格控制对外担保风险[10] - 报告期内董事会决议有效执行[10] 其他情况 - 报告期内未有提议召开董事会情况[11] - 报告期内未有独立聘请外部机构情况[11] - 报告期内无对相关议案弃权、反对情况[11]

关联资金情况 - 2023年期初其他关联资金往来余额1784.69万元[2] - 2023年度累计发生额（不含息）11758.13万元[2] - 2023年度偿还累计发生额12120.00万元[2] - 2023年期末其他关联资金往来余额1422.82万元[2] 子公司往来情况 - 子公司常州盛德2023年期初往来余额1784.69万元[2] - 子公司常州盛德2023年度往来累计发生额（不含息）11758.13万元[2] - 子公司常州盛德2023年度偿还累计发生额12120.00万元[2] - 子公司常州盛德2023年期末往来余额1422.82万元[2] 往来性质与原因 - 子公司常州盛德与公司往来为非经营性往来[2] - 子公司常州盛德与公司往来因资金往来形成[2]

公司培训 - 2024年4月15日东方投行对盛德鑫泰相关人员进行培训[1] - 培训内容含董监高和大股东减持规定及违规案例分析[1] - 培训助参与人员理解公司规范运作，提升公司运作水平[1]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会[3] - 2023年召开3次股东大会，独立董事均亲自出席[4] 独立董事意见 - 2023年4 - 10月多次会议对多项事项发表独立意见[4][5][6] 公司合规情况 - 报告期内积极履行承诺，无违反承诺事项[8] - 以现金分红回报投资者，决策程序合规[8] - 严格履行信息披露义务，无虚假记载[9] 内部控制情况 - 了解2023年度内部控制工作开展情况[9] - 内部控制体系运行有效，无重大和重要缺陷[10] 其他情况 - 严格控制对外担保风险[10] - 报告期内董事会决议有效执行[10] - 未有提议召开董事会等情况[11]

业绩审核 - 公证天业审核盛德鑫泰编制的江苏锐美2023年度业绩承诺实现情况专项说明[2] - 盛德鑫泰管理层负责编制专项说明并保证其真实准确完整[3] - 注册会计师认为专项说明如实反映江苏锐美2023年度业绩承诺实现情况[5] 报告用途 - 审核报告仅供盛德鑫泰2023年度报告披露使用[6]

公司基本信息 - 盛德鑫泰注册资本为11,000.00万元[5] - 盛德鑫泰证券于2020年1月9日在深交所上市[6] 项目进展 - 2022年4月“新建项目”因宏观和投入进度延期[9] - 2023年4月拟将节余募资11,546.92万元补流[10] 市场扩张和并购 - 2023年8月14日现金28,050.00万元收购江苏锐美51%股权[10] 资金情况 - 截至2023年12月31日首发募资使用完毕[16] - 首发募资账户均已销户[16]